集團(tuán)公司財務(wù)計劃

第 1 頁 共 6 頁 集團(tuán)公司財務(wù)計劃集團(tuán)公司財務(wù)計劃 一 嚴(yán)格遵守財務(wù)管理制度和稅收 法規(guī) 認(rèn)真履行職責(zé) 組織會計核算 財務(wù)部的主要職責(zé)是做好財務(wù)核算 進(jìn)行會計監(jiān) 督 財務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財務(wù)會計制度 稅收法規(guī) 集團(tuán)總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法 律法規(guī) 認(rèn)真履行財務(wù)部的工作職責(zé) 從收費到出納 各項原始收支的操作 從地磅到統(tǒng)計各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的 錄入 統(tǒng)計報表的編制 從審核原始憑證 會計記賬 憑證的錄入 到編制財務(wù)會計報表 從各項稅費的計 提到納稅申報 上繳 從資金計劃的安排 到各項資 金的統(tǒng)一調(diào)撥 支付等等 每位財務(wù)人員都勤勤懇懇 任勞任怨 努力做好本職工作 認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計制 度 實現(xiàn)了會計信息收集 處理和傳遞的及時性 準(zhǔn) 確性 二 以實施 ERP 軟件為契機(jī) 規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ) 工作用 在經(jīng)過兩個月的 ERP 項目的籌建和準(zhǔn)備工作后 財務(wù)部按新企業(yè)會計制度的要求 結(jié)合集團(tuán)公司實際 情況著手進(jìn)行了 ERP 項目銷售管理 采購管理 合同 管理 庫存管理各模塊的初始化工作 對供應(yīng)商 客 第 2 頁 共 6 頁 戶 存貨 部門等基礎(chǔ)資料的設(shè)置均根據(jù)實際的業(yè)務(wù) 流程 并針對平時統(tǒng)計和銷售時發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn) 行了改進(jìn)和完善 如 設(shè)置 存貨調(diào)價單 使油品 的銷售價格按照即定的流程規(guī)范操作 設(shè)置普通采購 訂單和特殊采購訂單 規(guī)范普通采購業(yè)務(wù)和特殊采購 業(yè)務(wù)的操作流程 在配合資產(chǎn)部實物管理部門對所有 實物資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上 將各項實物資產(chǎn)分 為 9 大類 并在此基礎(chǔ)上 完成了 ERP 系統(tǒng)庫存管理 模塊的初始化工作 在 8 月初正式運行 ERP 系統(tǒng) 并 于 月初結(jié)束了原統(tǒng)計軟件同時運行的局面 目前已 將財務(wù)會計模塊升級到 ERP 系統(tǒng)中并且運行良好 三 制訂財務(wù)成本核算體系 嚴(yán)格控制成本費用 根據(jù)集團(tuán)年初下達(dá)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo) 財務(wù)部 對相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行了分解 制訂了成本核算方 案 合理確認(rèn)各項收入額 統(tǒng)一了成本和費用支出的 核算標(biāo)準(zhǔn) 進(jìn)行了醫(yī)院的科室成本核算工作 對科室 進(jìn)行了績效考核 在財務(wù)執(zhí)行過程中 嚴(yán)格控制費用 財務(wù)部每月度匯總收入 成本與費用的執(zhí)行情況 每 月中旬到各責(zé)任單位分析經(jīng)營情況和指標(biāo)的完成情況 協(xié)助各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)經(jīng)營管理 提高經(jīng)濟(jì)效益 四 資金調(diào)控有序 合理控制集團(tuán)總體資金規(guī)模 第 3 頁 共 6 頁 由于原材料市場的價格不穩(wěn)定 銷售市場也變化 不定 在油品生產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金 為此 財務(wù)部一方面及時與客戶對賬 加強(qiáng)銷售貨款 的及時回籠 在資金安排上 做到公正 透明 先急 后緩 另一方面 根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營方針與計劃 合 理地配合資金部安排融資進(jìn)度與額度 通 過以資金為紐帶的綜合調(diào)控 促進(jìn)了整個集團(tuán)生 產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進(jìn)行 五 加強(qiáng)財務(wù)管理制度建設(shè) 提高財務(wù)信息質(zhì)量 財務(wù)部根據(jù)公司原制定的 財務(wù)收支管理細(xì)則 的實際執(zhí)行情況 為進(jìn)一步規(guī)范本集團(tuán)的財務(wù)工作 提高會計信息的質(zhì)量 財務(wù)部比較全面的制定了財務(wù) 管理制度體系 包括 財務(wù)部組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé) 財務(wù)核算制度 內(nèi)部控制制度 ERP 管理制度 預(yù)算 管理制度 通過對財務(wù)人員的職責(zé)分工 對各公司的 會計核算到會計報表從報送時間及時性 數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性 報表格式規(guī)范化 完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定 從而逐步提高會計信息的質(zhì)量 為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者 進(jìn)行財務(wù)分析提供了可靠 有用的信息 平時財務(wù)部通過開展定期或不定期的交流會 解 決前期工作中出現(xiàn)的問題 布置后期的主要工作 逐 步規(guī)范各項財務(wù)行為 使財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)按一定 第 4 頁 共 6 頁 的財務(wù)規(guī)則 程序有效地運行和控制 六 開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度 會 計法及其他財經(jīng)法律 法規(guī)的自查活動 為了規(guī)范財務(wù)行為 配合年終與明年年初的匯算 清繳的稽查與審計工作 財務(wù)部組織了在本集團(tuán)公司 內(nèi)的 20 年年終財務(wù)決算的財務(wù)自查活動 在年終 決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來款項 檢查在建工程 未作處理的項目 對已支付的財務(wù)利息費用及時追蹤 開具了發(fā)票等等一系列的財務(wù)自查活動 騁請了稅務(wù) 師事務(wù)所對 07 年的帳務(wù)處理做了預(yù)審 對審計和自 查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進(jìn)行了整改 降低了涉稅風(fēng)險 七 組織財務(wù)人員培訓(xùn) 提高團(tuán)隊凝聚力 財務(wù)部組織了兩批財務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗交流會 對整個財務(wù)系統(tǒng)做了工作總結(jié)和預(yù)期的工作計劃展望 將財務(wù)人員分成會計 出納和統(tǒng)計 收費兩組進(jìn)行了 分組討論 及時解決實際工作中存的問題 通過南峰 會計師事務(wù)所對內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險的專題講座 豐 富了財務(wù)人員稅務(wù)知識 邀請了審計部 資金部 資 產(chǎn)部和財務(wù)人員做了深入的交流 增強(qiáng)了整個財務(wù)鏈 各部門工作的協(xié)作性 強(qiáng)化了各崗位會計人員的責(zé)任 第 5 頁 共 6 頁 感 促進(jìn)了各崗位的交流 合作與團(tuán)結(jié) 八 提出了全面預(yù)算管理方案 建立集團(tuán)公司全 面預(yù)算管理模式 根據(jù) 20 年經(jīng)營目標(biāo)和各項成本核算指標(biāo)的實 現(xiàn)情況 財務(wù)部提出了全面預(yù)算管理的方案 全面預(yù) 算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標(biāo) 發(fā)展目標(biāo) 層層分 解于企業(yè)各個經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位 以一系列預(yù)算 控制 協(xié)調(diào) 考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理 控制系統(tǒng) 在 20 年數(shù)據(jù)和以前年度各項經(jīng)營數(shù)據(jù) 的基礎(chǔ)上制定了 20 年度各單位的成本費用預(yù)算 銷售額預(yù)算 人員預(yù)算 目標(biāo)利潤預(yù)算等一系列預(yù)算 指標(biāo) 希望通過 分散權(quán)力 集中監(jiān)督 來有效配置 企業(yè)資源 提高管理效果 實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo) 20 年 為實現(xiàn)本集團(tuán)公司的全面預(yù)算管理和總 體發(fā)展目標(biāo) 財務(wù)部的工作任重而道遠(yuǎn) 為此 需要 在以下幾個方面繼續(xù)做好工作 1 做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作 合理地降低各項稅務(wù)風(fēng)險 2 根據(jù)全面預(yù)算管理制度和預(yù)算管理指標(biāo)跟蹤預(yù)算 的執(zhí)行情況 監(jiān)控預(yù)算費用的執(zhí)行和超預(yù)算費用的初 步審核 按月準(zhǔn)確及時地提供預(yù)算執(zhí)行情況的匯總分 第 6 頁 共 6 頁 析 為實現(xiàn)本集團(tuán)和各單位的預(yù)算指標(biāo)提出可行性措 施或建議 3 配合集團(tuán)總部進(jìn)行收入 成本 費用的專項檢查 加強(qiáng)非生產(chǎn)費用和可控費用的控制 執(zhí)行力度 不能 超支的絕不超支 4 加強(qiáng)資金管理 統(tǒng)一調(diào)配 根據(jù)集團(tuán)總部資金部 的工作計劃安排 調(diào)控好各項經(jīng)營用資金 5 繼續(xù)完善各項財務(wù)