基金發(fā)行的法律法規(guī).doc

69 / 70基金發(fā)行法律法規(guī)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料有關(guān)問題的通知（2002/3號(hào)）1中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立審核程序有關(guān)問題的通知（2002/4號(hào)）9中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金設(shè)立審核有關(guān)問題的通知（2002/89號(hào)）11基金契約的內(nèi)容與格式（暫行辦法實(shí)施細(xì)則第一號(hào)）13證券投資基金托管協(xié)議的內(nèi)容與格式（暫行辦法實(shí)施細(xì)則第二號(hào)）30證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式（暫行辦法實(shí)施細(xì)則第三號(hào)）35中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于做好證券投資基金試點(diǎn)工作有關(guān)問題的通知（1998/9號(hào)）47中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于做好證券投資基金發(fā)行工作有關(guān)問題的通知（1998/10號(hào)）49關(guān)于做好證券投資基金試點(diǎn)工作有關(guān)問題的補(bǔ)充通知（1998/11號(hào)）50關(guān)于做好證券投資基金試點(diǎn)工作有關(guān)問題的補(bǔ)充通知（證辦1998/4號(hào)）51中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)對(duì)證券投資基金發(fā)行工作監(jiān)督檢查的通知（證辦1998/10號(hào)）51中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)對(duì)證券投資基金發(fā)行工作監(jiān)督檢查的補(bǔ)充通知52關(guān)于改進(jìn)證券投資基金發(fā)行方式有關(guān)問題的通知（2001）56關(guān)于代理證券投資基金銷售業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行完善內(nèi)部合規(guī)控制制度和員工行為規(guī)范的指導(dǎo)意見 (指導(dǎo)意見二)（2001）57關(guān)于證券公司辦理開放式基金代銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知（2002）59證券投資基金銷售活動(dòng)管理暫行規(guī)定（2002）62保險(xiǎn)公司投資證券投資基金管理暫行辦法64關(guān)于黨政機(jī)關(guān)工作人員個(gè)人證券投資行為若干規(guī)定（2001）68中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料有關(guān)問題的通知（2002/3號(hào)）證監(jiān)基金字號(hào)各基金管理公司：為便于各基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及其相關(guān)當(dāng)事人妥善安排發(fā)行設(shè)立證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”）的準(zhǔn)備工作，現(xiàn)就申請(qǐng)發(fā)行設(shè)立基金的有關(guān)問題通知如下： 一、關(guān)于各公司報(bào)送申請(qǐng)材料的條件和時(shí)間要求：（一） 年月以后批準(zhǔn)籌建的公司，可在申請(qǐng)開業(yè)的同時(shí)報(bào)送發(fā)行設(shè)立基金的申報(bào)材料；（二） 年已發(fā)行開放式基金的公司，在其開放式基金開放運(yùn)行六個(gè)月以上，其基金投資運(yùn)作符合基金契約規(guī)定的，屆時(shí)可以報(bào)送發(fā)行設(shè)立第二只開放式基金的申報(bào)材料；（三） 年月以前已成立的公司，開放式基金準(zhǔn)備工作已經(jīng)我會(huì)組織專家檢查，并且其選定的代銷合作單位已取得相應(yīng)資格的，自本通知下發(fā)之日起可以按照我會(huì)業(yè)務(wù)部門的書面通知報(bào)送發(fā)行設(shè)立開放式基金的申報(bào)材料；（四） 其他尚未發(fā)行設(shè)立開放式基金的公司，其選定的代銷合作單位已取得相應(yīng)資格的，自年月日起，可申請(qǐng)由我會(huì)組織專家檢查，檢查活動(dòng)分別于月日之前和月日之前各安排一次。檢查結(jié)束后相關(guān)公司按照我會(huì)業(yè)務(wù)部門的書面通知報(bào)送發(fā)行設(shè)立開放式基金的申報(bào)材料；（五） 各公司可以根據(jù)證券市場(chǎng)發(fā)展的需要，按照基金治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新、基金產(chǎn)品創(chuàng)新、內(nèi)部合現(xiàn)控制制度創(chuàng)新的要求，設(shè)計(jì)新的封閉式基金發(fā)行設(shè)立方案，方案內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合我會(huì)和證券交易所關(guān)于封閉式基金發(fā)行與交易的相關(guān)規(guī)定。年月以前已成立的公司，其申報(bào)材料可在其開放式基金申報(bào)材料取得我會(huì)書面審核結(jié)論后報(bào)送。（六） 為清理規(guī)范原有投資基金而提交的證券投資基金上市及擴(kuò)募發(fā)行申報(bào)材料，按照我會(huì)年以前的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（七） 我會(huì)團(tuán)審核工作需要確定受理各公司申報(bào)材料的先后順序時(shí)，原則上根據(jù)各公司規(guī)范運(yùn)作狀況和已管理基金運(yùn)作水平等因素，按照鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)、扶優(yōu)限劣的原則確定，必要時(shí)組織有關(guān)專家就具體排序標(biāo)準(zhǔn)和排序結(jié)果進(jìn)行討論并表決。二、受理申報(bào)材料后審核工作的具體安排，按我會(huì)有關(guān)證券投資基金發(fā)行設(shè)立審核工作程序的規(guī)定執(zhí)行。三、報(bào)送開放式基金發(fā)行方案的，申報(bào)材料按照本通知附件一制作；報(bào)送封閉式基金發(fā)行方案的，申報(bào)材料按照本通知附件二制作。四、本通知自發(fā)布之日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)年月日發(fā)布的關(guān)于申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券投資基金有關(guān)問題的通知（證監(jiān)基字號(hào)）同時(shí)廢止。附件一：開放式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料的內(nèi)容與格式（試行） 附件二：封閉式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料的內(nèi)容與格式（試行） 年月日附件一： 開放式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料的內(nèi)容與格式（試行） 一、申報(bào)材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù) （一）紙張應(yīng)采用幅面為毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于紙張規(guī)格）。 （二）封面 標(biāo)有“開放式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料”字樣； 擬發(fā)行的開放式基金名稱、申請(qǐng)人名稱； 正式報(bào)送申報(bào)材料的日期；公司主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。（三）申報(bào)材料的頁碼應(yīng)當(dāng)應(yīng)置于每頁下端居中，字符大小為五號(hào)，按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序，例如：、或者、章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁。（四）份數(shù)：申報(bào)材料一式份，其中至少份為原件。審核期間內(nèi)容有修改的，除最初正式申報(bào)的原件留存證監(jiān)會(huì)外，審核通過后，公司應(yīng)當(dāng)另行提交份申報(bào)材料最終稿原件。 二、申報(bào)材料目錄與內(nèi)容 （一）申請(qǐng)報(bào)告主要內(nèi)容包括：基金發(fā)行簡(jiǎn)要情況，如基金名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對(duì)象與價(jià)格、發(fā)行費(fèi)率、認(rèn)購、申購及贖回安排，擬任基金管理人和托管人等；設(shè)立基金的可行性；基金管理人簽字、蓋章。 （二）基金契約（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金契約當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系、持有人大會(huì)召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及投資人重大利益的事項(xiàng)，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國(guó)家法律法規(guī)，最大限度地保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益的誠(chéng)意。 （三）托管協(xié)議（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊(cè)保管及基金運(yùn)作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。 （四）招募說明書（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰地說明基金認(rèn)購、申購與贖回安排、基金投資、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金持有人服務(wù)等內(nèi)容，最大限度地披露影響投資人決策的全部事項(xiàng)，充分保護(hù)基金投資人的利益，方便投資人作出投資決策。 （五）代銷協(xié)議（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金銷售代理人和基金管理人在開放式基金銷售和服務(wù)等業(yè)務(wù)活動(dòng)中的權(quán)力、義務(wù)關(guān)系。 （六）基金管理人董事會(huì)決議主要內(nèi)容包括基金管理人董事會(huì)有關(guān)開放式基金發(fā)行申請(qǐng)的決議、對(duì)基金經(jīng)理人選的審核意見等，獨(dú)立董事的意見應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列明。 （七）發(fā)行方案 基金產(chǎn)品方案準(zhǔn)備情況說明（） 關(guān)于基金的投資理念、投資目標(biāo)、投資對(duì)象及投資范圍的說明材料；（） 關(guān)于基金目標(biāo)客戶的說明材料。根據(jù)基金的投資理念說明基金所面對(duì)的目標(biāo)客戶及其風(fēng)險(xiǎn)、收益偏好；（） 關(guān)于基金投資組合、選股標(biāo)準(zhǔn)、投資決策及投資操作程序的說明材料。說明基金以什么原則、方法及評(píng)價(jià)指標(biāo)來保證投資組合計(jì)劃的貫徹和實(shí)施；（） 衡量基金操作水平的比較基準(zhǔn)與擬發(fā)行基金的模擬效果分析或?qū)嵶C分析；（） 評(píng)估基金投資風(fēng)險(xiǎn)的工具及防范措施；（） 可行性分析材料。包括國(guó)際比較、市場(chǎng)需求、基金推出后對(duì)市場(chǎng)及個(gè)股影響的數(shù)據(jù)分析等。 開放式基金技術(shù)保障系統(tǒng)準(zhǔn)備情況說明 開放式基金危機(jī)處理計(jì)劃（）準(zhǔn)備情況說明 募集方案及發(fā)行公告 包括基金發(fā)行銷售活動(dòng)的組織安排，發(fā)行公告草稿、有關(guān)宣傳材料等 與管理新基金有關(guān)的投資、交易及清算技術(shù)準(zhǔn)備情況 基金經(jīng)理人員情況擬發(fā)行基金與公司目前所管理基金在品種設(shè)計(jì)上的特點(diǎn)比較分析（八） 基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)告 （九）代銷機(jī)構(gòu)情況說明 代銷機(jī)構(gòu)資格條件說明； 代理銷售技術(shù)系統(tǒng)準(zhǔn)備情況說明； 內(nèi)部監(jiān)察和控制制度。（本段說明內(nèi)容可參照證監(jiān)發(fā)號(hào)文件和證監(jiān)函號(hào)文附件）（十）基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)（）相關(guān)情況說明 （十一）法律意見書具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師對(duì)基金托管人和基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見。 三、附加參考材料 （一）關(guān)于公司規(guī)范運(yùn)作 最近一年內(nèi)公司完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部合規(guī)控制制度建設(shè)的情況； 執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法規(guī)、證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定及公司制度的情況，著重說明如何防范內(nèi)幕信息泄漏與利益輸送等嚴(yán)重違反證券法規(guī)、損害公司信譽(yù)的行為； 對(duì)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)日常檢查提出的問題進(jìn)行整改的情況； 員工遵守職業(yè)道德情況和公司執(zhí)行紀(jì)律程序情況；關(guān)于公司及所管理基金最近年內(nèi)被媒體集中披露或關(guān)注的事項(xiàng)的說明。 （二）關(guān)于公司管理的其他開放式基金（首次申請(qǐng)的公司省略此段） 應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)要說明以下情況： 基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)及市場(chǎng)對(duì)基金運(yùn)作的評(píng)價(jià)情況； 基金投資的調(diào)研、決策及操作情況； 為實(shí)現(xiàn)基金投資目標(biāo)、投資理念所采用的投資方法及評(píng)價(jià)方法；基金履行所披露的投資目標(biāo)、投資理念的情況。（三）至本公司申請(qǐng)前，最近其他公司發(fā)行的開放式基金發(fā)行典型方案的分析報(bào)告，分析的案例不少于三個(gè)，內(nèi)容至少包括對(duì)案例涉及的基金契約要點(diǎn)、招募說明書要點(diǎn)和基金發(fā)行活動(dòng)組織方案的比較，以及基金類型與風(fēng)格的比較等。對(duì)案例分析的對(duì)象可以進(jìn)行匿名化處理，如甲公司、基金、乙公司、基金等。 （四）境外專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)本次基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)和發(fā)行方案的評(píng)價(jià)意見（此項(xiàng)為非必備材料，公司酌情自愿提供，有境外股東的可免報(bào)）。附件二： 封閉式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料的內(nèi)容與格式（試行） 一、申報(bào)材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù) （一）紙張應(yīng)采用幅面為毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于紙張規(guī)格）。 （二）封面 標(biāo)有“封閉式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料”字樣； 擬發(fā)行的封閉式基金名稱、申請(qǐng)人名稱； 正式報(bào)送申報(bào)材料的日期；公司主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。（三）申報(bào)材料的頁碼應(yīng)當(dāng)應(yīng)置于每頁下端居中，字符大小為五號(hào)，按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序，例如：、或者、章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁。（四）份數(shù)：申報(bào)材料一式份，其中至少份為原件。審核期間內(nèi)容有修改的，除最初正式申報(bào)的原件留存證監(jiān)會(huì)外，審核通過后，公司應(yīng)當(dāng)另行提交份申報(bào)材料最終稿原件。 二、申報(bào)材料目錄與內(nèi)容 （一）申請(qǐng)報(bào)告主要內(nèi)容包括：基金設(shè)立簡(jiǎn)要情況，如基金的名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對(duì)象與價(jià)格、發(fā)行費(fèi)率、存續(xù)期限、上市與交易安排，基金發(fā)起人和承銷商，擬任基金管理人及托管人等；設(shè)立基金的可行性分析；基金管理人簽字、蓋章。 （二）發(fā)起人協(xié)議 主要內(nèi)容包括： 擬發(fā)行基金的名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行方式和存續(xù)期間等； 基金發(fā)起人的權(quán)利、義務(wù)，并具體說明基金發(fā)行規(guī)模未達(dá)到批準(zhǔn)規(guī)模時(shí)各發(fā)起人的責(zé)任、義務(wù)； 發(fā)起人認(rèn)購基金單位的出資方式、期限以及首次認(rèn)購和在存續(xù)期間持有的基金單位數(shù)量； 擬聘任的基金托管人和基金管理人； 其他發(fā)起人對(duì)主要發(fā)起人的授權(quán)；其他事項(xiàng)。 （三）基金契約（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金契約當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系、持有人大會(huì)召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及持有人利益的重大事項(xiàng)，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國(guó)家法律法規(guī)，最大限度地保護(hù)基金持有人合法權(quán)益的誠(chéng)意。 （四）托管協(xié)議（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊(cè)保管及基金運(yùn)作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。 （五）招募說明書（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰說明基金發(fā)行、上市與交易安排、基金投資、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金持有人服務(wù)等內(nèi)容，最大限度地披露影響投資人決策的全部事項(xiàng)，充分保護(hù)基金投資人的利益，方便投資人作出投資決策。（六）承銷協(xié)議 （七）基金管理人董事會(huì)決議主要內(nèi)容包括基金管理人董事會(huì)有關(guān)封閉式基金發(fā)行申請(qǐng)的決議、對(duì)基金發(fā)起人和承銷商的資格、基金發(fā)行方案以及基金經(jīng)理人選的審查意見等，獨(dú)立董事的意見應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列明。 （八）發(fā)行方案 基金產(chǎn)品方案準(zhǔn)備情況說明（） 關(guān)于基金的投資理念、投資目標(biāo)、投資對(duì)象及投資范圍的說明材料；（） 關(guān)于基金目標(biāo)客戶的說明材料。根據(jù)基金的投資理念說明基金所面對(duì)的目標(biāo)客戶及其風(fēng)險(xiǎn)、收益偏好；（） 關(guān)于基金投資組合、選股標(biāo)準(zhǔn)、投資決策及投資操作程序的說明材料。說明基金以什么原則、方法及評(píng)價(jià)指標(biāo)來保證投資組合計(jì)劃的貫徹和實(shí)施；（） 衡量基金操作水平的比較基準(zhǔn)及擬發(fā)行基金的模擬效果分析或?qū)嵶C分析；（） 評(píng)估基金投資風(fēng)險(xiǎn)的工具及防范措施；（） 可行性分析材料。包括國(guó)際比較、市場(chǎng)需求、基金推出后對(duì)市場(chǎng)及個(gè)股影響的數(shù)據(jù)分析等。 基金發(fā)行準(zhǔn)備情況說明（） 與管理新基金有關(guān)的投資、交易及清算技術(shù)準(zhǔn)備情況；（） 擬發(fā)行基金的基金經(jīng)理人員情況；（） 擬發(fā)行基金與公司目前所管理基金在品種設(shè)計(jì)上的特點(diǎn)比較分析；（） 發(fā)行方案中有關(guān)于封閉式基金轉(zhuǎn)型為開放式基金的條款的，應(yīng)當(dāng)提交有關(guān)的實(shí)施方案。 （九）發(fā)起人情況 發(fā)起人基本情況。主要內(nèi)容包括：發(fā)起人的名稱、法定代表人、注冊(cè)資本、住所、成立時(shí)間、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、公司組織形式、經(jīng)營(yíng)范圍和主要出資人等； 法人資格與業(yè)務(wù)資格證明文件。包括企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）（復(fù)印件）、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證（副本）（復(fù)印件）或金融機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)法人許可證（副本）（復(fù)印件）。 （十）發(fā)起人財(cái)務(wù)報(bào)告主要發(fā)起人經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的最近三年財(cái)務(wù)情況的審計(jì)報(bào)告，以及其他發(fā)起人的實(shí)收資本驗(yàn)資證明。 （十一）法律意見書具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師對(duì)基金發(fā)起人、主承銷商、基金托管人和管理人的資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見。（十二）募集方案（十三）發(fā)行公告 三、附加參考材料 （一）關(guān)于公司規(guī)范運(yùn)作 最近一年內(nèi)公司完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部合規(guī)控制制度建設(shè)的情況； 執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法規(guī)、證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定及公司制度的情況，著重說明如何防范內(nèi)幕信息泄漏與利益輸送等嚴(yán)重違反證券法規(guī)、損害公司信譽(yù)的行為； 對(duì)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)日常檢查提出的問題進(jìn)行整改的情況； 員工遵守職業(yè)道德情況和公司執(zhí)行紀(jì)律程序情況； 關(guān)于公司及所管理基金最近年內(nèi)被媒體集中披露或關(guān)注的事項(xiàng)的說明。 （二）關(guān)于公司所管理的其他封閉式基金（新成立的公司省略此段） 應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)要說明以下情況： 基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)及市場(chǎng)對(duì)基金運(yùn)作的評(píng)價(jià)情況； 基金投資的調(diào)研、決策及操作情況； 為實(shí)現(xiàn)基金投資目標(biāo)和投資理念所采用的投資方法及評(píng)價(jià)方法；基金履行所披露的投資目標(biāo)、投資理念的情況。（三）至本公司申請(qǐng)前，最近其他公司發(fā)行的封閉式基金發(fā)行典型方案的分析報(bào)告，分析的案例不少于三個(gè)，內(nèi)容至少包括對(duì)案例涉及的基金契約要點(diǎn)、招募說明書要點(diǎn)和基金發(fā)行活動(dòng)組織方案的比較，以及基金類型與風(fēng)格的比較等。對(duì)案例分析的對(duì)象可以進(jìn)行匿名化處理，如甲公司、基金、乙公司、基金等。 （四）境外專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)本次基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)和首次發(fā)行方案的評(píng)價(jià)意見（此項(xiàng)為非必備材料，公司酌情自愿提供，有境外股東的公司可免報(bào)）。返回中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立審核程序有關(guān)問題的通知（2002/4號(hào)）證監(jiān)基金字號(hào)各基金管理公司、各有關(guān)機(jī)構(gòu)：為完善證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”）發(fā)行設(shè)立審核制度，規(guī)范基金的發(fā)行設(shè)立行為，根據(jù)證券投資基金管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱暫行辦法）、開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法（以下簡(jiǎn)稱試點(diǎn)辦法）及其他有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就基金發(fā)行設(shè)立審核程序有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、基金的發(fā)行設(shè)立須經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）批準(zhǔn)。二、符合暫行辦法規(guī)定條件、申請(qǐng)發(fā)行設(shè)立封閉式基金的機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)起人”），應(yīng)當(dāng)簽署基金發(fā)起設(shè)立協(xié)議，由各發(fā)起人授權(quán)基金管理公司具體辦理基金發(fā)行設(shè)立申請(qǐng)事宜；符合試點(diǎn)辦法規(guī)定條件、申請(qǐng)發(fā)行設(shè)立開放式基金的，由基金管理公司具體辦理基金發(fā)行設(shè)立事宜。發(fā)起人及基金管理公司應(yīng)當(dāng)保證所報(bào)送的基金發(fā)行設(shè)立申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)。 二、基金發(fā)行設(shè)立申請(qǐng)與審核程序如下：（一）基金管理公司按照關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料有關(guān)問題的通知附件一、二所規(guī)定的內(nèi)容向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金設(shè)立申請(qǐng)材料。經(jīng)審查，申請(qǐng)材料齊備的，且無法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定不予受理情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式受理其申請(qǐng)；不予受理的，書面通知基金管理公司，說明理由。中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，對(duì)于發(fā)行設(shè)立開放式基金的申請(qǐng)，或者其他具有創(chuàng)新性質(zhì)的基金產(chǎn)品，組織有關(guān)專家對(duì)基金管理公司及其相關(guān)當(dāng)事人在公司治理、內(nèi)部合規(guī)控制制度和技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)等方面進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)果，書面通知基金管理公司是否受理基金發(fā)行設(shè)立的申請(qǐng)。（二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式受理申報(bào)材料的，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審核。同時(shí)根據(jù)基金從業(yè)人員資格管理的有關(guān)規(guī)定，對(duì)基金管理公司的高級(jí)管理人員和擬任基金經(jīng)理最近一年內(nèi)執(zhí)業(yè)操守情況進(jìn)行檢查。（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)在基金發(fā)行設(shè)立審核過程中，實(shí)行專家咨詢委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“咨詢委員會(huì)”）評(píng)議制度，有關(guān)咨詢意見供基金管理公司及其相關(guān)當(dāng)事人和中國(guó)證監(jiān)會(huì)參考。咨詢委員會(huì)的委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)從熟悉證券投資基金運(yùn)作的境內(nèi)外專家中臨時(shí)聘請(qǐng)。咨詢委員會(huì)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)國(guó)際慣例，審閱基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料，并重點(diǎn)就基金治理結(jié)構(gòu)、相關(guān)當(dāng)事人內(nèi)部合規(guī)控制制度、基金品種設(shè)計(jì)方案、有關(guān)基金發(fā)行工作的組織方案等內(nèi)容提出咨詢意見。咨詢委員會(huì)會(huì)議在業(yè)務(wù)部門審核工作結(jié)束后召開。（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)自正式受理基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料之日起個(gè)工作日內(nèi)（不包括相關(guān)當(dāng)事人修改、補(bǔ)充申報(bào)材料的時(shí)間）作出批準(zhǔn)、暫停審核或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，出具批復(fù)文件；暫停審核或不予批準(zhǔn)的，書面通知基金管理公司，并說明理由。對(duì)暫停審核的，在暫停審核的情形消除后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出恢復(fù)審核的決定，并書面通知基金管理公司。基金管理公司有義務(wù)將相關(guān)通知內(nèi)容告知相關(guān)當(dāng)事人。 三、根據(jù)暫行辦法第七條第（五）款及試點(diǎn)辦法第七條規(guī)定，有下列情形之一的，有關(guān)基金發(fā)行設(shè)立的申報(bào)材料將不予受理： 公司已提交有關(guān)核準(zhǔn)重大變更事項(xiàng)的申報(bào)材料，尚未獲得核準(zhǔn)的； 公司或基金發(fā)起人等主要當(dāng)事人因涉嫌違反證券法規(guī)被立案調(diào)查，尚未結(jié)案的； 因公司高級(jí)管理層變動(dòng)、與公司有關(guān)的訴訟、仲裁等重大事件，可能或已經(jīng)對(duì)所管理的基金運(yùn)作造成不良影響的。 公司或基金發(fā)起人等主要當(dāng)事人收到我會(huì)業(yè)務(wù)部門提交的管理建議書或自律建議書，尚未反饋意見或者未采取改進(jìn)行動(dòng)的； 公司提交的封閉式基金發(fā)行（或擴(kuò)募）申請(qǐng)已獲批準(zhǔn)，但尚未實(shí)施該封閉式基金首次發(fā)行（或擴(kuò)募）活動(dòng)，其下一次提交封閉式基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料的日期與前次封閉式基金發(fā)行活動(dòng)結(jié)束日期，間隔不滿個(gè)月的； 公司提交的申報(bào)材料內(nèi)容有重大遺漏，需要公司或基金發(fā)起人等主要當(dāng)事人就相關(guān)事實(shí)補(bǔ)充說明的； 中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。四、根據(jù)暫行辦法及有關(guān)規(guī)定，在審核過程中出現(xiàn)本通知第三條第、情形之一的，有關(guān)基金發(fā)行設(shè)立的申報(bào)材料將暫停審核。 五、經(jīng)審核有充分證據(jù)表明基金管理公司及其相關(guān)當(dāng)事人的條件不符合暫行辦法第七條或者試點(diǎn)辦法第五條規(guī)定的，其發(fā)行設(shè)立基金的申請(qǐng)不予批準(zhǔn)。 六、基金發(fā)行設(shè)立的審核涉及中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)職能的有關(guān)事宜，另行通知。 年月日返回中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金設(shè)立審核有關(guān)問題的通知（2002/89號(hào)） 證監(jiān)基金字2002 【頒布日期】2002.11.26【正文】中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于證券投資基金設(shè)立審核有關(guān)問題的通知各基金管理公司、基金托管銀行：為積極穩(wěn)妥地推進(jìn)證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“基金”)審核制度的改革，規(guī)范基金設(shè)立行為，根據(jù)證券投資基金管理暫行辦法(以下簡(jiǎn)稱暫行辦法)、開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法(以下簡(jiǎn)稱試點(diǎn)辦法)及其他有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將基金設(shè)立審核有關(guān)問題通知如下：一、申報(bào)材料的報(bào)送符合暫行辦法規(guī)定條件、擬申請(qǐng)?jiān)O(shè)立封閉式基金的發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)簽署基金發(fā)起設(shè)立協(xié)議，授權(quán)基金管理人負(fù)責(zé)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)報(bào)送申報(bào)材料；符合試點(diǎn)辦法規(guī)定條件、擬申請(qǐng)?jiān)O(shè)立開放式基金的，由基金管理人直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申報(bào)材料?；鸸芾砣思跋嚓P(guān)當(dāng)事人應(yīng)根據(jù)本通知附件規(guī)定的內(nèi)容與格式，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金設(shè)立申報(bào)材料，并提交承諾函，保證向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的所有申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)。二、申報(bào)材料的受理中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到基金設(shè)立申報(bào)材料后，在7個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行齊備性審查，依據(jù)有關(guān)規(guī)定作出受理或不受理的決定，并書面通知基金管理人?；鸸芾砣擞邢铝星樾沃坏?，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理其基金設(shè)立申報(bào)材料：(一)因涉嫌違法、違規(guī)行為正在受到國(guó)家有關(guān)部門調(diào)查；(二)因違反法律、法規(guī)及基金契約，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令整改，正在整改期間；(三)因公司高級(jí)管理層變動(dòng)、與公司有關(guān)的訴訟、仲裁等重大事件，可能或已經(jīng)對(duì)所管理的基金運(yùn)作造成不良影響；(四)前只獲準(zhǔn)設(shè)立募集的基金未達(dá)到成立條件，已募集資金全部退還投資人后未滿十二個(gè)月；(五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎性原則認(rèn)定的其他情形。三、申報(bào)材料的審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理基金設(shè)立申報(bào)材料后，對(duì)申報(bào)材料的合規(guī)性進(jìn)行審核。審核重點(diǎn)是申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金的法律文件，包括風(fēng)險(xiǎn)揭示情況以及基金持有人利益的保護(hù)機(jī)制等。基金管理人有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫停申報(bào)材料的審核：(一)已有一只基金在審核期間，尚未批準(zhǔn)設(shè)立；(二)擬設(shè)基金運(yùn)作各環(huán)節(jié)(包括銷售推廣、投資管理、后臺(tái)服務(wù)等)的主要業(yè)務(wù)人員不具備基金從業(yè)資格；(三)審核期間，出現(xiàn)違法違規(guī)行為；(四)中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎性原則認(rèn)定的其他情形。中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)暫停審核的，在作出恢復(fù)審核的決定后，書面通知基金管理人；完成審核后，認(rèn)為符合條件的，組織專家評(píng)議會(huì)對(duì)基金設(shè)立申報(bào)材料進(jìn)行評(píng)議。參加評(píng)議會(huì)的委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)從熟悉證券投資基金運(yùn)作的專業(yè)人士中聘請(qǐng)。評(píng)議委員將根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)審閱基金設(shè)立申報(bào)材料，并重點(diǎn)就基金類型、品種、目標(biāo)規(guī)模、目標(biāo)客戶、設(shè)立可行性、投資人服務(wù)及相關(guān)的公司制度安排等內(nèi)容提出專業(yè)咨詢意見，供基金管理人、相關(guān)當(dāng)事人及中國(guó)證監(jiān)會(huì)參考。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理基金設(shè)立申報(bào)材料之日起60個(gè)工作日內(nèi)(不包括相關(guān)當(dāng)事人修改、補(bǔ)充申報(bào)材料的時(shí)間)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，出具批復(fù)文件；不予批準(zhǔn)的，書面通知基金管理人，并說明理由?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)將相關(guān)通知內(nèi)容告知相關(guān)當(dāng)事人。四、基金銷售自查與備案基金成立后7個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人和基金代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)基金銷售情況進(jìn)行自查，并分別向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交自查總結(jié)報(bào)告并將基金銷售的廣告宣傳資料報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。開放式基金增加基金代銷機(jī)構(gòu)的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在代銷協(xié)議生效后7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。五、其他本通知自發(fā)布之日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)1997年12月12日發(fā)布的關(guān)于申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券投資基金有關(guān)問題的通知(證監(jiān)基字19972號(hào))同時(shí)廢止。 二二年十一月二十六日返回基金契約的內(nèi)容與格式（暫行辦法實(shí)施細(xì)則第一號(hào)）一、根據(jù)證券投資基金管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱暫行辦法）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。二、凡在中華人民共和國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金），基金發(fā)起人或者由基金發(fā)起人委托的基金主要發(fā)起人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求與基金管理人、基金托管人訂立證券投資基金基金契約（以下簡(jiǎn)稱基金契約）。三、基金契約當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則訂立基金契約。四、基金契約不得含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述，不得遺漏本準(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容，并應(yīng)符合本準(zhǔn)則規(guī)定的格式。五、在不違反暫行辦法和本準(zhǔn)則的前提下，基金契約當(dāng)事人可以根據(jù)實(shí)際情況約定本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容之外的事項(xiàng)。本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)當(dāng)事人確不適用的，經(jīng)報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）同意后，當(dāng)事人可作出合理調(diào)整和變動(dòng)。六、凡對(duì)基金契約當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項(xiàng)，無論本準(zhǔn)則是否作出規(guī)定，當(dāng)事人均應(yīng)在基金契約中訂明。 七、本準(zhǔn)則規(guī)定的基金契約內(nèi)容與格式包括： （一）基金契約封面 （二）基金契約目錄 （三）基金契約正文 、前言 、基金契約當(dāng)事人 、基金的基本情況 、基金單位的發(fā)行 、基金的設(shè)立與交易安排 、基金的托管 、基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制 、基金發(fā)起人的權(quán)利與義務(wù) 、基金管理人的權(quán)利與義務(wù) 、基金托管人的權(quán)利與義務(wù) 、基金持有人的權(quán)利與義務(wù) 、基金持有人大會(huì) 、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序 、基金資產(chǎn) 、基金資產(chǎn)估值 、基金費(fèi)用與稅收 、基金收益與分配 、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì) 、基金的信息披露 、基金的終止和清算 、違約責(zé)任 、爭(zhēng)議的處理 、基金契約的效力 、基金契約的修改和終止 、其他事項(xiàng)、基金契約當(dāng)事人蓋章及其法定代表人簽字、簽訂地、簽訂日八、本準(zhǔn)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修改。 九、本準(zhǔn)則自公布之日起實(shí)施。 基金契約封面基金契約封面應(yīng)標(biāo)有“證券投資基金基金契約”的字樣。封面下端應(yīng)標(biāo)明訂立基金契約應(yīng)事人名稱的全稱。 報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的基金契約，必須標(biāo)有“送審稿”顯著字樣。 基金契約目錄 基金契約目錄自首頁開始排印。 目錄應(yīng)列明各個(gè)具體標(biāo)題及相應(yīng)的頁碼。 基金契約正文一、前言（一）載明訂立基金契約的目的、依據(jù)和原則。例如：、 訂立基金契約的目的是保護(hù)基金投資者合法權(quán)益、明確基金契約當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)、規(guī)范基金運(yùn)作；、 訂立基金契約的依據(jù)是暫行辦法及其他有關(guān)規(guī)定；、 訂立基金契約的原則是平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法權(quán)益。（二） 說明基金由發(fā)起人依照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立。說明中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金設(shè)立的批準(zhǔn)，并不表明其對(duì)基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。說明基金管理人依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。（三）說明基金契約的當(dāng)事人按照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。（四）說明基金投資者自取得依基金契約所發(fā)行的基金單位，即成為基金持有人，其持有基金單位的行為本身即表明其對(duì)基金契約的承認(rèn)和接受，并按照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。二、基金契約當(dāng)事人列明基金契約當(dāng)事人的主要情況。例如，名稱、住所、法定代表人、成立時(shí)間、批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)、組織形式、實(shí)收資本、存續(xù)期間等。 （一）基金發(fā)起人 （二）基金管理人（三）基金托管人三、基金的基本情況 （一）基金名稱（基金全稱） （二）基金類型（例如契約型開放式，契約型封閉式） （三）基金單位發(fā)行總份額 （四）基金單位每份面值和發(fā)行價(jià)格 基金單位每份面值為人民幣元。 （五）基金存續(xù)期限自基金成立之日至基金終止之日。四、基金單位的發(fā)行說明任何與基金單位發(fā)行有關(guān)的當(dāng)事人不得預(yù)留和提前發(fā)售基金單位。 （一）基金單位的發(fā)行時(shí)間、發(fā)行方式（例如上網(wǎng)發(fā)行）、發(fā)行對(duì)象。 （二）基金單位每份發(fā)行價(jià)格元，其中每份面值為元、發(fā)行費(fèi)用為元。 （三）基金發(fā)起人認(rèn)購的份額（四）基金單位的認(rèn)購和持有限額訂明封閉式基金投資者認(rèn)購和持有的數(shù)額限制（例如：認(rèn)購數(shù)額為份的倍數(shù)；最低數(shù)額、最高數(shù)額）；開放式基金投資者首次認(rèn)購和持有的數(shù)額限制。五、基金的成立和交易安排 （一）基金成立的條件說明基金成立的條件，并說明基金成立前，投資者的認(rèn)購款項(xiàng)只能存入商業(yè)銀行，不得動(dòng)用。 （二）基金不能成立時(shí)已募集資金的處理方式。（三）基金成立后的交易安排。如為封閉式基金，說明其成立后可以根據(jù)暫行辦法的規(guī)定申請(qǐng)上市及擬上市的證券交易所、擬上市時(shí)間。 如為開放式基金，訂明其成立后申購與贖回的下列事項(xiàng)：、 申購和贖回場(chǎng)所：列明申購和贖回場(chǎng)所。、 申購和贖回開始日：說明自基金成立日起開始申購和贖回。、 申購和贖回申請(qǐng)方式：說明基金持有人向基金管理人或其指定的代理機(jī)構(gòu)提出申購或贖回申請(qǐng)的方式，例如，書面申請(qǐng)。、 申購和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)：例如，說明基金管理人或其指定的代理機(jī)構(gòu)應(yīng)以收到申購或贖回申請(qǐng)的當(dāng)天作為申購或贖回申請(qǐng)日。、 申購和贖回?cái)?shù)額：訂明有關(guān)基金申購、贖回的數(shù)額約定（例如：基金申購、贖回的最低數(shù)額；申購、贖回?cái)?shù)額為份的倍數(shù)）。說明基金持有人可將其持有的全部或部分基金單位贖回。、 申購和贖回價(jià)格：例如，說明以申購申請(qǐng)日的前一日或贖回申請(qǐng)日的后一日基金單位每份凈資產(chǎn)價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)算每份基金單位的申購或贖回價(jià)。、 申購和贖回款項(xiàng)支付：訂明申購和贖回款項(xiàng)的支付方式及贖回款項(xiàng)的支付期限，并說明基金管理人應(yīng)指示基金托管人以申請(qǐng)贖回的基金持有人（贖回人）為受款人，將贖回款項(xiàng)支付給贖回人。、 贖回后的變更登記：說明基金持有人進(jìn)行贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)指示基金托管人及時(shí)辦理變更登記。、 贖回款項(xiàng)延期支付的情形及處理方式：說明出現(xiàn)巨額贖回、不可抗力以及有關(guān)規(guī)定確定的其他情形，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告后可延遲支付贖回款項(xiàng)。（） 巨額贖回的發(fā)生：訂明巨額贖回發(fā)生的情形。例如：在一個(gè)營(yíng)業(yè)日的基金單位贖回價(jià)金總額扣除當(dāng)日申購基金單位價(jià)金總額的余額超過依暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的比例所應(yīng)保持的現(xiàn)金及國(guó)債總額，即發(fā)生巨額贖回。（） 巨額贖回的處理方式：訂明巨額贖回的處理方式。例如：出現(xiàn)巨額贖回的情況，基金管理人應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后，暫停計(jì)算贖回價(jià)格，延期支付贖回款項(xiàng)，并以合理方式處理基金資產(chǎn)，以籌措足夠資金用以支付贖回款項(xiàng)。（） 巨額贖回價(jià)格與款項(xiàng)支付：訂明巨額贖回價(jià)格的確定及款項(xiàng)支付的時(shí)間。（） 巨額贖回的報(bào)告與公告：訂明巨額贖回發(fā)生時(shí)應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并公告。（） 不可抗力及有關(guān)規(guī)定確定的其他情形。、 申購和贖回費(fèi)用：訂明申購、贖回費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)。說明申購、贖回費(fèi)用不列入基金費(fèi)用，由申購人、贖回人承擔(dān)。六、基金的托管說明基金托管人與基金管理人必須按照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定訂立托管協(xié)議。訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金持有人名冊(cè)登記、基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。七、基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制 （一）投資目標(biāo)例如，說明投資目標(biāo)是為投資者減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)，確保基金資產(chǎn)的安全并謀求基金長(zhǎng)期投資收益。 （二）投資范圍說明基金只能投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，其中主要投資于國(guó)內(nèi)依法公開發(fā)行上市的股票、債券。 （三）投資決策訂明基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)的決策依據(jù)、決策程序。 （四）投資組合 說明基金投資于股票、債券的比例，不得低于該 基金資產(chǎn)總值的； 訂明股票、債券的投資分別在基金資產(chǎn)中的擬占比例；訂明選擇不同證券構(gòu)成投資組合所依據(jù)的原則。 （五）投資限制列明依照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定禁止的投資事項(xiàng)。八、基金發(fā)起人的權(quán)利與義務(wù) （一）基金發(fā)起人的權(quán)利列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金等。 （二）基金發(fā)起人的義務(wù)列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如：公告招募說明書；在基金設(shè)立時(shí)認(rèn)購和存續(xù)期間持有符合規(guī)定比例的基金單位；基金不能成立時(shí)及時(shí)退還所募資金本息等。九、基金管理人的權(quán)利與義務(wù) （一）基金管理人的權(quán)利列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定規(guī)定的權(quán)利，例如運(yùn)用基金資產(chǎn)、獲得管理人報(bào)酬、依照有關(guān)規(guī)定代表基金行使股東權(quán)利等。 （二）基金管理人的義務(wù) 具體列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如：、 自基金成立之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)；、 配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理和動(dòng)作基金資產(chǎn)；、 建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金資產(chǎn)和管理人的資產(chǎn)相互獨(dú)立，保證不同基金在資產(chǎn)運(yùn)作、財(cái)務(wù)管理等方面相互獨(dú)立；、 除依據(jù)暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金資產(chǎn)；、 接受基金托管人的監(jiān)督；、 按規(guī)定計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及基金單位每份資產(chǎn)凈值；、 嚴(yán)格按照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；、 保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；、 按規(guī)定向基金持有人分配基金收益；、 按規(guī)定受理申購和贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；、 不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管理；、 依據(jù)暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定召集基金持有人大會(huì)；、 保存基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè)、報(bào)表、記錄年以上；、 參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；、 在臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并通知基金托管人；、 因過錯(cuò)導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其過錯(cuò)責(zé)任不因其退任而免除；、 基金托管人因過錯(cuò)造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金托管人追償；、 其他義務(wù)。十、基金托管人的權(quán)利與義務(wù) （一）基金托管人的權(quán)利列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如：獲得基金托管費(fèi)；監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。 （二）基金托管人的義務(wù) 列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如：、 以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則保管基金資產(chǎn)；、 設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；、 建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確保基金資產(chǎn)的安全，保證其托管的基金資產(chǎn)與托管的資產(chǎn)以及不同的基金資產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)不同的基金分別設(shè)置帳戶，獨(dú)立核算，分帳管理，保證不同基金之間在名冊(cè)登記、帳戶設(shè)置、資金劃撥、帳冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立；、 除依據(jù)暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金資產(chǎn)；、 保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；、 以基金的名義設(shè)立證券帳戶、銀行帳戶等基金資產(chǎn)帳戶，負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來；、 保守基金商業(yè)秘密。除暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；、 復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值或基金單位價(jià)格；、 按規(guī)定出具基金業(yè)績(jī)和基金托管情況的報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行；、 建立并保存基金持有人名冊(cè)，并負(fù)責(zé)基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶和登記；、 按有關(guān)規(guī)定，保存基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè)、報(bào)表和記錄等年以上；、 按規(guī)定制作相關(guān)帳冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；、 依據(jù)基金管理人的指令或者有關(guān)規(guī)定向基金持有人支付基金收益和贖回款項(xiàng)；、 參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；、 面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行，并通知基金管理人；、 因過錯(cuò)導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其過錯(cuò)責(zé)任不因其退任而免除；、 基金管理人因過錯(cuò)造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金管理人追償；、 其他義務(wù)。十一、基金持有人的權(quán)利與義務(wù) （一）基金持有人的權(quán)利列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如：取得基金收益；出席或者委派代表出席基金持有人大會(huì)；監(jiān)督基金運(yùn)作情況；獲取基金業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況的資料等。說明每份基金單位具有同等的合法權(quán)益。 （二）基金持有人的義務(wù) 列明暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如： 、遵守基金契約； 、交納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用； 、承擔(dān)基金虧損或者終止的有限責(zé)任；、不從事任何有損基金及其他基金持有人利益的活動(dòng)。十二、基金持有人大會(huì)訂明基金持有人大會(huì)的召開事由、召集方式、通知、出席方式、議事內(nèi)容與程序、表決、公告及其他相關(guān)事宜。 （一）召開事由訂明召開基金持有人大會(huì)的事由或情形。 （二）召集方式訂明基金持有人大會(huì)的召集人及召集方式。例如：由基金管理人召集基金持有人大會(huì)；在基金管理人無法行使召集權(quán)的情況下，應(yīng)由基金托管人召集基金持有人大會(huì)；在基金管理人和基金托管人均無法行使召集權(quán)的情況下，由主要發(fā)起人召集基金持有人大會(huì)。 （三）通知訂明召開基金持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式。 （四）出席方式訂明基金持有人出席會(huì)議的方式。例如：現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)或書面開會(huì)的方式，如采取書面開會(huì)的方式應(yīng)說明是否需事先報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 （五）議事內(nèi)容與程序訂明基金持有人大會(huì)的議事內(nèi)容和程序。 （六）表決訂明基金持有人大會(huì)決議形成的條件、表決方式、程序等。例如：基金持有人所持每份基金單位有一表決權(quán)，基金持有人大會(huì)決議經(jīng)出席會(huì)議的基金持有人所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。說明基金持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金持有人、基金管理人和基金托管人均有約束力。 （七）公告訂明基金持有人大會(huì)決議報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后的公告時(shí)間、方式。十三、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序 （一）基金管理人和基金托管人的更換條件、 基金管理人的更換條件：列明基金管理人的更換條件。例如：基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)；基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金管理人符合基金持有人利益；代表以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任；中國(guó)證監(jiān)會(huì)有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé)的。、 基金托管人的更換條件：列明基金托管人的更換條件。例如：基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)；基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益；代表以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任；中國(guó)人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的。 （二）基金托管人和基金管理的人更換程序、 提名：訂明新任基金管理人和新任基金托管人的提名事宜。例如：新任基金托管人由基金管理人提名；新任基金管理人由基金托管人提名。、 決議：說明基金持有人大會(huì)應(yīng)對(duì)被提名的新任基金托管人或新任基金管理人形成決議。、 批準(zhǔn)：說明新任基金托管人應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)，新任基金管理人應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。說明原任基金托管人應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)退任，原任基金管理人應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)退任。、 公告：說明基金管理人或基金托管人更換后應(yīng)按照暫行辦法、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公告。十四、基金資產(chǎn) （一）基金資產(chǎn)總值具體列明基金資產(chǎn)總值的構(gòu)成。 （二）基金資產(chǎn)凈值列明基金資產(chǎn)凈值的構(gòu)成。 （三）基金資產(chǎn)的帳戶例如，說明基金資產(chǎn)以“（證券投資基金名稱）基金專戶”名義開設(shè)基金專用帳戶，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。 （四）基金資產(chǎn)的處分說明基金資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人及基金托管人的