保險基礎(chǔ)知識第14章—保險監(jiān)管

1 保險基礎(chǔ)知識第 14 章 保 險 監(jiān) 管 第一節(jié)第一節(jié) 保險監(jiān)管概述保險監(jiān)管概述 第二節(jié)第二節(jié) 保險監(jiān)管體系與方式保險監(jiān)管體系與方式 第三節(jié)第三節(jié) 保險監(jiān)管的內(nèi)容保險監(jiān)管的內(nèi)容 學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的 通過本課程的學(xué)習(xí) 主要使大家對保 險監(jiān)管的概念 目標(biāo)和方式有所認(rèn)識 明 確保險監(jiān)管的必要性 掌握保險監(jiān)管體系 的構(gòu)成及保險監(jiān)管的主要方式等內(nèi)容 熟 悉并了解保險監(jiān)管的具體內(nèi)容 學(xué)習(xí)重點學(xué)習(xí)重點 一 保險監(jiān)管的目標(biāo) 二 保險監(jiān)管體系 三 保險監(jiān)管方式 四 保險監(jiān)管的內(nèi)容 2 第一節(jié)第一節(jié) 保險監(jiān)管概述保險監(jiān)管概述 一 保險監(jiān)管及其必要性 一 保險監(jiān)管的含義 保險監(jiān)管 是指一個國家政府的保險 監(jiān)督管理部門為了維護保險市場秩序 保 護被保險人及社會公眾的利益 依法對本 國保險業(yè)的監(jiān)督和管理 二 保險監(jiān)管制度 一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部 分構(gòu)成 一是國家通過制定有關(guān)保險法規(guī) 對本國保險業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理 二是 國家專司保險監(jiān)管職能的機構(gòu)依據(jù)法律或 行政授權(quán)對保險業(yè)進(jìn)行行政管理 以保證 保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行 我國 保險法 的 制定和實施 為我國保險市場的完善和規(guī) 范化提供了法律保證 新 保險法 自 2009 年 10 月 1 日起施行 三 保險監(jiān)管主體 3 即監(jiān)管者 是指享有保險監(jiān)督管理權(quán)力 并實施監(jiān)管和管理行為的政府部門或機關(guān) 即保險機構(gòu)機關(guān) 常見的有兩種類型 一 是在財政部設(shè)立專門的部門從事保險監(jiān)管 監(jiān)管機關(guān)就是財政部 二是設(shè)立獨立的保 險監(jiān)管機關(guān) 目前 我國的保險監(jiān)管機關(guān) 是 1998 年 11 月成立的中國保險監(jiān)督管理 委員會 即中國保監(jiān)會 根據(jù)國務(wù)院授權(quán) 履行行政管理職能 依法統(tǒng)一監(jiān)管中國保 險市場 四 保險監(jiān)管行為的性質(zhì) 一方面保險監(jiān)管行為是強制行為 保險 機構(gòu)和保險中介必須接受監(jiān)管 另一方面 實質(zhì)上屬于國家干預(yù)保險經(jīng)濟的行為 P383 五 保險監(jiān)管的內(nèi)容和對象 監(jiān)管范圍僅限于商業(yè)保險領(lǐng)域 監(jiān)管的 內(nèi)容是保險經(jīng)營活動 監(jiān)管的對象是保險 產(chǎn)品的供給者即保險人 保險公司及其分 4 支機構(gòu) 和保險中介人 保險代理人 經(jīng) 紀(jì)人 保險公估人 六 保險監(jiān)管的必要性 1 保險經(jīng)營具有特殊性 保險的經(jīng)營具有負(fù)債性 保障性和廣 泛性三大特點 負(fù)債性是指保險公司通過 承保后收取保險費而建立起來的保險基金 其中很大的一部分是保險公司未來的責(zé)任 準(zhǔn)備金 是其對被保險人的負(fù)債 而不是 保險公司的資產(chǎn) 保障性是指保險的職能 是補償和給付 通過補償和給付 保證社 會生產(chǎn)和人民生活在遭受自然災(zāi)害和意外 事故所造成損失后 能及時得到恢復(fù)和彌 補 廣泛性是指保險公司的承保對象涉及 千家萬戶 覆蓋社會經(jīng)濟生產(chǎn)生活各個領(lǐng) 域 并且通過再保險活動和海外投資活動 使其經(jīng)營超出國界 成為世界性的經(jīng)濟活 動 因此需要對保險業(yè)嚴(yán)格地監(jiān)督和管理 新保險法新保險法第六章對保險業(yè)監(jiān)督管理作 出了明確規(guī)定 5 第一百三十四條第一百三十四條 保險監(jiān)督管理機構(gòu)依 照本法和國務(wù)院規(guī)定的職責(zé) 遵循依法 公開 公正的原則 對保險業(yè)實施監(jiān)督管 理 維護保險市場秩序 保護投保人 被 保險人和受益人的合法權(quán)益 第一百三十五條第一百三十五條 國務(wù)院保險監(jiān)督管理 機構(gòu)依照法律 行政法規(guī)制定并發(fā)布有關(guān) 保險業(yè)監(jiān)督管理的規(guī)章 第一百三十六條第一百三十六條 關(guān)系社會公眾利益的 保險險種 依法實行強制保險的險種和新 開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險 費率 應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批 準(zhǔn) 國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批時 應(yīng) 當(dāng)遵循保護社會公眾利益和防止不正當(dāng)競 爭的原則 其他保險險種的保險條款和保 險費率 應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機構(gòu)備案 保險條款和保險費率審批 備案的具 體辦法 由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依照 前款規(guī)定制定 第一百三十七條第一百三十七條 保險公司使用的保險 條款和保險費率違反法律 行政法規(guī)或者 國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定的 由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令停止使用 限期 6 修改 情節(jié)嚴(yán)重的 可以在一定期限內(nèi)禁 止申報新的保險條款和保險費率 2 保險市場的發(fā)展需要 對保險業(yè)實行有效的監(jiān)督和管理也是 培育 發(fā)展 規(guī)范保險市場的需要 保險 市場有一個產(chǎn)生 發(fā)育 走向成熟的過程 它伴隨市場經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展 保險業(yè)的 經(jīng)營是以大數(shù)法則為其數(shù)理基礎(chǔ)的 保險 這種商品的定價和設(shè)計過程有很強的科學(xué) 性和專業(yè)性 這就要求保險公司在經(jīng)營過 程中堅持承保條件的規(guī)范性和保險費的公 平合理性 二 保險監(jiān)管的方式 P384 7 保險監(jiān)管的方式概括起來有公告管理 規(guī)范管理和實體管理三種 公告管理亦稱公示主義 它是政府 對保險市場進(jìn)行監(jiān)督管理的各種方式中最 為寬松的一種 主要含義是 政府對保險 業(yè)的經(jīng)營不作直接監(jiān)督 僅規(guī)定各保險人 必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將營 業(yè)結(jié)果呈報政府的主管機關(guān)并予以公告 保險人經(jīng)營的好壞 是由被保險人及公眾 進(jìn)行評判的 這種監(jiān)督管理方式將政府和 公眾結(jié)合起來 有利于保證保險人在較為 寬松的市場環(huán)境中自由發(fā)展 英國曾采用 這一管理方式 隨著現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展 這種方式因不利于切實有效地保證被保險 人的利益而被許多國家放棄 8 規(guī)范管理亦稱準(zhǔn)則主義 它是指國 家制訂出一系列有關(guān)保險經(jīng)營的基本準(zhǔn)則 并監(jiān)督執(zhí)行 在此種管理方式中政府對保 險經(jīng)營的若干重大事項 如最低資本金的 要求 資產(chǎn)負(fù)債表的審核 資本金的運用 違反法律的處罰等 都有明確的規(guī)范 但 政府對保險人的業(yè)務(wù)經(jīng)營 財務(wù)管理及人 事等方面 則不加干預(yù) 這種管理方式只 注重保險經(jīng)營形式上的合法 但未觸及保 險業(yè)經(jīng)營的實體 目前有不少國家采用這 種方式 實體管理亦稱批準(zhǔn)主義 它是指國 家訂立有完善的保險監(jiān)督管理規(guī)劃 政府 的保險監(jiān)督管理機關(guān)根據(jù)法律賦予的權(quán)力 對保險市場尤其是對保險企業(yè)進(jìn)行全方位 的 全過程的有效監(jiān)督和管理 通過立法 明確規(guī)定保險人從設(shè)立到經(jīng)營直至清算所 應(yīng)遵循的批準(zhǔn)和審查制度 實體管理方式 是由瑞士創(chuàng)立的 較之上述兩種管理方式 最為嚴(yán)格 具體 第二節(jié)第二節(jié) 保險監(jiān)管的內(nèi)容保險監(jiān)管的內(nèi)容 9 一 保險監(jiān)管的目標(biāo) 償付能力是保險企業(yè)經(jīng)營管理的核 心 也是國家對保險市場監(jiān)督管理的核心 內(nèi)容 因此 保證保險人具有足夠的償付 能力是保險市場監(jiān)督管理最重要的目標(biāo) 保險業(yè)法的許多條款都是為這一目標(biāo)專門 制定的 新新 保險法保險法 第一百三十九條規(guī)定第一百三十九條規(guī)定 對償付能力不足的保險公司 國務(wù)院保險對償付能力不足的保險公司 國務(wù)院保險 監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其列為重點監(jiān)管對象 監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其列為重點監(jiān)管對象 并可以根據(jù)具體情況采取下列措施 并可以根據(jù)具體情況采取下列措施 10 一 責(zé)令增加資本金 辦理再保險 一 責(zé)令增加資本金 辦理再保險 二 限制業(yè)務(wù)范圍 二 限制業(yè)務(wù)范圍 三 限制向股東分紅 三 限制向股東分紅 四 限制固定資產(chǎn)購置或者經(jīng)營費 四 限制固定資產(chǎn)購置或者經(jīng)營費 用規(guī)模 用規(guī)模 五 限制資金運用的形式 比例 五 限制資金運用的形式 比例 六 限制增設(shè)分支機構(gòu) 六 限制增設(shè)分支機構(gòu) 七 責(zé)令拍賣不良資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓保險 七 責(zé)令拍賣不良資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓保險 業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù) 八 限制董事 監(jiān)事 高級管理人 八 限制董事 監(jiān)事 高級管理人 員的薪酬水平 員的薪酬水平 九 限制商業(yè)性廣告 九 限制商業(yè)性廣告 十 責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù) 十 責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù) 利用保險進(jìn)行欺詐可能來自三個方 面 一是保險人方面的欺詐 各國保險法 一般通過保險經(jīng)營范圍規(guī)定和保險條款的 行政審批及備案制度來防范 二是投保人 方面的欺詐 即道德風(fēng)險 各國保險法通 過規(guī)定保險利益原則 損失補償原則和保 險人的責(zé)任免除等加以防范 三是來自社 會方面的欺詐 各國保險法和相關(guān)刑法中 11 均對此有具體的處罰規(guī)定 以制止和打擊 此類違法犯罪行為 與其他行業(yè)不同 各國通常對保險 商品的定價 保險費率的厘訂 不僅不 適用 反壟斷法 有的甚至還要求保險公司 或保險同業(yè)協(xié)會 根據(jù)大多數(shù)保險企業(yè)的 經(jīng)營情況 制定出共同的保險費率標(biāo)準(zhǔn)和 對應(yīng)的責(zé)任范圍條款 報政府主管機關(guān)批 準(zhǔn)或備案 這是為了保證保險人與投保人 之間的公平交易 也是為了使保險人之間 在同等保險費率條件下開展公平競爭 如目前我們使用的車險條款和費率在如目前我們使用的車險條款和費率在 全省就是各家公司用一個條款和費率 全省就是各家公司用一個條款和費率 保險代理人 保險經(jīng)紀(jì)人和保險公 估人主要是憑其專門知識和專業(yè)技術(shù) 為 保險人和投保人提供中介服務(wù)的 因此 對其資格和能力的監(jiān)督是政府對保險市場 管理的目標(biāo)之一 二 保險組織的監(jiān)管二 保險組織的監(jiān)管 保險人資格的取得 在組織形式上必須符合法律 規(guī)定 并具備法律和法規(guī)規(guī)定的條件 12 保險人的組織形式 保險人以何種組織形式進(jìn)行經(jīng)營 各 個國家根據(jù)本國國情 有特別限定 例如 美國規(guī)定的保險組織形式是股份有限公司 和相互公司兩種 日本規(guī)定的保險組織形 式是株式會社 股份有限公司 相互會 社 相互公司 以及互濟合作社三種 英 國除股份有限公司和相互保險社外 還允 許勞合社采用個人保險組織形式 根據(jù)我國 根據(jù)我國 保險法保險法 和和 公司法公司法 的有關(guān)規(guī)定 保險公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限的有關(guān)規(guī)定 保險公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限 公司和國有獨資公司的形式 公司和國有獨資公司的形式 13 申請設(shè)立的許可 保險人除在組織形式上合法外 還必 須具備一定的資本條件和良好的財務(wù)狀況 保險企業(yè)不同于其他行業(yè)的經(jīng)濟組織 它 是利用投保人所繳保費進(jìn)行損失分?jǐn)偣ぷ?的 所以保險企業(yè)在開業(yè)時不僅要有一般 企業(yè)擁有的供經(jīng)營用的資產(chǎn) 而且還必須 擁有開業(yè)以后前期的應(yīng)付巨災(zāi)或巨額風(fēng)險 的準(zhǔn)備金 否則不能履行其合同義務(wù) 因 此 沒有一定的資本和準(zhǔn)備金是不能經(jīng)營 保險業(yè)的 對資本金或準(zhǔn)備金的要求 由 于各個國家的國情不同 各國保險法對法 定資本金最低數(shù)額的要求也不盡相同 依據(jù)我國保險法及 依據(jù)我國保險法及 保險公司管理規(guī)保險公司管理規(guī) 定定 設(shè)立保險公司 實繳貨幣資本金不 設(shè)立保險公司 實繳貨幣資本金不 低于低于 2 2 億元人民幣 保險公司成立后應(yīng)當(dāng)億元人民幣 保險公司成立后應(yīng)當(dāng) 按照其注冊資本總額的按照其注冊資本總額的 20 20 提存保證金 存提存保證金 存 入保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定的銀行 除保險入保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定的銀行 除保險 公司清償債務(wù)外 不得動用 除資本條件公司清償債務(wù)外 不得動用 除資本條件 外 申請人還必須向保險監(jiān)督機構(gòu)提交正外 申請人還必須向保險監(jiān)督機構(gòu)提交正 式申請和有關(guān)文件 資料 如公司章程 式申請和有關(guān)文件 資料 如公司章程 14 股東名冊及其股份或者出資人及其出資額 股東名冊及其股份或者出資人及其出資額 持有公司股份持有公司股份 10 10 以上的股東資信證明和有以上的股東資信證明和有 關(guān)資料 法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明 關(guān)資料 法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明 擬任職的高級管理人員的簡歷和資格證明 擬任職的高級管理人員的簡歷和資格證明 經(jīng)營方針和計劃 以及保險監(jiān)督管理機構(gòu)經(jīng)營方針和計劃 以及保險監(jiān)督管理機構(gòu) 規(guī)定的其他文件 資料 規(guī)定的其他文件 資料 從業(yè)人員的資格 保險經(jīng)營專業(yè)性 技術(shù)性極強 其重 要人員是否稱職 對保險經(jīng)營健全與否 財務(wù)狀況好壞有重大影響 因此 從業(yè)人 員的學(xué)識經(jīng)驗 資格條件 成為保險監(jiān)督 管理的重要內(nèi)容 保險從業(yè)人員一方面指保險企業(yè)的高 層管理領(lǐng)導(dǎo)人員 另一方面指保險專業(yè)部 門的經(jīng)營人員 各國保險法一般都嚴(yán)格規(guī) 定 保險企業(yè)具有經(jīng)營決策權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)成員 必須具備一定條件 不符合規(guī)定條件者 不能擔(dān)當(dāng)保險企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù) 沒有達(dá)到法 定數(shù)量的合格領(lǐng)導(dǎo)人數(shù)不允許開業(yè) 保險 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的條件包括文化程度 保險實 踐經(jīng)驗和道德素質(zhì)等 15 停業(yè)解散的監(jiān)管 政府對保險企業(yè)監(jiān)管的基本目的 是 為了避免保險企業(yè)破產(chǎn) 以保障被保險人 的合法權(quán)益 對經(jīng)營不當(dāng) 財務(wù)發(fā)生危機 的保險企業(yè) 政府一般采取扶助政策 利 用各種措施幫助其度過難關(guān) 繼續(xù)正常營 業(yè) 但是 保險企業(yè)若違法經(jīng)營或有重大 失誤 以致不得不破產(chǎn)時 政府便以監(jiān)督 者身份 令其停業(yè)或發(fā)布解散令 選派清 算員 直接介入清算程序 其具體監(jiān)管措 施包括整頓 接管 解散與清算等 外資保險企業(yè)的監(jiān)管 外資保險企業(yè)是指外國保險公司在本 國設(shè)立的分公司或合資設(shè)立的保險公司 對外資保險企業(yè)的監(jiān)管 是以本國保險市 場對外開放為前提的 一般發(fā)達(dá)國家對此 限制較少 而發(fā)展中國家為維護本國利益 對外資保險企業(yè)的開業(yè)條件 經(jīng)營業(yè)務(wù)范 圍 投資方向及納稅等都有嚴(yán)格要求 對 外資保險企業(yè)的監(jiān)管一般體現(xiàn)在保險人的 設(shè)立方面 以確保其經(jīng)營基礎(chǔ)的穩(wěn)固和人 16 員的合格 而對經(jīng)營內(nèi)容和條件 則不應(yīng) 多加干預(yù) 按國民待遇準(zhǔn)則應(yīng)與本國保險 企業(yè)相同 三 保險經(jīng)營的監(jiān)管 四 保險財務(wù)的監(jiān)管 17 準(zhǔn)備金的監(jiān)管 保險準(zhǔn)備金是指保險人根據(jù)政府有關(guān) 法律規(guī)定或業(yè)務(wù)特定需要 從保費收入或 盈余中提存的一定數(shù)量的資金 政府對準(zhǔn) 備金的監(jiān)管主要體現(xiàn)在提取準(zhǔn)備金的種類 和數(shù)額上 其內(nèi)容因險種而異 一般地說 財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有未到期 責(zé)任準(zhǔn)備金 賠款準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金 人身保險業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有責(zé)任準(zhǔn) 備金 未到期保費準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金 18 我國 我國 保險法保險法 明確確定 保險公司明確確定 保險公司 應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險人利益 保證償付能應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險人利益 保證償付能 力的原則 提取各項責(zé)任準(zhǔn)備金 保險公力的原則 提取各項責(zé)任準(zhǔn)備金 保險公 司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保 險監(jiān)督管理機構(gòu)制定 同時保險公司應(yīng)當(dāng)險監(jiān)督管理機構(gòu)制定 同時保險公司應(yīng)當(dāng) 按照已經(jīng)提出的保險賠償或者給付金額 按照已經(jīng)提出的保險賠償或者給付金額 以及已經(jīng)發(fā)生保險事故但尚未提出的保險以及已經(jīng)發(fā)生保險事故但尚未提出的保險 賠償或者給付金額 提取未決賠款準(zhǔn)備金 賠償或者給付金額 提取未決賠款準(zhǔn)備金 此外 為保證保險企業(yè)的財務(wù)穩(wěn)定性 保此外 為保證保險企業(yè)的財務(wù)穩(wěn)定性 保 險公司應(yīng)按有關(guān)法律 行政法規(guī)和會計制險公司應(yīng)按有關(guān)法律 行政法規(guī)和會計制 度準(zhǔn)則提取公積金和保險保障基金 保險度準(zhǔn)則提取公積金和保險保障基金 保險 公司從稅后利潤中提取法定公積金 用于公司從稅后利潤中提取法定公積金 用于 彌補公司的虧損 擴大公司業(yè)務(wù)規(guī)模經(jīng)營彌補公司的虧損 擴大公司業(yè)務(wù)規(guī)模經(jīng)營 或者轉(zhuǎn)為增加公司資本金 保險公司按當(dāng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本金 保險公司按當(dāng) 年保險費收入的年保險費收入的 1 1 提取保險保障基金 專提取保險保障基金 專 戶存儲于中國人民銀行或其指定的商業(yè)銀戶存儲于中國人民銀行或其指定的商業(yè)銀 行 行 資金運用的監(jiān)管 資金運用是保險企業(yè)收入的一項重要 來源 也是壯大和保證保險企業(yè)償付能力 的重要手段 保險資金運用應(yīng)堅持投資的 19 三原則 安全性 流動性和收益性 這 是各國對保險企業(yè)資金運用進(jìn)行監(jiān)督管理 的宗旨所在 但由于各國經(jīng)濟體制和金融 市場的發(fā)育狀況的不同 對保險企業(yè)的資 金運用的管制也就各有特點 一般監(jiān)督管 理的主要內(nèi)容是資金運用的程度 范圍 資金投向和比例限度等 我國原 我國原 保險法保險法 對保險公司的資對保險公司的資 金運用也作了有關(guān)規(guī)定 保險公司的資金金運用也作了有關(guān)規(guī)定 保險公司的資金 運用必須穩(wěn)健 遵循安全性原則 并保證運用必須穩(wěn)健 遵循安全性原則 并保證 資產(chǎn)的保值增值 保險公司的資金運用 資產(chǎn)的保值增值 保險公司的資金運用 限于在銀行存款 買賣政府債券 金融債限于在銀行存款 買賣政府債券 金融債 券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式 保券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式 保 險公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機構(gòu)險公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機構(gòu) 和向企業(yè)投資 保險公司運用的資金和具和向企業(yè)投資 保險公司運用的資金和具 體項目的資金占其資金總額的具體比例 體項目的資金占其資金總額的具體比例 由金融監(jiān)督管理部門規(guī)定 這一規(guī)定對于由金融監(jiān)督管理部門規(guī)定 這一規(guī)定對于 保險公司防范投資風(fēng)險具有重要意義 但保險公司防范投資風(fēng)險具有重要意義 但 隨著我國保險業(yè)的不斷發(fā)展 保險資金運隨著我國保險業(yè)的不斷發(fā)展 保險資金運 用的限制日益成為保險組織發(fā)展的桎梏 用的限制日益成為保險組織發(fā)展的桎梏 導(dǎo)致保險組織資金積累過慢 償付能力難導(dǎo)致保險組織資金積累過慢 償付能力難 20 以迅速提高 尤其是在通貨膨脹的情況下 以迅速提高 尤其是在通貨膨脹的情況下 被保險人的利益得不到有效保障 被保險人的利益得不到有效保障 近年來 國務(wù)院開始逐步拓寬保險資 近年來 國務(wù)院開始逐步拓寬保險資 金運用的渠道 經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn) 金運用的渠道 經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn) 19991999 年年 5 5 月月 2121 日 中國保險監(jiān)督管理委員會制定了日 中國保險監(jiān)督管理委員會制定了 保險公司購買中央企業(yè)債券管理辦法保險公司購買中央企業(yè)債券管理辦法 19991999 年年 8 8 月 中國人民銀行批準(zhǔn)保險資金月 中國人民銀行批準(zhǔn)保險資金 進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場 進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場 19991999 年底 年底 國務(wù)院又批準(zhǔn)保險資金可以通過證券投資國務(wù)院又批準(zhǔn)保險資金可以通過證券投資 基金間接進(jìn)入證券市場 這些措施均是我基金間接進(jìn)入證券市場 這些措施均是我 國保險資金運用方面的新的突破 對我國國保險資金運用方面的新的突破 對我國 保險業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展將產(chǎn)生重大影響 保險業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展將產(chǎn)生重大影響 20022002 年 修訂后的年 修訂后的 保險法保險法 將將 保險資金不保險資金不 得向企業(yè)投資得向企業(yè)投資 修改為修改為 不得用于設(shè)立保不得用于設(shè)立保 險業(yè)以外的企業(yè)險業(yè)以外的企業(yè) 為保險資金運用的渠 為保險資金運用的渠 道留下了更多的空間 此外 道留下了更多的空間 此外 20042004 年新修年新修 訂的訂的 保險公司管理規(guī)定保險公司管理規(guī)定 還明確 保險還明確 保險 資金可用于購買所有的企業(yè)債券 保險公資金可用于購買所有的企業(yè)債券 保險公 司還可以設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司 可以委司還可以設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司 可以委 托保險資產(chǎn)管理公司運用保險資金 托保險資產(chǎn)管理公司運用保險資金 21 償付能力的監(jiān)管 保險企業(yè)的償付能力一般是指保險企 業(yè)對所承擔(dān)的風(fēng)險在發(fā)生超出正常年景的 賠償和給付數(shù)額時的經(jīng)濟補償能力 償付 能力的監(jiān)督管理是國家對保險市場監(jiān)督管 理的首要目標(biāo) 也是其監(jiān)督管理的核心內(nèi) 容 各國保險法對保險公司償付能力標(biāo)準(zhǔn) 的要求各有其特點 我國 我國 保險法保險法 第第 9898 條規(guī)定 條規(guī)定 保保 險公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最險公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最 低償付能力 保險公司的實際資產(chǎn)減去實低償付能力 保險公司的實際資產(chǎn)減去實 際負(fù)債的差額不得低于保險監(jiān)督管理機構(gòu)際負(fù)債的差額不得低于保險監(jiān)督管理機構(gòu) 規(guī)定的數(shù)額 低于規(guī)定數(shù)額的 應(yīng)當(dāng)增加規(guī)定的數(shù)額 低于規(guī)定數(shù)額的 應(yīng)當(dāng)增加 資本金 補足差額 資本金 補足差額 為加強對保險公司的監(jiān)督管理 維護 為加強對保險公司的監(jiān)督管理 維護 被保險人利益 促進(jìn)保險事業(yè)健康 穩(wěn)定 被保險人利益 促進(jìn)保險事業(yè)健康 穩(wěn)定 持續(xù)發(fā)展 根據(jù)持續(xù)發(fā)展 根據(jù) 保險法保險法 20032003 年年 3 3 月月 2424 日 中國保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布了日 中國保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布了 保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理 規(guī)定規(guī)定 適用于依照中國法律在中國境內(nèi) 適用于依照中國法律在中國境內(nèi) 設(shè)立的中資保險公司 外資獨資保險公司 設(shè)立的中資保險公司 外資獨資保險公司 22 中外合資保險公司和外國保險公司分公司 中外合資保險公司和外國保險公司分公司 該規(guī)定對保險公司的償付能力額度和監(jiān)管該規(guī)定對保險公司的償付能力額度和監(jiān)管 指標(biāo)作了詳細(xì)規(guī)定 保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保指標(biāo)作了詳細(xì)規(guī)定 保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保 障被保險人利益 保證償付能力的原則 障被保險人利益 保證償付能力的原則 穩(wěn)健經(jīng)營 確保實際償付能力額度隨時不穩(wěn)健經(jīng)營 確保實際償付能力額度隨時不 低于應(yīng)具備的最低償付能力額度 低于應(yīng)具備的最低償付能力額度 為了確實保證保險公司的最低償付能為了確實保證保險公司的最低償付能 力 我國力 我國 保險法保險法 還規(guī)定 經(jīng)營財產(chǎn)保還規(guī)定 經(jīng)營財產(chǎn)保 險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費 不得險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費 不得 超過其實有資本金加公積金總和的四倍 超過其實有資本金加公積金總和的四倍 保險公司對每一危險單位 即對一次保險保險公司對每一危險單位 即對一次保險 事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé) 任 不得超過其實有資本金加公積金總和任 不得超過其實有資本金加公積金總和 的的 10 10 超過的部分 應(yīng)當(dāng)辦理再保險 超過的部分 應(yīng)當(dāng)辦理再保險 財務(wù)核算的監(jiān)管 國家為了有效地管理保險企業(yè)的經(jīng)營 必須隨時了解和掌握保險企業(yè)的營業(yè)狀況 各國立法和行政規(guī)章一般都要求保險企業(yè) 在年終時向主管部門遞交年終報告 反映 其財務(wù)核算結(jié)果 報告的內(nèi)容由主管部門 統(tǒng)一制定 以便國家監(jiān)督和檢查 各國法 23 律還賦予保險的行政監(jiān)督機關(guān)以相當(dāng)?shù)臋?quán) 力直接定期或抽樣檢查保險企業(yè)的財務(wù)報 表 我國 我國 保險法保險法 和和 保險公司管理保險公司管理 規(guī)定規(guī)定 規(guī)定 保險公司應(yīng)按規(guī)定及時向保規(guī)定 保險公司應(yīng)按規(guī)定及時向保 監(jiān)會報送營業(yè)報告 精算報告 財務(wù)會計監(jiān)會報送營業(yè)報告 精算報告 財務(wù)會計 報告 償付能力報告和有關(guān)報表 還要求報告 償付能力報告和有關(guān)報表 還要求 保險公司應(yīng)按規(guī)定及時向保監(jiān)會報送的營保險公司應(yīng)按規(guī)定及時向保監(jiān)會報送的營 業(yè)報告 財務(wù)會計報告和有關(guān)報表必須有業(yè)報告 財務(wù)會計報告和有關(guān)報表必須有 公司法定代表人或總經(jīng)理簽名 年度財務(wù)公司法定代表人或總經(jīng)理簽名 年度財務(wù) 報告和償付能力報告還應(yīng)當(dāng)經(jīng)注冊會計師報告和償付能力報告還應(yīng)當(dāng)經(jīng)注冊會計師 審計 保險公司的精算報告應(yīng)當(dāng)由中國保審計 保險公司的精算報告應(yīng)當(dāng)由中國保 監(jiān)會認(rèn)可的精算人員簽名 保險公司分支監(jiān)會認(rèn)可的精算人員簽名 保險公司分支 機構(gòu)的報告和報表應(yīng)當(dāng)由機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名機構(gòu)的報告和報表應(yīng)當(dāng)由機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名 和分支機構(gòu)簽章 和分支機構(gòu)簽章 五 保險中介人的監(jiān)管 由于保險業(yè)務(wù)很大一部分是通過保險 中介機構(gòu)和個人開展或經(jīng)營的 保險中介 人包括代理人 經(jīng)紀(jì)人和公估人等 因此 對保險中介機構(gòu)和個人進(jìn)行監(jiān)督管理是各 國政府對保險市場監(jiān)督管理的一項特別重 24 要的內(nèi)容 資格監(jiān)督管理 多數(shù)國家的保險立法都規(guī)定 保險中 介機構(gòu)和個人開展業(yè)務(wù)經(jīng)營必須取得營業(yè) 執(zhí)照 在取得執(zhí)照之前要通過有關(guān)資格考 試 在從事保險中介工作期間 還應(yīng)接受 繼續(xù)培訓(xùn)方可維持更新其營業(yè)執(zhí)照 我國 我國 保險法保險法 和和 保險代理機構(gòu)保險代理機構(gòu) 管理規(guī)定管理規(guī)定 保險經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定保險經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定 保險公估機構(gòu)管理規(guī)定保險公估機構(gòu)管理規(guī)定 等也對代理人 等也對代理人 經(jīng)紀(jì)人和公估人資格要求作了類似的明確經(jīng)紀(jì)人和公估人資格要求作了類似的明確 規(guī)定 規(guī)定 25 業(yè)務(wù)監(jiān)督管理 各國保險法規(guī)定保險中介人在開展保 險業(yè)務(wù)時不得采用不良手段從事非法經(jīng)營 不良手段包括越權(quán)和超范圍代理業(yè)務(wù) 誤 導(dǎo)陳述 惡意招攬和保費回扣等行為 誤導(dǎo)陳述是指代理人在向投保人介紹 公司業(yè)務(wù)時 有意欺騙或誤述有關(guān)保險人 和保險合同的重要情況 惡意招攬是指保險中介人誘使投保人 無故取消已存在的保險 而購買其推銷的 合同 使投保人蒙受經(jīng)濟損失 惡意招攬 包括采用誹謗手段肆意攻擊其他保險人或 其他中介人的行為 保費回扣是指中介人許諾投保人可享 受保費返還條件而誘使其投保 我國保險法律和行政法規(guī)除嚴(yán)格禁止上 我國保險法律和行政法規(guī)除嚴(yán)格禁止上 述行為外 還補充規(guī)定中介人不得利用行述行為外 還補充規(guī)定中介人不得利用行 政權(quán)力 職務(wù)或者職業(yè)便利以及其他不正政權(quán)力 職務(wù)或者職業(yè)便利以及其他不正 當(dāng)手段 強迫引誘 或者限制投保人訂立當(dāng)手段 強迫引誘 或者限制投保人訂立 保險合同 并且 個人保險代理人在代為保險合同 并且 個人保險代理人在代為 26 辦理人壽保險業(yè)務(wù)時 不得同時接受兩個辦理人壽保險業(yè)務(wù)時 不得同時接受兩個 以上保險人的委托 以上保險人的委托 報表帳簿的監(jiān)督管理 我國 我國 保險法保險法 規(guī)定 保險代理人規(guī)定 保險代理人 和保險經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門帳簿 記載保和保險經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門帳簿 記載保 險代理業(yè)務(wù)或者經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況 并險代理業(yè)務(wù)或者經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況 并 接受保險監(jiān)管部門的監(jiān)督管理 接受保險監(jiān)管部門的監(jiān)督管理 第三節(jié)第三節(jié) 保險監(jiān)管體系與方式保險監(jiān)管體系與方式 一 保險監(jiān)管體系 保險業(yè)的管理可以分為國家對保險業(yè) 的管理和保險業(yè)的自我管理 國家對保險 業(yè)的管理通常稱為保險監(jiān)管 保險業(yè)的自 我管理通常稱為行業(yè)自律 國家對保險業(yè) 的管理構(gòu)成保險監(jiān)管的基礎(chǔ) 保險業(yè)的自 我管理構(gòu)成保險監(jiān)管的補充 保險監(jiān)管體系包括 27 保險監(jiān)管法規(guī) 保險監(jiān)管法規(guī) 又稱保險業(yè)法 是指 調(diào)整國家對保險業(yè)進(jìn)行管理過程中所形成 的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的一種法律規(guī)范 其內(nèi) 容可以分為兩部分 一是對保險監(jiān)管對象 的規(guī)定 一是對保險