吉林省小額貸款公司監(jiān)督管理細(xì)則.doc

吉林省小額貸款公司監(jiān)督管理細(xì)則第一條 為依法履行對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營行為，防范經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見和吉林省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法的規(guī)定，制定本細(xì)則。監(jiān)督管理職責(zé)第二條 省金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱省金融辦）是省政府確定的全省小額貸款公司主管部門，會同人民銀行長春中心支行、吉林銀監(jiān)局、工商局、財政廳、公安廳、審計廳、國稅局、地稅局指導(dǎo)各地對小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督管理、風(fēng)險防范與處置等工作。負(fù)責(zé)制定小額貸款公司監(jiān)督管理相關(guān)辦法，協(xié)調(diào)解決監(jiān)督管理中出現(xiàn)的問題，指導(dǎo)地方政府及時做好風(fēng)險防范與處置等工作。第三條 地方政府承擔(dān)小額貸款公司的監(jiān)督管理、風(fēng)險防范與處置責(zé)任。地方政府小額貸款公司主管部門（以下簡稱地方政府主管部門）會同當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門、工商、財政、公安、審計、稅務(wù)等部門具體負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)匦☆~貸款公司的日常監(jiān)督管理、風(fēng)險防范與處置等工作。第四條 人民銀行負(fù)責(zé)對小額貸款公司利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統(tǒng)報送企業(yè)、個人信用信息，并按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定使用企業(yè)和個人征信系統(tǒng)。第五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)協(xié)助指導(dǎo)小額貸款公司建立健全貸款管理制度、資產(chǎn)分類制度、撥備制度及相關(guān)風(fēng)險控制制度；協(xié)助當(dāng)?shù)卣R別、認(rèn)定小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款等行為；指導(dǎo)小額貸款公司制訂和完善不良資產(chǎn)管理制度。第六條 工商部門負(fù)責(zé)依法查處小額貸款公司違反企業(yè)登記管理規(guī)定的行為；依法進(jìn)行企業(yè)年度檢驗，審查小額貸款公司登記事項是否發(fā)生變化；監(jiān)督和指導(dǎo)小額貸款公司在開展經(jīng)營活動中，遵守廣告、商標(biāo)、合同、反不正當(dāng)競爭等管理法規(guī)，依法查處違法違規(guī)的經(jīng)營行為；利用企業(yè)信用分類監(jiān)管體系，管理和規(guī)范小額貸款公司，促其依法合規(guī)經(jīng)營。第七條 財政部門負(fù)責(zé)依法管理和監(jiān)督當(dāng)?shù)匦☆~貸款公司的財務(wù)管理工作；按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則，督促小額貸款公司建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度；對財務(wù)管理人員進(jìn)行財務(wù)指導(dǎo)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第八條 公安部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)小額貸款公司建立安全防范制度，對經(jīng)營場所的安全防范設(shè)施進(jìn)行指導(dǎo)；查處涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款等案件。第九條 審計部門接受地方政府的委托，負(fù)責(zé)對小額貸款公司業(yè)務(wù)進(jìn)行審計。第十條 稅務(wù)部門負(fù)責(zé)小額貸款公司的稅務(wù)登記、稅務(wù)征收管理、稅務(wù)檢查工作；宣傳輔導(dǎo)稅收政策，指導(dǎo)和監(jiān)督小額貸款公司依法納稅。經(jīng)營管理要求第十一條 小額貸款公司要執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。第十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動，只能在本行政區(qū)域范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，市屬小額貸款公司只能在市區(qū)開展業(yè)務(wù)，不得跨區(qū)域經(jīng)營。第十三條 小額貸款公司開辦擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)要按照擔(dān)保法和物權(quán)法的要求，選擇合法的抵押物和質(zhì)押物，并依法辦理登記及他項權(quán)手續(xù)。第十四條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)民和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司不得向股東及其關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款，單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5%，單一集團(tuán)客戶貸款余額不得超過資本凈額的10%。第十五條 小額貸款公司不得委托其他單位和個人代辦貸款業(yè)務(wù)；未經(jīng)允許，不得向其他組織、機(jī)構(gòu)和經(jīng)營場所派駐業(yè)務(wù)人員從事貸款業(yè)務(wù)；小額貸款公司不得非法集資，不得非法吸收公眾存款，不得帳外經(jīng)營，不得對外擔(dān)保，不得對外投資；試點(diǎn)期間未經(jīng)許可不得從事委托貸款與票據(jù)業(yè)務(wù)。第十六條 小額貸款公司只能在當(dāng)?shù)厣虅?wù)銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個基本賬戶，并將其開立基本賬戶的銀行名稱、賬號等基本情況向地方政府主管部門備案。小額貸款公司基本賬戶開戶銀行要配合地方政府主管部門、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行監(jiān)控資金流向，按月向地方政府主管部門、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門提供小額貸款公司貸款余額對賬單，報送相關(guān)統(tǒng)計信息；對小額貸款公司異常資金流向、違規(guī)操作及時向地方政府主管部門報告。地方政府主管部門、小額貸款公司、開戶銀行可以簽訂三方服務(wù)合作協(xié)議，約定相關(guān)事宜。第十七條 在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金，可以用股權(quán)、發(fā)放貸款產(chǎn)生的債權(quán)進(jìn)行質(zhì)押。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資協(xié)議報地方政府主管部門、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案，并跟蹤小額貸款公司融資的使用情況。第十八條 小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第十九條 小額貸款公司應(yīng)建立完善信貸管理制度，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，明確貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，實行審貸分離，交叉復(fù)核，嚴(yán)格執(zhí)行權(quán)限審批制，切實加強(qiáng)貸款管理工作。第二十條 小額貸款公司應(yīng)按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則要求，建立健全財務(wù)會計制度，加強(qiáng)核算，真實記錄和全面反映業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)活動，準(zhǔn)確及時報送各類業(yè)務(wù)信息。建立風(fēng)險控制管理制度、資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金。第二十一條 小額貸款公司應(yīng)將工商執(zhí)照、稅務(wù)登記證放置小額貸款公司營業(yè)場所的明顯位置。在廣告宣傳、業(yè)務(wù)推介中，要明確只貸不存的性質(zhì)，避免誤導(dǎo)公眾。監(jiān)督管理方式第二十二條 省金融辦和地方政府主管部門可以根據(jù)需要會同相關(guān)部門采取非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的監(jiān)管方式。非現(xiàn)場監(jiān)管是在采集、分析、處理小額貸款公司相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營和融資數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，監(jiān)測、評估小額貸款公司資金來源及流向、資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)控制度、合規(guī)經(jīng)營等情況，根據(jù)評估結(jié)果采取相應(yīng)得風(fēng)險預(yù)警、限期整改、分類監(jiān)管等措施的行為?，F(xiàn)場檢查是在小額貸款公司的經(jīng)營管理場所以及其他相關(guān)場所，采取查閱、復(fù)制文件和資料，瀏覽、復(fù)制貸款業(yè)務(wù)流程，談話及詢問等多種方式，對相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督檢查的行為。第二十三條 小額貸款公司按月向地方政府主管部門報送業(yè)務(wù)狀況表、貸款情況表；每半年報送利潤表；年終上報業(yè)務(wù)狀況表、貸款情況表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和年度財務(wù)決算報告，年度經(jīng)營情況報告等。報送資料由小額貸款公司董事長或總經(jīng)理簽字，加蓋公司公章，保證資料真實性、準(zhǔn)確性、完整性。月度報表時間為下月5日內(nèi)（節(jié)假日順延），季度報表時間為季后10日內(nèi)（節(jié)假日順延），年度報表時間為次年初20日內(nèi)（節(jié)假日順延）。第二十四條 地方政府主管部門及時對小額貸款公司報送材料進(jìn)行匯總，報送省金融辦和當(dāng)?shù)卣爱?dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門、工商、公安等部門。第二十五條 地方政府主管部門對小額貸款公司報送的信息資料進(jìn)行分析，形成非現(xiàn)場監(jiān)管報告；并根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，開展現(xiàn)場檢查。第二十六條 省金融辦和地方政府主管部門要建立監(jiān)管所需的計算機(jī)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，記錄并保存監(jiān)管信息及文字檔案。第二十七條 現(xiàn)場檢查事項：（一）進(jìn)入小額貸款公司營業(yè)場所進(jìn)行檢查；（二）詢問公司的管理人員、工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；（三）查閱、復(fù)制與監(jiān)管事項有關(guān)的文件、資料，對可能被修改、轉(zhuǎn)移、藏匿或者毀損的文件、資料予以封存；（四）檢查公司電子計算機(jī)業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)。第二十八條 地方政府主管部門對小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，工作人員不得小于兩名，并應(yīng)出示工作證件及檢查通知書。第二十九條 地方政府主管部門與工商部門共同對小額貸款公司進(jìn)行年檢。小額貸款公司依照相關(guān)法律、法規(guī)提供必要年檢資料。其他部門對小額貸款公司進(jìn)行專項檢查，要與地方政府主管部門進(jìn)行溝通，并及時反饋檢查結(jié)果。第三十條 根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的結(jié)果，地方政府主管部門采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢等措施，對經(jīng)營中出現(xiàn)的不符合經(jīng)營管理要求的事項，責(zé)成小額貸款公司限期整改；對情節(jié)嚴(yán)重的，報請省金融辦同意后，責(zé)令停辦業(yè)務(wù)，取消高級管理人員從業(yè)資格，督促其及時進(jìn)行整改，防范資產(chǎn)風(fēng)險；對資產(chǎn)質(zhì)量惡化的小額貸款公司，報請省金融辦同意后，適時采取責(zé)令其調(diào)整高級管理人員、停辦業(yè)務(wù)、整頓、重組等措施；對限期內(nèi)不能實現(xiàn)有效整改、資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化的，提請人民法院依法宣告破產(chǎn)。第三十一條 小額貸款公司有下列違法違規(guī)行為，地方政府主管部門要及時向地方政府、省金融辦報告，并會同相關(guān)部門依照公司法等相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理：（一）擅自增資擴(kuò)股、異地開展業(yè)務(wù)，登記事項發(fā)生變更時，未依法辦理有關(guān)變更登記的，要限期糾正，依照公司法進(jìn)行處罰；（二）提交虛假材料、虛報注冊資本，要責(zé)令改正，依照公司法進(jìn)行處罰；（三）向股東及其關(guān)聯(lián)人提供貸款，抽逃資本金，要責(zé)令改正，依照公司法進(jìn)行處罰；（四）帳外經(jīng)營、未經(jīng)允許開展委托貸款和票據(jù)等其他業(yè)務(wù)，要責(zé)令其改正，依照公司法進(jìn)行處罰；（五）對小額貸款公司涉及非法集資、非法吸收公眾存款和高利貸行為，地方政府主管部門會同當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門、公安、工商等部門及時查處。（六）其他違反國家法律法規(guī)的行為，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實施處罰。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第三十二條 地方政府主管部門要設(shè)立日常舉報電話，接受社會監(jiān)督，開展公眾宣傳教育，防范小額貸款公司從事非法集資、非法吸收公眾存款等行為。監(jiān)督管理評級第三十三條 為規(guī)范對小額貸款公司的監(jiān)督管理，對小額貸款公司實行評級制度，采取一年一評，動態(tài)管理。第三十四條 小額貸款公司監(jiān)管評級依據(jù)下列程序進(jìn)行：（一）地方政府主管部門收集非現(xiàn)場檢查信息，現(xiàn)場檢查報告，內(nèi)外部審計報告，年度財務(wù)決算、經(jīng)營狀況報告，進(jìn)行綜合整理分析，確定初步評級結(jié)果。（二）地方政府主管部門召集相關(guān)部門進(jìn)行研究，確定評價結(jié)果，并將結(jié)果報省金融辦。（三）省金融辦召集相關(guān)部門進(jìn)行研究，決定最終評級。第三十五條 小額貸款公司監(jiān)管評級主要考核以下情況：（一）公司治理。公司治理機(jī)制完善程度、職責(zé)明確程度，議事規(guī)則和決策程序清晰程度，考核激勵機(jī)制有效、信息披露透明程度等情況。（二）制度建設(shè)。內(nèi)部控制制度及業(yè)務(wù)流程完備有效程度，及其執(zhí)行到位程度。（三）社會聲譽(yù)。誠信經(jīng)營和執(zhí)行政策法規(guī)等情況。（四）資產(chǎn)質(zhì)量。資產(chǎn)風(fēng)險分類準(zhǔn)確程度，計提呆帳準(zhǔn)備情況。原則上，一類要達(dá)到不良貸款率低于2%；貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上；抵債資產(chǎn)余額不超過總資產(chǎn)的5%。二類要達(dá)到不良貸款率低于5%；貸款損失準(zhǔn)備充足率100%以上；抵債資產(chǎn)余額不超過總資產(chǎn)的10%。（五）經(jīng)營業(yè)績。資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、利息回收率和成本收入比等情況。（六）服務(wù)“三農(nóng)”及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。涉農(nóng)貸款、小企業(yè)貸款占全部貸款比例等情況。第三十六條 地方政府主管部門要依據(jù)評級結(jié)果進(jìn)行分類管理。（一）對一類小額貸款公司鼓勵增加資本金規(guī)模，經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)可逐步擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，優(yōu)先推薦改制為村鎮(zhèn)銀行。（二）對二類小額貸款公司要適時檢查監(jiān)管，可適當(dāng)增加資本金規(guī)模，但不能擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍。（三）對三類小額貸款公司要加大檢查頻率，適當(dāng)限制增加資本金規(guī)模，推進(jìn)規(guī)范發(fā)展。行業(yè)協(xié)會第三十七條 小額貸款公司可以依法組建行業(yè)協(xié)會，在省金融辦及民政部門的指導(dǎo)下，開