河南省跨境人民幣業(yè)務(wù)操作指引(試行).doc

河南省跨境人民幣業(yè)務(wù)操作指引（暫行）第一章 總則第一條 為保障跨境人民幣業(yè)務(wù)工作的順利進(jìn)行，指導(dǎo)企業(yè)和商業(yè)銀行正確辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法（以下簡(jiǎn)稱“辦法”）、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則（以下簡(jiǎn)稱“細(xì)則”）和中國(guó)人民銀行 財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國(guó)家稅務(wù)總局 銀監(jiān)會(huì) 關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知，結(jié)合河南省實(shí)際，制定本操作規(guī)程。第二條 河南省試點(diǎn)企業(yè)和商業(yè)銀行辦理跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易及其他經(jīng)常項(xiàng)目跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，適用本操作規(guī)程。第三條 中國(guó)人民銀行鄭州中心支行及其河南轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)河南省跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)工作的具體監(jiān)管。第二章 試點(diǎn)企業(yè)第四條 在河南省依法注冊(cè)成立并獲得進(jìn)出口資格的企業(yè)，可以按照本操作規(guī)程以人民幣進(jìn)行進(jìn)口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算。第五條 出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算實(shí)行試點(diǎn)企業(yè)管理制度，河南省政府協(xié)調(diào)相關(guān)部門推薦出口試點(diǎn)企業(yè)，中國(guó)人民銀行等相關(guān)部委確認(rèn)后最終審定出口貨物貿(mào)易試點(diǎn)企業(yè)名單。第六條 試點(diǎn)企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要可以選擇多家境內(nèi)結(jié)算銀行辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，但應(yīng)當(dāng)確定一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為其主報(bào)告銀行，并通過(guò)主報(bào)告銀行向所在地人民銀行提供有企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼等信息的確認(rèn)函（附表2）。試點(diǎn)企業(yè)原則上應(yīng)將為其首次辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的境內(nèi)結(jié)算銀行確定為主報(bào)告銀行。試點(diǎn)企業(yè)因賬戶調(diào)整等原因變更主報(bào)告銀行的，應(yīng)當(dāng)以書面形式分別告知新、舊主報(bào)告銀行。第七條 試點(diǎn)企業(yè)首次辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供下列材料的原件、復(fù)印件：（一）企業(yè)信息登記表（附表1）；（二）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（三）中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證；（四）中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書；（五）對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表；（六）稅務(wù)登記證；（七）法定代表人或負(fù)責(zé)人有效身份證明。第八條 試點(diǎn)企業(yè)在以人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易中，應(yīng)當(dāng)遵守人民銀行關(guān)于跨境人民幣結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，在真實(shí)貿(mào)易背景基礎(chǔ)上，通過(guò)境內(nèi)結(jié)算銀行辦理相關(guān)的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；并建立跨境人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收/付信息。第九條 試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境人民幣收/付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收款說(shuō)明（附表2-1）或跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算付款說(shuō)明（附表2-2），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查。第十條 來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交企業(yè)超比例情況書面說(shuō)明及下列材料的原件、復(fù)印件：（一）出口報(bào)關(guān)單；（二）加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證。對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收/付。情節(jié)嚴(yán)重的，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。第十一條 試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金最高比例暫時(shí)以合同金額為限，其中預(yù)收預(yù)付人民幣資金超過(guò)合同金額25%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供相應(yīng)的貿(mào)易合同原件及復(fù)印件。中國(guó)人民銀行鄭州中心支行可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金比例進(jìn)行調(diào)整。預(yù)收預(yù)付人民幣對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或?qū)?yīng)貨物無(wú)法按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。第十二條 試點(diǎn)企業(yè)在辦理跨境人民幣結(jié)算時(shí)出現(xiàn)延期收款超過(guò)210天（以下簡(jiǎn)稱逾期未收貨款）的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)其境內(nèi)結(jié)算銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆貨物的未收回貨款的金額及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)，并提交書面情況說(shuō)明和相關(guān)未收款證明材料的原件、復(fù)印件。第十三條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向主報(bào)告銀行提交書面情況說(shuō)明，提供存放境外的人民幣資金金額、開戶銀行、賬號(hào)、用途及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)等信息。第十四條 試點(diǎn)企業(yè)的跨境人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，辦理報(bào)關(guān)時(shí)無(wú)需向海關(guān)提供外匯核銷單。第十五條 試點(diǎn)企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貨物貿(mào)易，按照國(guó)務(wù)院稅務(wù)主管部門有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策，辦理出口貨物貿(mào)易退（免）稅時(shí)無(wú)需向稅務(wù)部門提供外匯核銷單。第十六條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫涉外收入申報(bào)單并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交境外匯款申請(qǐng)書或?qū)ν飧犊?承兌通知書的同時(shí)辦理申報(bào)。第三章 境內(nèi)結(jié)算銀行第十七條 在河南省的具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（境內(nèi)結(jié)算銀行，包括分行），用于人民幣跨境結(jié)算的系統(tǒng)調(diào)試正常并能確保有效區(qū)分境內(nèi)外人民幣資金來(lái)源，業(yè)務(wù)以及會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)能有效記載人民幣跨境收/付情況并能向人民幣跨境收/付信息管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱RCPMIS）報(bào)送規(guī)定的信息數(shù)據(jù)，加入中國(guó)人民銀行大額支付系統(tǒng)和外匯金宏系統(tǒng)，持以下材料向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒负?，可成為境?nèi)結(jié)算銀行：（一）業(yè)務(wù)準(zhǔn)備情況說(shuō)明書；（二）商業(yè)銀行上級(jí)行的授權(quán)文件；（三）跨境人民幣結(jié)算內(nèi)部控制制度和操作規(guī)程；（四）RCPMIS 管理員和操作員名單；（五）人民幣跨境貿(mào)易境內(nèi)結(jié)算銀行備案表（附表3）。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑徍藷o(wú)誤后在人民幣跨境貿(mào)易境內(nèi)結(jié)算銀行備案表上蓋章確認(rèn)。第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行為試點(diǎn)企業(yè)首次辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式（如當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)開立的證明），對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查后，填制企業(yè)信息登記表，報(bào)至中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种羞M(jìn)行激活。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份或企業(yè)不能提供企業(yè)基本信息等材料的，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照人民銀行的要求，對(duì)辦理的人民幣跨境收支進(jìn)行合理的貿(mào)易真實(shí)性審核。（一）境內(nèi)結(jié)算銀行在為企業(yè)辦理人民幣跨境收/付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在RCPMIS上查詢企業(yè)業(yè)務(wù)辦理狀態(tài)及進(jìn)出口報(bào)關(guān)的信息。對(duì)于標(biāo)識(shí)為“關(guān)注”類的企業(yè)，銀行應(yīng)謹(jǐn)慎為其辦理人民幣跨境收/付業(yè)務(wù)。（二）貿(mào)易真實(shí)性審核分為貿(mào)易單據(jù)審核和物流背景查核兩個(gè)部分。境內(nèi)結(jié)算銀行在進(jìn)行人民幣跨境收/付業(yè)務(wù)的貿(mào)易真實(shí)性審核時(shí)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)提交的跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收款說(shuō)明或跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算付款說(shuō)明中的貨物報(bào)關(guān)狀態(tài)進(jìn)行區(qū)分處理：1、對(duì)于收/付業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，企業(yè)已經(jīng)辦理了出/進(jìn)口報(bào)關(guān)的，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在審核企業(yè)提供的相關(guān)貿(mào)易單據(jù)（合同、發(fā)票、加工貿(mào)易手冊(cè)（如為加工貿(mào)易）等）后，根據(jù)企業(yè)提供的具體出/進(jìn)口日期和貿(mào)易方式，在RCPMIS上查核后填報(bào)相關(guān)信息。2、對(duì)于未報(bào)關(guān)的（如即期跟單結(jié)算業(yè)務(wù)）或預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)，境內(nèi)結(jié)算銀行在審核企業(yè)提供的相關(guān)貿(mào)易單據(jù)（合同、發(fā)票、加工貿(mào)易手冊(cè)（如為加工貿(mào)易）等）時(shí)，應(yīng)先查詢相關(guān)核準(zhǔn)比例等后再按規(guī)定程序?yàn)槠髽I(yè)辦理收/付款業(yè)務(wù)，并將企業(yè)提供的預(yù)計(jì)出/進(jìn)口時(shí)間和預(yù)收/預(yù)付比例等信息在向人民銀行報(bào)送的“人民幣跨境收/付信息”中進(jìn)行填報(bào)。3、對(duì)于包含預(yù)收預(yù)付等的并筆收/付業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求企業(yè)進(jìn)行區(qū)分，并根據(jù)企業(yè)的區(qū)分情況按上述1或2進(jìn)行操作。第二十條 對(duì)于企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)要求企業(yè)按照本操作規(guī)程第十條的規(guī)定提交企業(yè)超比例情況書面說(shuō)明及相關(guān)材料的原件、復(fù)印件。對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過(guò)合同金額30%的人民幣資金收/付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。第二十一條 對(duì)于試點(diǎn)企業(yè)報(bào)送逾期未收貨款的，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報(bào)送未收貨款金額及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)等信息，并留存書面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料復(fù)印件。對(duì)于試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下人民幣資金留存境外的，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報(bào)送留存境外的金額、開戶銀行、賬號(hào)、用途及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)等信息，并留存試點(diǎn)企業(yè)書面情況說(shuō)明。對(duì)于試點(diǎn)企業(yè)未按規(guī)定報(bào)送逾期未收貨款或留存境外的，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)主動(dòng)提示試點(diǎn)企業(yè)履行報(bào)送義務(wù)。對(duì)于經(jīng)提示仍未履行報(bào)送義務(wù)的試點(diǎn)企業(yè)，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。第二十二條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以按照有關(guān)規(guī)定在貿(mào)易結(jié)算項(xiàng)下，通過(guò)境外參加銀行向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資額度以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的商務(wù)合同金額為限。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供貿(mào)易融資的，應(yīng)于提供貿(mào)易融資的次日將融資合同等詳細(xì)資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小５诙龡l 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)于每個(gè)工作日日終通過(guò)RCPMIS 向人民銀行報(bào)送以下數(shù)據(jù)信息：（一）人民幣跨境收/付信息以及真實(shí)性審核相關(guān)信息；無(wú)法即時(shí)獲得報(bào)關(guān)信息的人民幣跨境收/付，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在獲得報(bào)關(guān)信息后，以變更信息或新增進(jìn)出口日期信息的方式向人民銀行報(bào)送。（二）人民幣境外債權(quán)債務(wù)信息中的結(jié)算（信用證及托收等）及貿(mào)易融資項(xiàng)下的應(yīng)收應(yīng)付信息。（三）人民幣跨境貿(mào)易融資信息。（四）其他需要報(bào)送的相關(guān)信息。第二十四條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)確?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)國(guó)際收支交易基礎(chǔ)信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，督促和指導(dǎo)試點(diǎn)企業(yè)辦理申報(bào)，并履行審核及發(fā)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)信息等職責(zé)?？偛吭诤幽鲜〉木硟?nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。第四章 境內(nèi)代理銀行第二十五條 在河南省的商業(yè)銀行做好以下準(zhǔn)備后可成為人民幣跨境結(jié)算的境內(nèi)代理銀行：（一）符合我國(guó)法律、法規(guī)要求的人民幣代理結(jié)算協(xié)議文本；（二）相應(yīng)的人民幣資金管理能力；（三）銀行總行的有效授權(quán)（如為分行）；（四）能夠有效記載人民幣資金跨境清算信息的行內(nèi)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)系統(tǒng)，并完成與RCPMIS的接口制作和聯(lián)調(diào)測(cè)試；（五）按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序，確保國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)能及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記載跨境人民幣國(guó)際收支交易；（六）已加入中國(guó)人民銀行大額支付系統(tǒng)和外匯金宏系統(tǒng)。第二十六條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)在與境外參加銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議后，為其開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，辦理辦法規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算相關(guān)的資金業(yè)務(wù)。第二十七條 境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表（附表4-1），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮Ｍ瑫r(shí)，通過(guò)RCPMIS向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)送開戶信息。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑徍藗浒感畔o(wú)誤后將在備案表的銀行留存件上蓋章確認(rèn)。（一）境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)填制變更人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表（附表4-2），并于2個(gè)工作日內(nèi)連同相關(guān)變更資料復(fù)印件報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。（二）境?nèi)代理銀行相關(guān)資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)及時(shí)以書面方式通知境外參加銀行，按開戶時(shí)簽訂的書面協(xié)議的有關(guān)內(nèi)容辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)連同相關(guān)變更資料復(fù)印件報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。（三）因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的書面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)填制撤銷人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表（附表4-3），同時(shí)于撤銷賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)連同相關(guān)銷戶資料復(fù)印件報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。（四）賬戶撤銷時(shí)，境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行結(jié)清相互間人民幣賬戶融資業(yè)務(wù)后賬戶余額可以劃轉(zhuǎn)到境外參加銀行在其他境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，或者兌換成外匯匯出。第二十八條 境外參加銀行的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶只能用于跨境人民幣結(jié)算，該類賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類賬戶做特殊標(biāo)記。第二十九條 境內(nèi)代理銀行可對(duì)境外參加銀行開立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶設(shè)定鋪底資金要求，并為境外參加銀行提供人民幣鋪底資金兌換服務(wù)。鋪底資金的兌換納入人民銀行核定的人民幣購(gòu)售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理。第三十條 境外參加銀行開立在河南的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶也可用于與其他境內(nèi)結(jié)算銀行以及境內(nèi)其他地區(qū)的人民幣跨境資金結(jié)（清）算業(yè)務(wù)。第三十一條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與其他境內(nèi)結(jié)算銀行的人民幣跨境資金結(jié)（清）算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。第三十二條 境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行辦理人民幣跨境結(jié)（清）算時(shí)，應(yīng)遵循以下原則：（一）工作日的北京時(shí)間（下同）15：00 時(shí)為人民幣跨境清算指令當(dāng)天起息的截止時(shí)間。境內(nèi)代理銀行對(duì)15：00 時(shí)前收到的跨境支付指令（包括境外參加銀行向境內(nèi)結(jié)算銀行支付以及境內(nèi)結(jié)算銀行向境外參加銀行支付）應(yīng)于當(dāng)天起息，15：00 時(shí)后收到的支付指令，可由境內(nèi)代理銀行酌定，但不遲于下一個(gè)工作日起息。（二）對(duì)于因?qū)Ψ讲铄e(cuò)而需要調(diào)整起息日的，境內(nèi)代理銀行可依國(guó)際慣例在收取相應(yīng)手續(xù)費(fèi)后按同業(yè)賠付方式辦理。（三）對(duì)于誤入款項(xiàng)，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)即時(shí)按原路徑退回。第三十三條 境內(nèi)代理銀行可在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，為在其開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的境外參加銀行辦理人民幣賬戶融資業(yè)務(wù)，用于滿足其賬戶臨時(shí)性需求。境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的人民幣賬戶融資總余額不得超過(guò)其上年末各項(xiàng)人民幣存款余額的1%，融資期限不得超過(guò)1個(gè)月，中國(guó)人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國(guó)際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。第三十四條 境內(nèi)代理銀行可按照境外參加銀行的要求，為其辦理人民幣跨境購(gòu)售業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)實(shí)行日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，具體規(guī)模由中國(guó)人民銀行根據(jù)具體情況確定，境內(nèi)代理銀行應(yīng)在規(guī)模限額以內(nèi)辦理購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境人民幣業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售的情況。境內(nèi)代理銀行辦理進(jìn)出口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算項(xiàng)下的購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)視為對(duì)客戶結(jié)售匯交易，由境內(nèi)代理銀行按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理的通知（匯發(fā)200626 號(hào)）等規(guī)定，納入銀行結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)，并可在頭寸限額內(nèi)通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)平補(bǔ)。第三十五條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每個(gè)工作日日終通過(guò)RCPMIS 向人民銀行報(bào)送以下信息：（一）開立、變更、撤銷人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶信息；（二）人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶余額信息；（三）境外參加銀行通過(guò)人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶發(fā)生的資金互轉(zhuǎn)（清算）信息；（四）人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的賬戶融資業(yè)務(wù)信息；（五）與境外參加銀行發(fā)生的跨境人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)信息；（六）資金業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣境外債權(quán)債務(wù)信息；（七）經(jīng)批準(zhǔn)的其他資金交易業(yè)務(wù)信息。第三十六條 境內(nèi)銀行辦理進(jìn)出口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算項(xiàng)下的購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)由境內(nèi)代理銀行按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)的通知（匯發(fā)200642 號(hào)）的規(guī)定，納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)（旬）月報(bào)。第五章 監(jiān)督管理第三十七條 中國(guó)人民銀行鄭州中心支行及其河南轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)通過(guò)RCPMIS對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行跨境人民幣資金收/付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。第三十八條 中國(guó)人民銀行鄭州中心支行及其河南轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)可對(duì)試點(diǎn)企業(yè)開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)企業(yè)違反有關(guān)規(guī)定的，可取消其試點(diǎn)資格，并將有關(guān)情況納入中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。第三十九條 中國(guó)人民銀行鄭州中心支行及其河南轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行的人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)，人民幣跨境資金業(yè)務(wù)，人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的開立、使用以及相關(guān)業(yè)務(wù)信息的報(bào)送情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)違反規(guī)定的行為，中國(guó)人民銀行鄭州中心支行及其河南轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)將依法進(jìn)行查處。第六章 附則第四十條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照中華人民共和國(guó)反洗錢法和金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定（中國(guó)人民銀行令2006第1 號(hào)發(fā)布）、金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法（中國(guó)人民銀行令2006第2 號(hào)發(fā)布）、金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法（中國(guó)人民銀行令2007第1 號(hào)發(fā)布）、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（中國(guó)人民銀行令2007第2 號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢義務(wù)。第四十一條 試點(diǎn)企業(yè)、境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支和結(jié)售匯相關(guān)的各類統(tǒng)計(jì)申報(bào)。第四十二條 境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)等有關(guān)規(guī)定辦理人民幣對(duì)外負(fù)債的登記；人民幣對(duì)外負(fù)債不納入外債額度管理。第四十三條 本操作規(guī)程由中國(guó)人民銀行鄭州中心支行負(fù)責(zé)解釋、修訂，未及事項(xiàng)，按辦法和細(xì)則等有關(guān)規(guī)定辦理。第四十四條 本操作規(guī)程自公布之日起施行。附表：1 企業(yè)信息登記表2-1 跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收款說(shuō)明2-2 跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算付款說(shuō)明3 人民幣跨境貿(mào)易境內(nèi)結(jié)算銀行備案表4-1 開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表4-2 變更人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表4-3 撤銷人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表附表1企業(yè)信息登記表編號(hào)：基本信息：?jiǎn)挝幻Q組織機(jī)構(gòu)代碼海關(guān)編號(hào)稅務(wù)登記號(hào)碼經(jīng)濟(jì)類型及代碼行業(yè)屬性及代碼投資國(guó)別或地區(qū)信息主報(bào)告銀行名稱及支付系統(tǒng)行號(hào)法定代表人或負(fù)責(zé)人信息：姓名身份證件類型身份證件編號(hào)聯(lián)系方式：?jiǎn)挝坏刂粪]政編碼電子郵件地址備注：本企業(yè)鄭重承諾：依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，并對(duì)所提供的交易單證、相關(guān)資料、身份證件等信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。法定代表人（簽章）：年 月 日填表單位：（簽章） 填表日期：填表說(shuō)明：1、本表一式兩份，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行留存，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?、本表編號(hào)由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑顚憽?、經(jīng)濟(jì)類型：按GB 12402經(jīng)濟(jì)類型代碼填報(bào)。4、行業(yè)屬性：生產(chǎn)型企業(yè)，按新版國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中使用的國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類（GB/T4754-2002）標(biāo)準(zhǔn)，確定行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前4 位填報(bào)；外貿(mào)型企業(yè)，不要填報(bào)為08 類（批發(fā)和零售業(yè)），而是根據(jù)公司主營(yíng)出口產(chǎn)品類別，按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類（GB/T4754-2002）標(biāo)準(zhǔn)，填寫相應(yīng)的行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前4 位填報(bào)。附表2-1跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收款說(shuō)明填表說(shuō)明：1、存在多個(gè)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)時(shí)，可附表加以說(shuō)明。2、一般貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0110”的貿(mào)易類型。3、來(lái)料加工貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0214 來(lái)料加工”和“0255 來(lái)料深加工”。4、進(jìn)料加工貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0615 進(jìn)料對(duì)口”、“0654 進(jìn)料深加工”、“0664進(jìn)料料件復(fù)出”、“0700 進(jìn)料料件退換”、“0715 進(jìn)料非對(duì)口”、“0864 進(jìn)料邊角料復(fù)出”。5、邊境貿(mào)易：指根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定在指定口岸與毗鄰國(guó)家之間開展的貨物貿(mào)易。6、其他貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0130 易貨貿(mào)易”、“0513 補(bǔ)償貿(mào)易”、“3010 貨樣廣告品A”、“3422 對(duì)外承包進(jìn)口”、“3910 有權(quán)軍事裝備”、“3939 無(wú)權(quán)軍事裝備”、“4019邊境小額”、“4039 對(duì)臺(tái)小額”、“4561 退運(yùn)貨物”、“1110 對(duì)臺(tái)貿(mào)易”、“1215 保稅工廠”、“1427 出料加工”、“1500 租賃不滿一年”、“1523 租賃貿(mào)易”、“1616 寄售代銷”。7、無(wú)貨物報(bào)關(guān)：指未達(dá)到海關(guān)規(guī)定申報(bào)金額的郵寄進(jìn)口或從境外付款但境內(nèi)交貨等方式。附表2-2跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算付款說(shuō)明填表說(shuō)明：1、存在多個(gè)進(jìn)口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)時(shí)，可附表加以說(shuō)明。2、一般貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0110”的貿(mào)易類型。3、來(lái)料加工貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0214 來(lái)料加工”和“0255 來(lái)料深加工”。4、進(jìn)料加工貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0615 進(jìn)料對(duì)口”、“0654 進(jìn)料深加工”、“0664進(jìn)料料件復(fù)出”、“0700 進(jìn)料料件退換”、“0715 進(jìn)料非對(duì)口”、“0864 進(jìn)料邊角料復(fù)出”。5、邊境貿(mào)易：指根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定在指定口岸與毗鄰國(guó)家之間開展的貨物貿(mào)易。6、其他貿(mào)易：指海關(guān)監(jiān)管貿(mào)易方式為“0130 易貨貿(mào)易”、“0513 補(bǔ)償貿(mào)易”、“3010 貨樣廣告品A”、“3422 對(duì)外承包進(jìn)口”、“3910 有權(quán)軍事裝備”、“3939 無(wú)權(quán)軍事裝備”、“4019邊境小額”、“4039 對(duì)臺(tái)小額”、“4561 退運(yùn)貨物”、“1110 對(duì)臺(tái)貿(mào)易”、“1215 保稅工廠”、“1427 出料加工”、“1500 租賃不滿一年”、“1523 租賃貿(mào)易”、“1616 寄售代銷”。7、無(wú)貨物報(bào)關(guān)：指未達(dá)到海關(guān)規(guī)定申報(bào)金額的郵寄進(jìn)口或從境外付款但境內(nèi)交貨等方式。附表3人民幣跨境貿(mào)易境內(nèi)結(jié)算銀行備案表填表說(shuō)明：1、本表一式兩份。銀行填制本表后，一并報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。中?guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻炚潞螅环萦摄y行留存，一份由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种辛舸妗?、本表中所稱銀行機(jī)構(gòu)代碼是指按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則編制的，用于識(shí)別銀行機(jī)構(gòu)在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)及相關(guān)系統(tǒng)中身份的唯一標(biāo)識(shí)。3、本表編號(hào)由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑顚?。附?-1開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表 編號(hào)：境外參加銀行信息銀行機(jī)構(gòu)全