價(jià)格管理制度.doc

精品文檔采購(gòu)價(jià)格管理制度第一章總 則第一條制定目的：加強(qiáng)福田雷沃重工各事業(yè)部外協(xié)、配套件、各類(lèi)原材輔料采購(gòu)渠道、價(jià)格及結(jié)算管理工作，規(guī)范農(nóng)裝事業(yè)部采購(gòu)行為，減少盲目采購(gòu)現(xiàn)象，堵塞外協(xié)、配套件、原輔材料采購(gòu)工作中可能出現(xiàn)的漏洞，在確保購(gòu)入材料質(zhì)量的前提下，降低采購(gòu)成本，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的內(nèi)部渠道價(jià)格管理體系。第二條本制度規(guī)范的內(nèi)容及適用范圍：福田雷沃重工各事業(yè)部外協(xié)、配套件、原材料、輔助材料、燃料、二類(lèi)機(jī)電、工裝模具、刀具、工具及附件、設(shè)備備件、勞保用品、低值易耗品等物資的采購(gòu)渠道、價(jià)格及結(jié)算管理。 第三條本制度要實(shí)現(xiàn)的控制目標(biāo)：1、所有采購(gòu)物資的價(jià)格都是經(jīng)過(guò)適當(dāng)級(jí)別授權(quán)批準(zhǔn)的；2、所有采購(gòu)物資的價(jià)格都是按照規(guī)定的工作程序進(jìn)行審批；3、相關(guān)部門(mén)和人員都是按照規(guī)定的職責(zé)和權(quán)限執(zhí)行采購(gòu)物資價(jià)格審批；4、所有采購(gòu)物資的價(jià)格均具有真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的支持性文檔記錄。第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)第四條 采購(gòu)價(jià)格管理業(yè)務(wù)的不相容崗位（一）詢(xún)價(jià)與確定供應(yīng)商；（二）采購(gòu)價(jià)格的訂立與審核；第五條 采購(gòu)價(jià)格管理業(yè)務(wù)的相關(guān)崗位職責(zé)與授權(quán)審批部門(mén)或崗位職責(zé)與權(quán)限價(jià)格工作小組1、事業(yè)部有關(guān)部門(mén)零部件價(jià)格管理制度的制定；2、提供零部件價(jià)格制定的所需資料；3、產(chǎn)品零部件的定價(jià)與調(diào)價(jià)工作；4、對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)研分析；5、產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格、原材料價(jià)格、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手零部件價(jià)格等信息收集的管理工作6、根據(jù)成本變動(dòng)情況，及時(shí)提出成品車(chē)結(jié)算價(jià)格調(diào)整意見(jiàn)。財(cái)務(wù)部1、財(cái)務(wù)部是全事業(yè)部零部件采購(gòu)價(jià)格的歸口管理單位，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)事業(yè)部其他各部門(mén)的有關(guān)采購(gòu)價(jià)格管理工作；2、對(duì)零部件報(bào)批過(guò)程監(jiān)控并考核；3、負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)部門(mén)提報(bào)的零部件價(jià)格定價(jià)分析資料進(jìn)行審核并編制審批表報(bào)批；4、負(fù)責(zé)編制和下達(dá)年度及各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)采購(gòu)成本降低計(jì)劃，負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)成本降低工作的結(jié)果進(jìn)行審核及匯總；5、負(fù)責(zé)參與采購(gòu)部門(mén)的零部件價(jià)格招標(biāo)工作，并對(duì)其結(jié)果實(shí)施審核、報(bào)批。6、負(fù)責(zé)管理維護(hù)批準(zhǔn)后的零部件價(jià)格并下達(dá)執(zhí)行；7、對(duì)零部件的采購(gòu)價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并向價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)工作小組報(bào)告；8、負(fù)責(zé)價(jià)格制訂的時(shí)效性，并對(duì)供應(yīng)商“入庫(kù)單”超月未結(jié)算的責(zé)任進(jìn)行界定；9、在主管領(lǐng)導(dǎo)的批示下對(duì)外披露相關(guān)價(jià)格信息；10、采購(gòu)結(jié)算室執(zhí)行財(cái)務(wù)部下發(fā)的零部件采購(gòu)價(jià)格，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋；11、確定需要其他部門(mén)提供的定價(jià)附加材料；12、負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)部門(mén)提報(bào)的新產(chǎn)品零部件重量、長(zhǎng)度、材料價(jià)格等核價(jià)參數(shù)的抽查采購(gòu)部門(mén)1、采購(gòu)部門(mén)就本部門(mén)負(fù)責(zé)的零部件開(kāi)展價(jià)格管理工作；2、負(fù)責(zé)督促各供應(yīng)商及時(shí)提報(bào)價(jià)格資料，并將財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格通知2日內(nèi)書(shū)面?zhèn)鬟_(dá)至相關(guān)供應(yīng)商；3、根據(jù)供應(yīng)商提報(bào)的報(bào)價(jià)單進(jìn)行審核分析，提報(bào)要求的定價(jià)參數(shù)，如重量、面積、長(zhǎng)度等，并提出零部件采購(gòu)價(jià)格制訂或調(diào)整的建議；4、對(duì)市場(chǎng)同類(lèi)廠(chǎng)家的采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行調(diào)研分析；5、根據(jù)財(cái)務(wù)部下達(dá)的年度及各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)采購(gòu)成本降低計(jì)劃開(kāi)展采購(gòu)成本降低工作；6、根據(jù)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組的相關(guān)要求開(kāi)展零部件價(jià)格招標(biāo)工作；7、在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)的授權(quán)下代表事業(yè)部與各供應(yīng)商簽訂采購(gòu)價(jià)格協(xié)議，并報(bào)財(cái)務(wù)部審核、備案。8、對(duì)執(zhí)行批量采購(gòu)價(jià)格和實(shí)行批量?jī)?yōu)惠政策的零部件（供應(yīng)商），及時(shí)準(zhǔn)確的進(jìn)行供貨量的統(tǒng)計(jì)工作。9、負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商提報(bào)的新產(chǎn)品零部件重量、長(zhǎng)度、材料價(jià)格等核價(jià)參數(shù)的核實(shí)。10、負(fù)責(zé)提供按財(cái)務(wù)部要求定價(jià)所需的附加材料。11、負(fù)責(zé)技術(shù)中心設(shè)計(jì)更改成本變動(dòng)的零部件價(jià)格核算報(bào)批；技術(shù)中心1、協(xié)助核實(shí)零部件的技術(shù)狀態(tài)；2、提供財(cái)務(wù)部要求的資料；3、提供技術(shù)更改單、采購(gòu)技術(shù)協(xié)議等技術(shù)資料；4、對(duì)零部件設(shè)計(jì)成本降低后價(jià)格變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)督；質(zhì)量管理部1、協(xié)助核實(shí)零部件實(shí)物狀態(tài)；2、提供技術(shù)更改零部件實(shí)際體現(xiàn)日期；物流管理科1、提供技術(shù)更改零部件實(shí)際入庫(kù)日期；2、零部件入庫(kù)數(shù)統(tǒng)計(jì)。第三章 零部件定價(jià)程序第六條 零部件首次定價(jià)程序（一）一般新產(chǎn)品、改型機(jī)型及改進(jìn)零部件定價(jià)1、一般外協(xié)、外購(gòu)件a）采購(gòu)部門(mén)根據(jù)零部件首次入庫(kù)時(shí)間，監(jiān)督和督促供應(yīng)商于零部件驗(yàn)收入庫(kù)時(shí)提報(bào)成本核算資料（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件1），并做好接收登記。b）采購(gòu)部門(mén)根據(jù)供應(yīng)商成本核算或報(bào)價(jià)資料進(jìn)行分析、數(shù)據(jù)采集，提出初步價(jià)格建議，填寫(xiě)成本因素對(duì)比表（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件2），于接到供應(yīng)商報(bào)價(jià)資料10日內(nèi)完成，并與財(cái)務(wù)部做好交接手續(xù)。若供應(yīng)商未能按時(shí)間要求報(bào)價(jià)，采購(gòu)部門(mén)根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，于零部件入庫(kù)后30日內(nèi)，負(fù)責(zé)對(duì)專(zhuān)用未定價(jià)零部件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，收集相關(guān)數(shù)據(jù)（如凈重等），直接填寫(xiě)成本因素對(duì)比表報(bào)財(cái)務(wù)部。C)財(cái)務(wù)部對(duì)采購(gòu)部提出的定價(jià)建議進(jìn)行審核、分析、測(cè)算，必要時(shí)，要求研究所、制造技術(shù)部提供所需的定價(jià)資料。d)研究所按財(cái)務(wù)部要求填寫(xiě)有關(guān)定價(jià)零部件的分析材料，于2日內(nèi)完成報(bào)財(cái)務(wù)部。e)制造技術(shù)部按財(cái)務(wù)部列出的零部件明細(xì)核定材料及工時(shí)等定額或?qū)Ρ确治鰯?shù)據(jù)（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件3），于3日內(nèi)完成報(bào)財(cái)務(wù)部。f)財(cái)務(wù)部結(jié)合各部門(mén)的材料，結(jié)合機(jī)型目標(biāo)成本及獲利能力，提出零部件目標(biāo)成本或價(jià)格，在最終接收到各部門(mén)的資料后2日內(nèi)轉(zhuǎn)采購(gòu)部。g)采購(gòu)部按目標(biāo)成本或價(jià)格與供應(yīng)商進(jìn)行洽談，當(dāng)洽談價(jià)格不高于目標(biāo)價(jià)格時(shí)，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)行初審；當(dāng)洽談價(jià)格高于目標(biāo)成本或價(jià)格時(shí)，由采購(gòu)部再安排洽談，必要時(shí)聯(lián)合財(cái)務(wù)部、制造技術(shù)部等部門(mén)組成價(jià)格管理小組進(jìn)行洽談，或事業(yè)部分管副經(jīng)理、事業(yè)部一把手參與洽談；一般情況下要求2-7日內(nèi)完成洽談工作。h)財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科對(duì)最終洽談價(jià)格進(jìn)行初審，編制外協(xié)、外購(gòu)件價(jià)格審批表按審批權(quán)限進(jìn)行報(bào)批（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件4），；一般情況下3日內(nèi)完成價(jià)格批準(zhǔn)。2、功能件、專(zhuān)業(yè)件、無(wú)圖件等特殊配套件a)采購(gòu)部門(mén)根據(jù)零部件首次入庫(kù)時(shí)間，監(jiān)督和督促供應(yīng)商于零部件入庫(kù)后30日內(nèi)提報(bào)成本核算資料，并做好接收登記,匯總后報(bào)開(kāi)發(fā)管理部。b)開(kāi)發(fā)管理部對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行匯總，監(jiān)督和督促專(zhuān)業(yè)研究所進(jìn)行分析并填寫(xiě)分析資料，在接到報(bào)價(jià)后3日內(nèi)轉(zhuǎn)采購(gòu)部門(mén)。c)采購(gòu)部門(mén)提出初步價(jià)格建議，填寫(xiě)成本因素對(duì)比表，其余同一般外協(xié)、外購(gòu)件定價(jià)操作流程(二)全新機(jī)型整機(jī)零部件定價(jià)1、由采購(gòu)部（制造管理部）、財(cái)務(wù)部、制造技術(shù)部、質(zhì)量部等部門(mén)成立價(jià)格管理工作小組，按定價(jià)依據(jù)、模板集中安排測(cè)算，并按計(jì)劃推進(jìn)。2、技術(shù)中心研究所通過(guò)對(duì)市場(chǎng)的了解和功能特殊要求，按專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)，提出專(zhuān)業(yè)件、功能件、無(wú)圖件等（包括發(fā)動(dòng)機(jī)、橋箱、液壓件、電器件、駕駛室及特殊的標(biāo)準(zhǔn)件如軸承等）初步價(jià)格建議或?qū)Ρ确治霾牧希瑘?bào)開(kāi)發(fā)管理部匯總，經(jīng)技術(shù)中心主任審核后報(bào)價(jià)格管理小組。3、整機(jī)零部件價(jià)格測(cè)算完成后，由價(jià)格管理工作小組組織進(jìn)行討論、復(fù)核測(cè)算、審核，提出價(jià)格控制目標(biāo)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部下發(fā)供應(yīng)商執(zhí)行（制造管理部分管部分由制造管理部通知下發(fā)）。4、對(duì)價(jià)格有異議的供應(yīng)商，由采購(gòu)部和制造管理部負(fù)責(zé)匯總并提出調(diào)整建議，由價(jià)格管理小組討論、審核后，與供應(yīng)商洽談后重新確定價(jià)格，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后重新下發(fā)。（三）制造管理部分管外協(xié)件管理流程按制造部外協(xié)件價(jià)格管理辦法執(zhí)行，價(jià)格經(jīng)制造技術(shù)部、財(cái)務(wù)部會(huì)簽后上報(bào)審批。（四）價(jià)格審批權(quán)限序號(hào)價(jià)值（元/件）價(jià)格審批權(quán)限備注審核會(huì)簽審定批準(zhǔn)10-500元財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購(gòu)部負(fù)責(zé)人（制技部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人）分管采購(gòu)/生產(chǎn)副經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)2500元以上財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購(gòu)部負(fù)責(zé)人（制技部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人）分管采購(gòu)/生產(chǎn)副經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)事業(yè)部一把手3一次性結(jié)算件財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購(gòu)部負(fù)責(zé)人（制技部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人）分管采購(gòu)/生產(chǎn)副經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)說(shuō)明：功能件、專(zhuān)業(yè)件、無(wú)圖件等特殊配套件還應(yīng)由專(zhuān)業(yè)研究所進(jìn)行會(huì)簽確認(rèn)；關(guān)鍵、核心、重要的零部件在新產(chǎn)品定價(jià)時(shí)應(yīng)由開(kāi)發(fā)管理部進(jìn)行會(huì)簽。（五）財(cái)務(wù)部/制造管理部對(duì)批準(zhǔn)后的價(jià)格進(jìn)行匯總、整理，同時(shí)打印外購(gòu)、外協(xié)件產(chǎn)品價(jià)格表，于2日內(nèi)通知到供應(yīng)商。（六）供應(yīng)商按外購(gòu)、外協(xié)件產(chǎn)品價(jià)格洽談表到采購(gòu)部、制造管理部簽訂采購(gòu)協(xié)議，7日內(nèi)簽定完成。（七）由采購(gòu)部門(mén)單獨(dú)打報(bào)告報(bào)批的價(jià)格，批準(zhǔn)后報(bào)成本價(jià)格科（提報(bào)書(shū)面材料和電子表格）備案。第七條 零部件采購(gòu)價(jià)格調(diào)整程序（一）采購(gòu)價(jià)格上漲1、整機(jī)零部件價(jià)格（或大批量零部件價(jià)格）調(diào)整a)原材料價(jià)格波動(dòng)上漲幅度較大時(shí)，由采購(gòu)部門(mén)根據(jù)原材料價(jià)格上漲幅度及供應(yīng)商資源情況，提出初步價(jià)格調(diào)整（上調(diào)或下?。┙ㄗh（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件5）。b)價(jià)格管理小組組織開(kāi)會(huì)討論、復(fù)核，討論結(jié)果經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。若會(huì)議無(wú)法進(jìn)行決策，由價(jià)格委員會(huì)確定成立專(zhuān)項(xiàng)價(jià)格測(cè)算小組，對(duì)零部件價(jià)格調(diào)整進(jìn)行重新測(cè)算并提出價(jià)格上調(diào)建議后，重新組織開(kāi)會(huì)討論決定。c)對(duì)價(jià)值較大的部件，由價(jià)格管理委員會(huì)委托或指定相關(guān)人員進(jìn)行商務(wù)洽談，確定價(jià)格上調(diào)幅度。d)對(duì)價(jià)格有異議的供應(yīng)商，由采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)收集信息、匯總，由價(jià)格管理小組討論、審核后，重新確定價(jià)格，并與供應(yīng)商進(jìn)行洽談，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后重新下發(fā)。2、部分零部件價(jià)格調(diào)整a)原材料價(jià)格上漲幅度較大時(shí)，或原定價(jià)偏低時(shí)，由采購(gòu)部門(mén)根據(jù)原材料價(jià)格波動(dòng)幅度及供應(yīng)商資源情況，提出初步價(jià)格調(diào)整建議。b)財(cái)務(wù)部對(duì)價(jià)格調(diào)整建議進(jìn)行審核測(cè)算，提出控制目標(biāo)價(jià)格，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定，事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行洽談、實(shí)施； c)當(dāng)洽談結(jié)果不高于控制目標(biāo)價(jià)格時(shí)，由采購(gòu)部門(mén)將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格表并通知供應(yīng)商；當(dāng)洽談結(jié)果高于控制目標(biāo)價(jià)格時(shí)，由采購(gòu)部再組織洽談，必要時(shí)聯(lián)合財(cái)務(wù)部、制造技術(shù)部等部門(mén)共同參與洽談，并將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格表通知供應(yīng)商（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件6）。3、零部件價(jià)格調(diào)整后，由采購(gòu)部門(mén)通知相關(guān)供應(yīng)商重新簽訂采購(gòu)合同并按執(zhí)行時(shí)間進(jìn)行結(jié)算。（二）采購(gòu)價(jià)格下調(diào)1、根據(jù)年度預(yù)算采購(gòu)成本降低目標(biāo)，或原材料價(jià)格下調(diào)幅度較大時(shí)，由財(cái)務(wù)部制定年度成本降低計(jì)劃或?qū)ｍ?xiàng)成本降低控制計(jì)劃，提出成本降低控制目標(biāo)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后下發(fā)采購(gòu)部門(mén)。2、采購(gòu)部門(mén)根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)成本降低計(jì)劃，對(duì)成本降低目標(biāo)進(jìn)行分解到具體零部件，并組織洽談、實(shí)施； 3、當(dāng)洽談結(jié)果不高于目標(biāo)成本時(shí)，由采購(gòu)部將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部打印價(jià)格表下發(fā)供應(yīng)商；當(dāng)洽談結(jié)果低于成本目標(biāo)時(shí)，由采購(gòu)部再組織洽談，必要時(shí)聯(lián)合財(cái)務(wù)部、制造技術(shù)部共同參與洽談，并將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格表通知供應(yīng)商。4、對(duì)于價(jià)格下調(diào)的供應(yīng)商，若未簽訂降價(jià)合同，財(cái)務(wù)部對(duì)發(fā)票暫停結(jié)算或暫不予以批款。第八條 新產(chǎn)品定價(jià)政策第九條 一次性結(jié)算報(bào)批程序（一）小批量(30件以下)試制件或以后不再使用的小批量零部件,作一次性處理；（二）供應(yīng)商提出一次性處理的報(bào)告（見(jiàn)附表7）, 詳細(xì)說(shuō)明原因，報(bào)財(cái)務(wù)部；（三）由采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行審核分析，填寫(xiě)成本因素對(duì)比表；（四）價(jià)格管理小組組長(zhǎng)批準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部下發(fā)執(zhí)行；（五）供應(yīng)商按照財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格進(jìn)行一次性結(jié)算。第十條 特殊管理程序（一）成套組件的內(nèi)含件如已確定價(jià)格，采購(gòu)部門(mén)可直接填寫(xiě)成本因素對(duì)比表報(bào)財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格，成套組件的價(jià)格為各內(nèi)含件價(jià)格的合計(jì)；如成套組件的內(nèi)含件沒(méi)有全部定價(jià)，按日常價(jià)格管理程序執(zhí)行；（二）零部件狀態(tài)一致，圖號(hào)更改，如屬工藝組件號(hào)的更改，由供應(yīng)商提出填寫(xiě)圖號(hào)更改表，工藝科簽字確認(rèn)后，財(cái)務(wù)部原則上按原價(jià)格執(zhí)行；如屬技術(shù)部門(mén)的零件號(hào)更改，由供應(yīng)商提出書(shū)面報(bào)告技術(shù)部門(mén)簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部原則上按原價(jià)格執(zhí)行。（三）事業(yè)部處理積壓零部件、輔料、工具等，由原供應(yīng)商回購(gòu)時(shí)，價(jià)格按原采購(gòu)價(jià)格執(zhí)行。（四）外協(xié)廠(chǎng)家從事業(yè)部購(gòu)買(mǎi)零部件、輔料、工具等自用時(shí)，價(jià)格按原采購(gòu)價(jià)格上浮5%。有特殊報(bào)告的按報(bào)告批準(zhǔn)的價(jià)格執(zhí)行。第四章 原輔材料定價(jià)程序第十一條 原輔材料定價(jià)周期（一）原材料定價(jià)周期原則上板材類(lèi)每15天為一個(gè)定價(jià)周期（當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格大幅下跌（上漲）時(shí)，按10天為一個(gè)定價(jià)周期），其它原材料定價(jià)周期均為30天；原材料儲(chǔ)備按專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃執(zhí)行。（二）輔助材料1、根據(jù)上年度采購(gòu)量及本年度需求量，確定采購(gòu)量較大的品種，通過(guò)商務(wù)洽談、多家比價(jià)采購(gòu)或招標(biāo)的方式，確定年度采購(gòu)價(jià)格，原則每年定價(jià)一次，市場(chǎng)原材料波動(dòng)較大時(shí)隨時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；2、對(duì)于需求量較少的輔助材料，由于每月需求品種及數(shù)量不定，此類(lèi)輔料原則每月定價(jià)一次。（三）工裝模具、刀具、工具及附件及設(shè)備備件1、對(duì)于年度需求量較大的件，原則上每半年招標(biāo)定價(jià)；2、零星需求的件，原則上一批一定價(jià)。第十二條 原輔材料定價(jià)程序（一）原材料定價(jià)程序：1、在定價(jià)周期到期前兩天由供應(yīng)商提報(bào)本定價(jià)周期內(nèi)原材料平均價(jià)格，采購(gòu)科原材料采購(gòu)員統(tǒng)計(jì)供貨周期內(nèi)每日的供貨量及每日的市場(chǎng)原材料價(jià)格，提出建議價(jià)格報(bào)制造管理部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行會(huì)簽；（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件8）2、制造管理部、財(cái)務(wù)部根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出建議價(jià)格；3、采購(gòu)部根據(jù)建議價(jià)格重新與供應(yīng)商進(jìn)行洽談；4、采購(gòu)部對(duì)價(jià)格修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)協(xié)議；5、供應(yīng)商按當(dāng)期采購(gòu)協(xié)議價(jià)格開(kāi)具增值稅發(fā)票結(jié)算。（二）輔助材料定價(jià)程序1、采購(gòu)科輔助材料采購(gòu)員根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格提出建議價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科；（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件9）2、成本價(jià)格科根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)部建議價(jià)格；3、采購(gòu)部根據(jù)財(cái)務(wù)部建議價(jià)格進(jìn)行審核；4、采購(gòu)部對(duì)價(jià)格進(jìn)行修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價(jià)格開(kāi)具增值稅發(fā)票結(jié)算。（三）設(shè)備備件定價(jià)程序1、設(shè)備能源部能源管理科設(shè)備采購(gòu)員根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格或招標(biāo)價(jià)格提出建議價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科；（報(bào)價(jià)表格式見(jiàn)附件10）2、成本價(jià)格科根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)部建議價(jià)格；3、設(shè)備能源部根據(jù)財(cái)務(wù)部建議價(jià)格進(jìn)行審核；4、設(shè)備能源部對(duì)價(jià)格進(jìn)行修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價(jià)格開(kāi)具增值稅發(fā)票結(jié)算；6、搶修用件采購(gòu)價(jià)格較高時(shí)設(shè)備科必需事先提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部在審核價(jià)格時(shí)單獨(dú)審核； （四）工裝模具、工具及附件定價(jià)程序1、制造技術(shù)部技術(shù)準(zhǔn)備科工裝模具、工具采購(gòu)員根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格或招標(biāo)價(jià)格提出建議價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科； 2、成本價(jià)格科根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)部建議價(jià)格；3、制造技術(shù)部根據(jù)財(cái)務(wù)部建議價(jià)格進(jìn)行審核；4、制造技術(shù)部對(duì)價(jià)格進(jìn)行修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價(jià)格開(kāi)具增值稅發(fā)票結(jié)算。第十三條 原輔材料采購(gòu)價(jià)格調(diào)整程序（一）原、輔等材料波動(dòng)幅度較大時(shí)，供應(yīng)商提出價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)，由采購(gòu)部門(mén)初步審核后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部；（二）財(cái)務(wù)部根據(jù)原、輔等材料市場(chǎng)價(jià)格情況，結(jié)合原材料波動(dòng)情況提出價(jià)格調(diào)整建議；（三）由采購(gòu)部門(mén)結(jié)合財(cái)務(wù)部進(jìn)行采購(gòu)價(jià)格調(diào)整商務(wù)洽談；（四）洽談結(jié)果按審批權(quán)限進(jìn)行報(bào)批。（五）批準(zhǔn)后由采購(gòu)部門(mén)通知相關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行及時(shí)結(jié)算。第五章 日常價(jià)格管理第十四條 計(jì)劃價(jià)格管理（一）根據(jù)價(jià)格管理小組批準(zhǔn)的執(zhí)行價(jià)格采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部在協(xié)議簽訂后1個(gè)工作日內(nèi)登記價(jià)格臺(tái)賬；（二）采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部每月對(duì)采購(gòu)協(xié)議價(jià)格登記臺(tái)帳進(jìn)行比對(duì)，確保雙方采購(gòu)協(xié)議執(zhí)行價(jià)格相符；1、事業(yè)部物資材料采用計(jì)劃價(jià)格作為計(jì)價(jià)法，計(jì)劃價(jià)格與實(shí)際價(jià)格的差異率原則要求維持在正負(fù)5%以?xún)?nèi)，計(jì)劃價(jià)格原則上一年調(diào)整一次，當(dāng)遇到原材料市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大時(shí)，個(gè)別材料差異率超過(guò)正負(fù)20%時(shí)，事業(yè)部半年度調(diào)整一次。2、事業(yè)部使用的計(jì)劃價(jià)格由成本價(jià)格科負(fù)責(zé)制訂經(jīng)價(jià)格管理小組批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行，任何單位及個(gè)人不允許擅自確定計(jì)劃價(jià)格，同一零部件只有一個(gè)計(jì)劃價(jià)格。 3、成本價(jià)格科定期對(duì)計(jì)劃價(jià)格的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。第十五條 價(jià)格審核（一）采購(gòu)部門(mén)專(zhuān)設(shè)價(jià)格管理員，負(fù)責(zé)根據(jù)已簽訂的采購(gòu)協(xié)議，全面審核供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票的正確性，對(duì)審核無(wú)誤的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)采購(gòu)部門(mén)科長(zhǎng)簽字確認(rèn)后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核；（二）財(cái)務(wù)部專(zhuān)設(shè)發(fā)票價(jià)格審核員，全面審核發(fā)票的正確性，并對(duì)審核無(wú)誤的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)；財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)高開(kāi)發(fā)票、無(wú)相關(guān)協(xié)議（報(bào)告）的發(fā)票給予退票處理。第十六條 價(jià)格檔案管理（一）價(jià)格檔案指供應(yīng)商提報(bào)的報(bào)價(jià)表及附件證明、價(jià)格測(cè)算表、價(jià)格審批表、價(jià)格表、下發(fā)通知價(jià)格、其他有關(guān)價(jià)格信息的資料臺(tái)賬等；（二）涉及價(jià)格業(yè)務(wù)的部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)價(jià)格資料的歸檔保管工作，有序存放，方便查閱工作，防止散失泄密；（三）價(jià)格使用部門(mén)的價(jià)格檔案不得借出復(fù)制，如確有需要，需求單位填寫(xiě)價(jià)格信息申請(qǐng)表，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可以提供查閱或者復(fù)制。除價(jià)格管理崗位相關(guān)人員外，不得涉足價(jià)格檔案的管理。（四）電子價(jià)格檔案應(yīng)視價(jià)格更新情況及時(shí)進(jìn)行文檔備份，加入密碼，同時(shí)備好紙制文檔，以保證價(jià)格資料連續(xù)安全。（六）因崗位輪換等原因價(jià)格管理員變動(dòng)時(shí)，應(yīng)辦理價(jià)格檔案移交手續(xù)，編制移交資料移交清冊(cè)，列明內(nèi)容逐項(xiàng)交接，并由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人監(jiān)交，簽字或蓋章確認(rèn)。第十七條 價(jià)格信息管理制訂內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃每季度組織內(nèi)部人員對(duì)價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部互查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)價(jià)格執(zhí)行中的錯(cuò)誤，堵塞漏洞。第十八條 價(jià)格預(yù)警管理（一）在原材料價(jià)格持續(xù)上漲，影響外購(gòu)、外協(xié)零部件采購(gòu)價(jià)格上漲，以致影響整體收益的情況下，啟動(dòng)零部件價(jià)格預(yù)警機(jī)制；（二）采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)每月月初、中旬根據(jù)各業(yè)務(wù)的資源狀況（瓶頸件）、原材料市場(chǎng)價(jià)格因素，主要原材料價(jià)格上漲幅度達(dá)到5%或上漲額度達(dá)到200元時(shí)，根據(jù)原材料漲價(jià)后價(jià)格預(yù)計(jì)零部件價(jià)格上漲幅度及引起的單臺(tái)成本上升額度。由專(zhuān)人匯總提報(bào)各業(yè)務(wù)零部件采購(gòu)價(jià)格預(yù)計(jì)上漲分析表，報(bào)財(cái)務(wù)部（見(jiàn)附件八）；（三）財(cái)務(wù)部根據(jù)零部件主要構(gòu)成材質(zhì)，建立原材料價(jià)格走勢(shì)表，成品凈重等相關(guān)基礎(chǔ)資料，并結(jié)合采購(gòu)部提報(bào)的資料，每月初、中旬根據(jù)原材料價(jià)格走勢(shì)情況，預(yù)測(cè)分析零部件價(jià)格變動(dòng)情況及影響單臺(tái)采購(gòu)成本變化情況，預(yù)計(jì)因原材料漲價(jià)引起好幫手單臺(tái)產(chǎn)品成本上升50元、高手產(chǎn)品單臺(tái)產(chǎn)品成本上升100元時(shí)，財(cái)務(wù)部編制價(jià)格變動(dòng)預(yù)警通知（見(jiàn)附件九），向領(lǐng)導(dǎo)小組及事業(yè)部采購(gòu)部門(mén)、營(yíng)銷(xiāo)公司進(jìn)行預(yù)警。（四）營(yíng)銷(xiāo)公司根據(jù)預(yù)警通知，著手研究、分析產(chǎn)品終端價(jià)格調(diào)整幅度及時(shí)機(jī)，自接到預(yù)警通知之日起5日內(nèi)，將銷(xiāo)售價(jià)格調(diào)整信息反饋到價(jià)格管理小組組長(zhǎng)。（五）采購(gòu)部門(mén)根據(jù)預(yù)警通知，對(duì)關(guān)鍵零部件未來(lái)價(jià)格上漲幅度做出分析判斷，3日內(nèi)提出緊急采購(gòu)計(jì)劃（計(jì)劃包含緊急采購(gòu)批量及采購(gòu)價(jià)格）報(bào)價(jià)格管理小組。（六）價(jià)格管理小組根據(jù)上述信息決策是否調(diào)整終端價(jià)格及緊急采購(gòu)計(jì)劃的實(shí)施。第十九條 價(jià)格時(shí)效（一）正常生產(chǎn)產(chǎn)品的零部件價(jià)格每年初全部發(fā)布一次，作為當(dāng)年基礎(chǔ)價(jià)格，隨著市場(chǎng)原材料價(jià)格變化情況及采購(gòu)成本降低情況隨時(shí)調(diào)整價(jià)格；（二）對(duì)于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大的原材料價(jià)格，每月必須報(bào)批一次，否則不予結(jié)算。（三）生產(chǎn)用工具、設(shè)備件遵循先定價(jià)后采購(gòu)的原則，當(dāng)月提報(bào)計(jì)劃的工具、設(shè)備件當(dāng)月進(jìn)行招標(biāo)。（四）零星采購(gòu)的零部件、工具、設(shè)備件必須先報(bào)批價(jià)格后再采購(gòu)。第六章 價(jià)格監(jiān)督管理第二十條 內(nèi)部自查制訂內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃每季度組織內(nèi)部人員對(duì)價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部互查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)價(jià)格執(zhí)行中的錯(cuò)誤，堵塞漏洞。第二十一條 事業(yè)部檢查每年由綜合管理部門(mén)組織人員對(duì)價(jià)格定價(jià)、執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，查錯(cuò)防弊。第二十二條 考核（一）考核范圍1、財(cái)務(wù)部作為價(jià)格管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)部門(mén)負(fù)責(zé)日常的價(jià)格管理工作的監(jiān)督、檢查及考核；2、成本價(jià)格科審批價(jià)格嚴(yán)重偏離同類(lèi)平均價(jià)格水平的；3、對(duì)定價(jià)合理并批準(zhǔn)下發(fā)執(zhí)行的價(jià)格，重復(fù)報(bào)價(jià)；4、不按照規(guī)定填寫(xiě)成本因素對(duì)比表，圖號(hào)、名稱(chēng)、計(jì)量單位填寫(xiě)不完整，誤導(dǎo)定價(jià)或造成結(jié)算錯(cuò)誤；5、不按財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格執(zhí)行；6、不按規(guī)定時(shí)間和規(guī)定格式提供報(bào)表、數(shù)據(jù)或提供錯(cuò)誤數(shù)據(jù)；7、虛報(bào)、亂報(bào)成本資料，如零部件的狀態(tài)、材質(zhì)、重量等；8、不及時(shí)通知供應(yīng)商價(jià)格進(jìn)行結(jié)算；9、價(jià)格測(cè)算、下發(fā)未按規(guī)定時(shí)間完成，延誤工作；10、私自對(duì)外泄露價(jià)格檔案等。（二）考核標(biāo)準(zhǔn):1、采購(gòu)部門(mén)必須嚴(yán)格按財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格通知執(zhí)行。如執(zhí)行錯(cuò)誤，每筆價(jià)格負(fù)激勵(lì)責(zé)任人50元；如蓄意造假,每筆價(jià)格負(fù)激勵(lì)500-1000元，情節(jié)嚴(yán)重的追究行政責(zé)任；供應(yīng)商高開(kāi)和低開(kāi)價(jià)格，多開(kāi)和少開(kāi)數(shù)量的，按涉及金額的5-10倍不低于500元進(jìn)行處罰。2、財(cái)務(wù)部下達(dá)價(jià)格通知后，采購(gòu)部門(mén)必須在2日內(nèi)通知到相關(guān)供應(yīng)商。如供應(yīng)商未接到價(jià)格而延遲結(jié)算，每種零部件負(fù)激勵(lì)采購(gòu)部門(mén)20元；3、零部件已下發(fā)價(jià)格，采購(gòu)部門(mén)重復(fù)報(bào)價(jià)的，每種零部件對(duì)提報(bào)人罰款50元；4、設(shè)備件、工具不報(bào)價(jià)，先行采購(gòu)的，每次扣罰責(zé)任人200元；5、不按照規(guī)定填報(bào)成本價(jià)格核算表，圖號(hào)、名稱(chēng)、計(jì)量單位填寫(xiě)不完整，誤導(dǎo)定價(jià)或造成結(jié)算錯(cuò)誤，每種零部件扣罰相關(guān)責(zé)任人50元，并對(duì)相關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行索賠；6、未按規(guī)定執(zhí)行成本價(jià)格科下發(fā)的計(jì)劃價(jià)格或未經(jīng)批準(zhǔn)私自制訂、調(diào)整計(jì)劃價(jià)格的，發(fā)現(xiàn)一次給責(zé)任人罰款50元。7、以上考核,由財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科報(bào)綜合管理部考核。第七章 附則第二十三條 本制度由公司財(cái)務(wù)計(jì)劃部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋?zhuān)?審批通過(guò)之日起執(zhí)行。第二十四條 本制度未盡事宜，以其它相關(guān)制度和補(bǔ)充文件為準(zhǔn)。附：各種控制表單 .附件1：福田雷沃重工供應(yīng)商零部件報(bào)價(jià)明細(xì)分析資料（供應(yīng)商填寫(xiě)）福田雷沃重工供應(yīng)商零部件報(bào)價(jià)明細(xì)分析資料表號(hào)：JL008-011B生效日期：2010.05.21零部件件名稱(chēng)圖號(hào)新增/改進(jìn)/調(diào)價(jià)一材料成本1主要材料材料名稱(chēng)規(guī)格計(jì)量單位耗用定額利用率%實(shí)耗量采購(gòu)單價(jià)（含稅）金額主要加工工藝過(guò)程小計(jì)2輔助材料（含標(biāo)準(zhǔn)件）材料名稱(chēng)規(guī)格計(jì)量單位實(shí)耗量采購(gòu)價(jià)格（含稅）金額備注小計(jì)合計(jì)（含稅）合計(jì)（不含稅）二燃料動(dòng)力成本項(xiàng)目計(jì)量單位耗用定額采購(gòu)單價(jià)（含稅）金額主要能耗設(shè)備電度水噸煤噸油公斤合計(jì)（含稅）合計(jì)（不含稅）三人工成本加工工藝過(guò)程工時(shí)定額工資率附加費(fèi)（14%）金額備注合計(jì)四其他成本1折舊費(fèi)設(shè)備名稱(chēng)原價(jià)預(yù)計(jì)使用年限月折舊額月產(chǎn)量單臺(tái)折舊額備注小計(jì)2模具費(fèi)模具名稱(chēng)購(gòu)買(mǎi)價(jià)格預(yù)計(jì)攤銷(xiāo)期限月攤銷(xiāo)額月產(chǎn)量單臺(tái)模具費(fèi)備注小計(jì)3其他費(fèi)用費(fèi)用名稱(chēng)發(fā)生原因月發(fā)生額月產(chǎn)量單臺(tái)費(fèi)用備注小計(jì)合計(jì)五期間費(fèi)用12合計(jì)六稅金及附加（公式）增值稅城建稅及教育費(fèi)附加合計(jì)七利潤(rùn)額（公式）1單臺(tái)利潤(rùn)額2利潤(rùn)率%八報(bào)價(jià)（公式）1成本加成不含稅價(jià)格含稅價(jià)格2比照價(jià)格零部件名稱(chēng)圖號(hào)供貨價(jià)格（含稅）供貨廠(chǎng)家備注九附加值=附加值率=十其他需要說(shuō)明的問(wèn)題聯(lián)系方式：聯(lián)系人：供應(yīng)商（蓋章）201 年 月 日附件2：福田雷沃重工成本因素對(duì)比分析表（采購(gòu)部填寫(xiě)）成本因素對(duì)比分析表表號(hào)：JL008-012B生效日期：2010.05.21新產(chǎn)品/技術(shù)改進(jìn)/調(diào)價(jià)/一次性處理 供應(yīng)商名稱(chēng)填表時(shí)間年 月 日狀態(tài)差異分析申報(bào)零部件價(jià)格與之相同或相近零部件價(jià)格圖號(hào)名稱(chēng)單位供應(yīng)商報(bào)價(jià)建議價(jià)格圖 號(hào)名 稱(chēng)單位現(xiàn)執(zhí)行價(jià)主要原材料原材料現(xiàn)價(jià)凈重成本因素說(shuō)明主要原材料原材料現(xiàn)價(jià)凈重成本因素說(shuō)明狀態(tài)描述：狀態(tài)描述：編制： 審核：（科長(zhǎng)）審定：（部長(zhǎng)）注： 此表由采購(gòu)部填寫(xiě)，請(qǐng)務(wù)必認(rèn)真詳細(xì)填寫(xiě)，不得由供應(yīng)商代填。附件3：福田雷沃重工外購(gòu)?fù)鈪f(xié)件工藝測(cè)算表（工藝填寫(xiě)）外購(gòu)?fù)鈪f(xié)件工藝測(cè)算表表號(hào)：JL008-013B生效日期：2010.05.21供應(yīng)商： 年 月 日序號(hào)圖號(hào)名稱(chēng)臺(tái)用量材質(zhì)材料定額(重量)工時(shí)定額其中特殊工藝（時(shí)間或面積）備注12345678 測(cè)算人： 審核：附件4：零部件價(jià)格審批表福田雷沃重工價(jià)報(bào)字20 表號(hào)：生效日期：會(huì)簽人簽字事業(yè)部經(jīng)理：根據(jù)部門(mén)提出的對(duì)供應(yīng)商所供零部