貸前調(diào)查工作指引.doc

貸前調(diào)查工作指引第一章 總則第一條 為規(guī)范貸前調(diào)查工作，切實防范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進信貸業(yè)務(wù)規(guī)范開展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和商業(yè)銀行信貸管理辦法等規(guī)章制度制定本指引。第二條 貸前調(diào)查是指商業(yè)銀行及分支機構(gòu)受理申請人授信申請后，對申請人及授信業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性等情況進行盡職調(diào)查，核實抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測定風(fēng)險的過程。第三條 貸前調(diào)查必須遵循雙人調(diào)查、實地調(diào)查和真實反映的原則。第四條 本指引適用于本行所有公司類授信業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查，包括但不限于貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、承兌、保函等。第五條 貸前調(diào)查堅持以實地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。必要時，可通關(guān)外部征信機構(gòu)對客戶資料的真實性進行核實。第二章 授信業(yè)務(wù)的申請與受理第六條 凡符合商業(yè)銀行信貸管理辦法關(guān)于授信業(yè)務(wù)申請要求的公司類客戶，均可向本行提出授信申請，并根據(jù)授信業(yè)務(wù)種類提供下列基本資料：(一) 公司類授信業(yè)務(wù)申請書（原件）。（二）申請人、擔(dān)保人經(jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人證書、組織機構(gòu)代碼證、企業(yè)稅務(wù)登記證（國稅、地稅）（驗看原件、收集復(fù)印件）。(三)申請人、擔(dān)保人公司章程（眼看原件、收集復(fù)印件）。(四)申請人、擔(dān)保人法定代表人證明材料、個人征信報告查詢授權(quán)書及近期查詢結(jié)果、法定代表人授權(quán)委托證明文件（原件）。(五)申請人、擔(dān)保人的股東大會或董事會關(guān)于借款或擔(dān)保的決議書及授權(quán)書（是否需要，由公司章程的有關(guān)規(guī)定確定，股份有限公司、有限責(zé)任公司設(shè)定抵（質(zhì)）押的一律需要）（原件）。（六）申請人、擔(dān)保人的貸款卡（驗看原件、收集復(fù)印件）、查詢密碼、查詢授權(quán)書及近期查詢記錄。(七)申請人、擔(dān)保人的驗資報告，包括成立時的驗資報告和變更股本后的驗資報告（驗看原件，收集復(fù)印件）。(八)申請人、擔(dān)保人近三年企業(yè)財務(wù)會計報表及近一期財務(wù)會計報表。成立不足三年的企業(yè)，提供與其成立年限相當(dāng)?shù)呢攧?wù)會計報表（年報原則上要求經(jīng)會計師事務(wù)所審計，包括完整的審計報告及其附注）。(九)相關(guān)資質(zhì)證書，特殊行業(yè)還須提供有權(quán)機關(guān)核發(fā)的從業(yè)許可證和批準文件（驗看原件、收集復(fù)印件）。(十)申請人最近半年所有開戶銀行對賬單。(十一) 抵（質(zhì)）押品產(chǎn)權(quán)證明（驗看原件，收集復(fù)印件）、抵（質(zhì)）押物預(yù)評估報告和作價依據(jù)（原件）。（十二）申請人主要資產(chǎn)證明材料（包括房地產(chǎn)證明、機器設(shè)備清單、存貨清單、應(yīng)收賬款清單、對外投資合同或協(xié)議書等）；與貸款用途有關(guān)的資料，包括但不限于購銷合同、合作協(xié)議等（驗看原件，收集復(fù)印件）。(十三)本行要求提供的其他文件及證明等。第七條 貼現(xiàn)、承兌、保函等業(yè)務(wù)須根據(jù)有關(guān)操作規(guī)程的要求對上述材料進行必要簡化或增補。非首筆業(yè)務(wù)、低風(fēng)險業(yè)務(wù)可以對上述資料適當(dāng)簡化，但資料簡化不得影響授信業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性。項目貸款還須提供項目立項文件、項目可行性分析報告、有權(quán)部門批準文件（如：國土、規(guī)劃、工程施工、環(huán)評、安評、消防等）、項目資金構(gòu)成及到位證明文件等。第八條 申請人提供的資料必須要素齊全，內(nèi)容符合本行相關(guān)要求。調(diào)查人員必須審核并明確貸前調(diào)查資料（包括但不限于第六條、第七條所列內(nèi)容）要素的真實性、完整性和原始性。相關(guān)資料中若是提供復(fù)印件的，須經(jīng)調(diào)查人員與原件核對無誤后，由申請人（擔(dān)保人）加蓋公章，并由調(diào)查人員在資料上簽章予以確認。第九條 調(diào)查人員對申請人提供的資料初步審閱后，應(yīng)根據(jù)本行信貸政策、投向、資金來源及申請人的業(yè)務(wù)條件、申請用途和還款來源，明確受理意見，報部門負責(zé)人決定是否受理。第十條 對決定受理的授信業(yè)務(wù)，調(diào)查人員應(yīng)及時按本行相關(guān)規(guī)定進入調(diào)查程序；對不符合受理條件的，做好退檔及解釋工作。第三章 貸前調(diào)查的準備工作第十一條 調(diào)查人員授信業(yè)務(wù)后應(yīng)進行以下準備工作：(一)核查申請人信用記錄根據(jù)申請人提供的貸款卡登錄人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)，查驗貸款卡的有效性，掌握申請人負債、對外擔(dān)保信息，并與申請人提供的財務(wù)報表數(shù)據(jù)核對，若二者不一致，核實后應(yīng)予書面說明。(二)整理授信業(yè)務(wù)資料調(diào)查人員應(yīng)及時整理、審閱申請人提供的申請資料，對存在要件缺失、內(nèi)容不詳、資料前后數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的，要求申請人及時補充資料或書面說明。(三)分析資料、撰寫調(diào)查提綱調(diào)查人員對所收集的申請資料和有關(guān)公共信息進行初步分析后，根據(jù)不同的授信業(yè)務(wù)申請和申請人的不同性質(zhì)列出內(nèi)容詳細、重點突出的調(diào)查提綱。第四章 授信業(yè)務(wù)調(diào)查第十二條 授信業(yè)務(wù)調(diào)查由各級客戶經(jīng)理負責(zé)實施。授信業(yè)務(wù)調(diào)查至少由兩名信貸人員參與，其中一名為主辦調(diào)查人員，對調(diào)查內(nèi)容的真實性、完整性承擔(dān)主要責(zé)任。第十三條 授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查采取觀察、座談、查賬、查詢等方式對申請人、保證人及抵（質(zhì)）押品進行實地調(diào)查，全面了解申請人在經(jīng)營活動中的問題及風(fēng)險，推斷其提供的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量信息的真實程度，為信貸決策提供依據(jù)。對于調(diào)查中新發(fā)現(xiàn)的重要資料、內(nèi)容，調(diào)查人員應(yīng)在核對原件無誤的前提下，留存新內(nèi)容資料的復(fù)印件。第十四條 申請人基本情況調(diào)查與分析(一)申請人股本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍和基本背景調(diào)查與分析、1.查驗有關(guān)投資協(xié)議、公司章程、驗資報告等材料，核實申請人注冊資本及實收資本，了解申請人股東背景及股權(quán)結(jié)構(gòu)，判斷企業(yè)的實際控制者。2.驗看申請人經(jīng)過年檢的營業(yè)執(zhí)照原件、法人代碼證書原件，確認申請人主體資格和經(jīng)營范圍的合法性，必要時應(yīng)到工商登記機關(guān)（或主管部門）進一步查實。3.調(diào)查企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品、經(jīng)營類型、經(jīng)營規(guī)模及所處行業(yè)。4.調(diào)查申請人的產(chǎn)權(quán)演變歷史和近年來人事、經(jīng)營戰(zhàn)略等方面的重大調(diào)整情況，了解高管層有無重大違規(guī)違紀情況。5.調(diào)查申請人關(guān)聯(lián)企業(yè)的基本情況、相互關(guān)系和股本結(jié)構(gòu)，并側(cè)重于對關(guān)聯(lián)交易和銀行負債的調(diào)查。(二)申請人的組織架構(gòu)和人力資源管理調(diào)查與分析1.調(diào)查申請人法定代表人、總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人等關(guān)鍵管理人員履歷、管理經(jīng)驗、業(yè)績、個人品德和信用情況，了解管理層素質(zhì)。2.實地走訪申請人職能部門，了解申請人內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度的健全程度、重大決策程序等管理方面的情況。3.實地調(diào)查申請人員工情況，了解申請人對員工技能水平的要求，以及生產(chǎn)人員、技術(shù)人員、銷售人員、管理人員等各個環(huán)節(jié)的員工人數(shù)、分布及管理情況。(三)申請人生產(chǎn)經(jīng)營場地及生產(chǎn)設(shè)備基本情況調(diào)查與分析1.查驗申請人生產(chǎn)經(jīng)營場地的權(quán)利憑證，包括房屋產(chǎn)權(quán)證、土地使用證、土地出讓合同、出讓金繳款單以及在建工程的建設(shè)規(guī)劃和施工許可證等，了解申請人獲得的生產(chǎn)經(jīng)營場地的途徑，是否已實施抵押，以及申請人生產(chǎn)經(jīng)營地址、占地面積、建筑面積、使用時間、權(quán)屬、投資金額、相關(guān)款項支付等基本情況。如申請人生產(chǎn)經(jīng)營場地租用，則應(yīng)查驗租賃合同，了解租賃年限和租金繳付等情況。2.實地查驗申請人的主要生產(chǎn)設(shè)備組成，包括生產(chǎn)設(shè)備的品牌、型號、數(shù)量、購買時間、購置金額、新舊程度、近年來設(shè)備的增減情況、設(shè)計生產(chǎn)能力和實際生產(chǎn)能力等，了解設(shè)備的開工情況、使用效率、使用年限和產(chǎn)品的標準，印證其生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品品種、實際產(chǎn)量等情況。(四)申請人信用水平調(diào)查與分析通過政府機關(guān)、往來銀行、供應(yīng)商、產(chǎn)品用戶、企業(yè)雇員等渠道調(diào)查申請人在遵規(guī)守法、償還貸款、結(jié)清貸款、雇員滿意程度等方面的情況，判斷申請人信用水平。特別關(guān)注申請人是否進入本行內(nèi)部系統(tǒng)、法院、人民銀行、銀監(jiān)會的黑名單。第十五條 申請人經(jīng)營狀況的調(diào)查與分析申請人經(jīng)營情況的調(diào)查應(yīng)側(cè)重于一下五個方面:（一）主導(dǎo)產(chǎn)品（或主要經(jīng)營、主要投資等）調(diào)查與分析1.生產(chǎn)類企業(yè)對于生產(chǎn)類企業(yè)，應(yīng)通過調(diào)查申請人的主導(dǎo)產(chǎn)品及其構(gòu)成情況以及這些主導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)先進性、生產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)先性、原材料的易獲性和后續(xù)產(chǎn)品的研發(fā)能力，判斷主導(dǎo)產(chǎn)品的生命力與競爭性。2.流通類企業(yè)對于流通類企業(yè)，應(yīng)通過調(diào)查申請人的主要經(jīng)營范圍、品種等，判斷其經(jīng)營特色與競爭優(yōu)勢。3.投資類企業(yè)對于投資類企業(yè)，應(yīng)通過調(diào)查申請人的主要投資方向、投資結(jié)構(gòu)及投資回報，投資項目管理情況等，分析其投資的合理性、風(fēng)險性與收益性。(二)市場營銷調(diào)查與分析1.銷售模式：了解申請人的營銷策略和銷售模式、內(nèi)外銷占比、淡旺季分布等情況，與同行相對照是否相符、合理，及詳細了解申請人的實際銷售情況和變化情況。2.市場結(jié)構(gòu)和銷售網(wǎng)絡(luò)：了解申請人產(chǎn)品銷售的主要市場分布、銷售渠道及主要客戶情況，通過查驗應(yīng)收賬款明細和發(fā)貨單等銷售憑證，推斷其產(chǎn)品銷售對他人的依賴程度。3.貨款結(jié)算情況：通過查驗申請人銷售款的結(jié)算方式，測算申請人的貸款回籠情況和存貨周轉(zhuǎn)周期；通過查驗貨款墊付情況，以及其他資金墊付情況，了解應(yīng)收款項的分布情況與墊付期限，分析其風(fēng)險程度，產(chǎn)生呆、壞賬的可能性，及核實壞賬準備金的提取情況。、4.銷售收入和利潤：通過查詢主要原材料的價格，各環(huán)節(jié)的生產(chǎn)成本、銷售成本以及銷售收入等明細賬，對比申請人同行業(yè)的平均利潤率，統(tǒng)計分析產(chǎn)品的產(chǎn)量、毛利率等連續(xù)年度的變化情況，推斷申請人的實際盈利情況及變動趨勢。(三)經(jīng)營風(fēng)險調(diào)查與分析通過調(diào)查申請人的生產(chǎn)或銷售規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度及經(jīng)營策略、產(chǎn)品需求彈性、原材料和動力供應(yīng)、購銷環(huán)節(jié)風(fēng)險、投資決策與管理、成本控制、籌融資渠道及能力等，發(fā)現(xiàn)申請人在上述環(huán)節(jié)中存在的問題。(四)行業(yè)風(fēng)險調(diào)查與分析通過了解國家對申請人所處行業(yè)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及該行業(yè)的準入壁壘等相關(guān)信息，比較申請人在行業(yè)中所處的地位以及同其主要競爭對手相比優(yōu)劣勢，分析申請人經(jīng)營戰(zhàn)略的合理性，預(yù)測發(fā)展前景。(五)環(huán)保及安全風(fēng)險調(diào)查與分析實地查看并查驗相關(guān)證明文件或證書，了解申請人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中會產(chǎn)生哪些對環(huán)境有影響的廢棄物，是否得到了充分的處理，環(huán)保是否達標，是否出現(xiàn)過環(huán)保糾紛等；詳細了解申請人為保障安全生產(chǎn)采取哪些措施，生產(chǎn)經(jīng)營是否符合安全生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)規(guī)定等情況。第十六條 申請人財務(wù)調(diào)查與分析(一)核實并還原財務(wù)狀況的真實性，判斷申請人償債能力。1.核對申請人財務(wù)報表審計報告原件，認真閱讀審計意見和審計報表附注。2.注意各期財務(wù)報表期初數(shù)與期末數(shù)對應(yīng)情況，對于不能銜接的，應(yīng)了解原因，以判斷財務(wù)報表的真實性。3.分析財務(wù)報表有關(guān)科目之間的對應(yīng)關(guān)系，如銷售收入與增值稅、借款與財務(wù)費用、長期投資與投資收益等，初步評判財務(wù)報表數(shù)據(jù)的可靠性。4.通過咨詢、查賬等手段盡量剔除流動性不強、難以成為還款來源的資產(chǎn)，如待攤費用、待處理損失、無形資產(chǎn)、形成呆滯的投資、1年以上應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬款及長期積壓的存貨等，還原真實的資產(chǎn)流動性。5.根據(jù)實地調(diào)查和對財務(wù)報表進行分析的結(jié)果，對申請人提供的財務(wù)報表進行必要調(diào)整。6.將財務(wù)分析的結(jié)論同實際調(diào)查的有關(guān)定性情況進行比較，財務(wù)分析結(jié)論不能解釋定性分析調(diào)查結(jié)論的，要進一步分析原因。(二)對調(diào)整后的申請人資產(chǎn)負債表、損溢表中各項主要數(shù)據(jù)，通過賬務(wù)賬薄、原始憑證、對賬單等有關(guān)資料進行核查，弄清其構(gòu)成。(三)對申請人財務(wù)調(diào)查與分析主要包括以下五個方面：經(jīng)濟實力分析、經(jīng)營能力分析、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)分析、變現(xiàn)能力分析、現(xiàn)金流量分析。1.經(jīng)濟實力分析通過比較申請人在行業(yè)中凈資產(chǎn)額、資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)總額、銷售額、凈利潤等狀況分析其經(jīng)濟實力和抗風(fēng)險能力。2.經(jīng)營能力分析通過測算和比較銷售利潤、凈利潤等指標對申請人的盈利水平、盈利穩(wěn)定性和持久性作出分析和判斷。通過測算和比較應(yīng)收賬款回收期、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收及存貨增值是否超過銷售收入的增長等因素，對申請人經(jīng)營能力進行判斷。經(jīng)營能力分析采用的財務(wù)指標主要有：盈利能力比率、效率比率、增長比率。盈利能力比率主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率、銷售凈利潤率、成本費用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、投資收益率、主營收入現(xiàn)金率、毛利率、投資收益現(xiàn)金率等。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、權(quán)益報酬率、全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率、商品銷售率等。增長比率主要包括凈利潤增長率、總資產(chǎn)增長率、總負債增長率、資產(chǎn)凈值增長率、營業(yè)收入增長率、利潤增長率等。3.資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)分析通過測算與比較資產(chǎn)負債率、齒輪比率、長短期負債結(jié)構(gòu)、銀行負債明細，分析并判斷申請人負債總量、結(jié)構(gòu)是否合理償債能力是否充足。資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)分析采用的財務(wù)指標主要有：杠桿比率、齒輪比率，主要包括資產(chǎn)負債比率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)、長期債務(wù)與營運資金比率、齒輪比率等。4.變現(xiàn)能力分析通過測算與比較流通資產(chǎn)的質(zhì)量及流動比、速動比和銀行借款等剛性負債占流動負債的比重，分析并判斷申請人償債壓力以及短期償債能力。采用的分析指標主要包括流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率、營運資金、現(xiàn)金到期債務(wù)比、現(xiàn)金流動負債比、擔(dān)保比率等。5.現(xiàn)金流量分析通過計算過去、預(yù)測未來的經(jīng)驗活動、投資活動、籌資活動的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出和凈流量的情況，分析申請人現(xiàn)金流量的歷史狀況及還款情況，判斷申請人的還款資金來源及其穩(wěn)定性，確定其是否具備還款能力。對于短期資產(chǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)重點分析正常經(jīng)營活動的凈現(xiàn)金流量是否足夠償還貸款。對于中長期業(yè)務(wù)，應(yīng)重點分析未來的經(jīng)營活動中是否能夠產(chǎn)生足夠的凈現(xiàn)金流量償還本息，并在充分調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合申請人的經(jīng)營計劃、財務(wù)預(yù)算，編制現(xiàn)金流量預(yù)測表。根據(jù)上述對經(jīng)濟實力、經(jīng)營能力、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量的分析和風(fēng)險度測算，綜合評價申請人是否具備舉債能力和到期償還貸款能力。第十七條 借款用途和還款來源調(diào)查與分析(一)借款用途通過對申請人的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況和投資情況的調(diào)查和分析，結(jié)合申請人的生產(chǎn)經(jīng)營和投資的實際資金需求、資金周轉(zhuǎn)周期和回收期，以及申請人的資金籌集和到位情況，推斷申請人的生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常，授信業(yè)務(wù)申請的實際目的是否真實，申請的金額和期限是否合理、準備，通過資產(chǎn)和負債的動態(tài)平衡分析申請的必要性，該申請能否支持其經(jīng)營發(fā)展的正常要求，包括授信業(yè)務(wù)的季節(jié)性需求、臨時性需求和長期性需求。(二) 還款來源通過對申請人的財務(wù)狀況調(diào)查分析，結(jié)合申請人生產(chǎn)經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動的現(xiàn)金流量及凈現(xiàn)金流量的動態(tài)分析，推斷申請人的現(xiàn)金流入的來源是否可靠，包括自身盈利、貸款回籠、其他收入和其他籌資來源能否充分保證還款計劃的實施和落實。第十八條 擔(dān)保的調(diào)查與分析擔(dān)保的目的是保障債權(quán)的實現(xiàn)和減少債權(quán)損失，選用的擔(dān)保方式應(yīng)符合擔(dān)保法和本行相關(guān)制度的基本要求，并根據(jù)申請人類型、業(yè)務(wù)品種、申請金額的大小、期限長短和風(fēng)險程度選擇確有代償能力并易于實現(xiàn)的擔(dān)保方式。(一) 對擔(dān)保人的調(diào)查與對借款人的調(diào)查程序、內(nèi)容、方法以及收集與核實的資料一致，但必須注意審核：擔(dān)保人是否符合擔(dān)保法中的規(guī)定要求，具有合法的擔(dān)保資格；擔(dān)保人是否具有良好的資信水準、清晰的財產(chǎn)權(quán)屬，并有充分的代為清償能力；擔(dān)保行為是否得到擔(dān)保人董事會或股東會同意或授權(quán)；需審核的其他事項。重點調(diào)查分析內(nèi)容包括：擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)的歷史記錄、是否了解貸款的真實用途、擔(dān)保人履約的經(jīng)濟動機以及與申請人之間的關(guān)系、目前對外所提供的保證金額等。如果擔(dān)保人是申請人的關(guān)聯(lián)公司，或者擔(dān)保人與申請人之間存在較多經(jīng)濟利益關(guān)系，應(yīng)側(cè)重于分析有無代償性現(xiàn)金來源，防止其通過互保、循環(huán)擔(dān)保方式削弱擔(dān)保的有效性。（二）抵（質(zhì)）押擔(dān)保須調(diào)查的事項包括：審核抵（質(zhì)）押物是否符合擔(dān)保法中的規(guī)定要求；查驗抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、當(dāng)月用途與抵（質(zhì)）押情況；合理測評抵（質(zhì)）押物價值，按本行有關(guān)規(guī)定折扣率水平計算其權(quán)利價值；申請人財產(chǎn)行使抵（質(zhì)）押行為是否得到董事會或股東會的同意或授權(quán)；分析抵（質(zhì)）押物的價值變動趨勢和變現(xiàn)能力。其中：抵（質(zhì)）押物的折價應(yīng)綜合考慮取得抵（質(zhì)）押物的時間和價格、目前市場交易價格、評估機構(gòu)的評估報告、抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力等因素，對抵（質(zhì)）押物的價值給予不同的折扣。具體折扣率按本行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(三)調(diào)查人員必須堅持上門實地核保和雙人核保，核實擔(dān)保主體資格是否合法，擔(dān)保行為的真?zhèn)魏蛽?dān)保能力的充足程度，核實抵（質(zhì)）押行為的合法合規(guī)性，抵（質(zhì)）押物的真實性和權(quán)利完整合法性，抵押和出質(zhì)行為是否為抵押人和出質(zhì)人真實的意思表示等。核保過程中需注意的問題：1.調(diào)查人員必須對擔(dān)保人出具的擔(dān)保法律文件的真實性、有效性負債，需要法定代表人簽字、蓋章的，調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場見證。由授權(quán)代表簽字、蓋章的，調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場見證。由授權(quán)代表簽字、蓋章的，調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場見證其行使授權(quán)行為，并與原件核對無誤。授權(quán)書原件應(yīng)作為法律要件予以留存。2.通過查詢?nèi)嗣胥y行的征信系統(tǒng)，了解保證人的對外擔(dān)保及負債規(guī)模是否適度，對于擔(dān)?；蜇搨?guī)模過度的保證人不能接受其擔(dān)保要求。3.保證人或提供的抵（質(zhì)）押物是國有性質(zhì)的，調(diào)查人員應(yīng)取得有權(quán)部門的相關(guān)批文原件或留存加蓋有權(quán)部門公章的批文復(fù)印件。4.擔(dān)保人出具擔(dān)保（含抵、質(zhì)押）的程度與擔(dān)保人章程不符的，調(diào)查人員應(yīng)按法律法規(guī)的要求請擔(dān)保人補齊相關(guān)法律文件。5.采用抵押擔(dān)保方式時，調(diào)查人員應(yīng)核實抵押物是否存在出售或出租情況，掌握抵押物出租的租期、租金及承租人的使用情況。6.以房產(chǎn)或土地使用權(quán)作為抵押物時，調(diào)查人員須查明取得土地使用權(quán)的途徑、土地使用權(quán)性質(zhì)、權(quán)屬及全體共有權(quán)人是否同意抵押的真實意圖。7.原則上應(yīng)盡量防止出現(xiàn)關(guān)聯(lián)客戶互保、同行業(yè)客戶互保的情況發(fā)生，以避免系統(tǒng)性和行業(yè)性風(fēng)險。第十九條 結(jié)算往來和合作潛力調(diào)查與分析：主要調(diào)查申請人在我行結(jié)算情況，包括日均存款、信貸業(yè)務(wù)往來演變、目前狀況、綜合收益率等，并對申請人的業(yè)務(wù)背景特殊情況及可能帶來的綜合收益及附加價值等進行調(diào)查分析。第五章 信貸調(diào)查報告的撰寫第二十條 調(diào)查人員經(jīng)實地調(diào)查后，對不具備條件的授信業(yè)務(wù)，應(yīng)及時向申請人做好解釋工作并返還所有資料；對具備資格和條件的，應(yīng)及時將貸前調(diào)查與相關(guān)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告。第二十一條 調(diào)查人員對申請人及其提供的擔(dān)保措施調(diào)查完畢之后，須獨立、認真撰寫調(diào)查報告，做到立場公正、觀點獨立。調(diào)查人員在貸前調(diào)查報告中須明確提出貸與不貸的調(diào)查意見，且不受外界因素影響。調(diào)查意見以主辦調(diào)查人員調(diào)查意見為主，協(xié)辦調(diào)查人員可發(fā)表不同意見。第二十二條 授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查報告須符合下列要求：(一)撰寫貸前調(diào)查報告應(yīng)以貸前審查與實地調(diào)查的結(jié)果為基礎(chǔ)；（二）要求貸前調(diào)查報告內(nèi)容詳實、數(shù)據(jù)準確、及時完整，格式統(tǒng)一、規(guī)范；(三)對申請人的經(jīng)驗現(xiàn)狀、財務(wù)狀況和發(fā)展前景的綜合評價應(yīng)客觀、公正、科學(xué)；(四)授信