財務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊之資產(chǎn)模塊.doc

Oracle財務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊資產(chǎn)模塊文檔作者:創(chuàng)建日期: 2001/3/11確認日期: 2001/3/13控制編碼:當(dāng)前版本:1.0文檔目錄文檔目錄iiUNIT1 資產(chǎn)模塊概述1單元培訓(xùn)目標(biāo)1LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性2LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系4LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個業(yè)務(wù)循環(huán)5UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念9單元培訓(xùn)目標(biāo)9LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識符11LESSON 2資產(chǎn)系統(tǒng)中彈性域介紹12LESSON 3會計年度、日歷、分攤慣例、報廢慣例及折舊方法16LESSON 4 資產(chǎn)系統(tǒng)控制、資產(chǎn)帳本信息21LESSON 5 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件27UNIT3 資產(chǎn)增加30單元培訓(xùn)目標(biāo)30LESSON 1 資產(chǎn)的明細增加、快速增加、資產(chǎn)字段含義31LESSON 2 成批增加流程介紹37LESSON 3 采購、應(yīng)付、資產(chǎn)系統(tǒng)流程39LESSON 4 資產(chǎn)自建增加的流程51LESSON 5 用ADI導(dǎo)入資產(chǎn)55UNIT4 資產(chǎn)調(diào)整56單元培訓(xùn)目標(biāo)56LESSON 1 資產(chǎn)調(diào)整57LESSON 2 資產(chǎn)成本等財務(wù)信息調(diào)整60LESSON 3 更改資產(chǎn)類別、數(shù)量60LESSON 4 成批更改63UNIT5 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、成本轉(zhuǎn)移65單元培訓(xùn)目標(biāo)65LESSON 1 單個資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移66LESSON 2 轉(zhuǎn)移發(fā)票行68LESSON3 成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移69UNIT6 資產(chǎn)報廢71單元培訓(xùn)目標(biāo)71LESSON 1 資產(chǎn)報廢72LESSON 2 單個資產(chǎn)報廢與重建73LESSON 3 成批報廢重建78UNIT7 資產(chǎn)折舊83單元培訓(xùn)目標(biāo)83LESSON 1 資產(chǎn)折舊方法84LESSON 2 運行折舊86LESSON 3 財務(wù)憑證的生成91UNIT8 資產(chǎn)財務(wù)憑證89單元培訓(xùn)目標(biāo)89LESSON 1 資產(chǎn)和總帳模塊之間的關(guān)系90LESSON 2 業(yè)務(wù)憑證91UNIT9 資產(chǎn)盤點93單元培訓(xùn)目標(biāo)93LESSON 1 盤點業(yè)務(wù)流程94LESSON 2 盤點操作95LESSON 3 盤點結(jié)果處理99UNIT10 資產(chǎn)查詢與報表100單元培訓(xùn)目標(biāo)100LESSON 1 資產(chǎn)財務(wù)信息查詢101LESSON 2 資產(chǎn)事務(wù)處理信息查詢108LESSON 3 標(biāo)準報表和提交109UNIT11 資產(chǎn)預(yù)算113單元培訓(xùn)目標(biāo)113LESSON 1 資產(chǎn)預(yù)算定義、加載114LESSON 2 預(yù)算報表及使用116UNIT12 資產(chǎn)帳戶生成器119LESSON 1 資產(chǎn)主要帳戶生成方式和帳戶生成器的調(diào)用120121 / 124UNIT1 資產(chǎn)模塊概述單元培訓(xùn)目標(biāo)u 了解Oracle資產(chǎn)模塊總體特征u 了解Oracle資產(chǎn)模塊的主要功能u 了解Oracle資產(chǎn)模塊和其他模塊的關(guān)系u 了解Oracle資產(chǎn)模塊的業(yè)務(wù)流程LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性O(shè)RACLE固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（FA）針對全球不同的企業(yè)管理需求和各國不盡相同的財務(wù)管理制度，設(shè)計了靈活的資產(chǎn)管理系統(tǒng)?？梢愿鶕?jù)企業(yè)不同的管理情況和管理制度進行度身定制絕大部分管理功能：u 在資產(chǎn)的折舊方面，ORACLE系統(tǒng)提供了包括基于資產(chǎn)使用年限的直線法、各種不同的加速折舊法和基于業(yè)務(wù)量/產(chǎn)量的折舊方法，所提供的折舊方法達數(shù)十種之多。u 在資產(chǎn)的增加方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)集成ORACLE的工程項目、庫存、采購、應(yīng)付、總帳模塊，能夠和這些模塊共享大部分資產(chǎn)信息，避免了信息的重復(fù)錄入工作。同時，可以方便的通過桌面工具從EXCEL表格引入資產(chǎn)數(shù)據(jù)或系統(tǒng)INTERFACE引入資產(chǎn)數(shù)據(jù)，避免了期初數(shù)據(jù)的大量的錄入工作。u 在資產(chǎn)的調(diào)整方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)調(diào)整方案，可以在資產(chǎn)折舊以后進行資產(chǎn)增值/減值的各個方面的操作，并直接影響到總帳日記帳和資產(chǎn)的以后的折舊（調(diào)整折舊的方法可以根據(jù)企業(yè)的情況進行選擇）。u 在資產(chǎn)的報廢方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了按成本、單位等進行部分和完全/部分報廢的功能，并且結(jié)合應(yīng)收、應(yīng)付和總帳模塊進行資產(chǎn)清理損溢的核算。u 在資產(chǎn)的盤點方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)盤點的多種錄入方式（如從EXCEL中直接引入、系統(tǒng)INTERFACE引入、系統(tǒng)界面直接輸入等），可以根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小和管理方案的不同進行相應(yīng)的選擇。u 在資產(chǎn)的預(yù)算方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的計劃折舊、資產(chǎn)預(yù)算帳簿等功能，和總帳模塊的預(yù)算功能相結(jié)合，從而達到預(yù)算控制的管理目標(biāo)。u 在資產(chǎn)的實物管理方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)分類、資產(chǎn)編碼、資產(chǎn)地點管理方案，結(jié)合ORACLE彈性域技術(shù)，提供了高效、簡便的資產(chǎn)管理方案。同時，資產(chǎn)編碼兼容條形碼技術(shù)。u 在資產(chǎn)的報表、查詢和管理分析方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了大量的管理報表和多角度的資產(chǎn)查詢方案，所有資產(chǎn)的查詢結(jié)果都可以輸出到本地的EXCEL表格中。資產(chǎn)系統(tǒng)提供有“多前提假設(shè)分析”技術(shù)，可以假設(shè)未來的不同管理制度進行相應(yīng)的管理結(jié)果分析，以便根據(jù)企業(yè)的具體情況來選擇不同的資產(chǎn)管理方案。Oracle 資產(chǎn)模塊能夠為企業(yè)固定資產(chǎn)管理提供全方位的，和Oracle其他應(yīng)用產(chǎn)品/模塊全面集成的解決方案。具有如下特性：u ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)的描述性彈性域技術(shù)，可以輸入絕大部分資產(chǎn)實物管理方面的信息。u ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的成批操作功能對于大量的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)整等操作提供了快捷高效的解決方法。u 依托Oracle數(shù)據(jù)庫的強大功能，Oracle 資產(chǎn)模塊提供了集成的，全面的數(shù)據(jù)信息。 u 強大的查詢功能為具體資產(chǎn)的微觀管理提供了方便的手段?？梢苑治鲑Y產(chǎn)整個壽命周期所發(fā)生的一切事務(wù)。u 借助OLAP分析為資產(chǎn)的宏觀分析提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。u 能夠結(jié)合條形碼等先進的管理工具對資產(chǎn)進行管理。u 能夠?qū)瘓F企業(yè)的多組織資產(chǎn)進行綜合管理。組織之間資產(chǎn)相對獨立，整個集團的資產(chǎn)可以方便的統(tǒng)一管理。(R11i)u 資產(chǎn)管理更加專業(yè)化，改變財務(wù)部門處理資產(chǎn)系統(tǒng)的作業(yè)模式。通過資產(chǎn)的業(yè)務(wù)處理，結(jié)合系統(tǒng)設(shè)置直接產(chǎn)生財務(wù)核算信息。結(jié)合ORACLE帳戶生成的工作流功能，能夠進行既規(guī)范又靈活的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的財務(wù)核算。u 在彈性的稅收規(guī)范環(huán)境中選擇理想的折舊方式，以便達到合理的稅收計劃的目的。根據(jù)情況可以選擇企業(yè)/稅收帳本不同的核算方式，來分別滿足企業(yè)稅務(wù)/經(jīng)營管理的需要。u Oracle 資產(chǎn)系統(tǒng)是一個開放的系統(tǒng)能夠和企業(yè)其他相關(guān)的系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)交換。 LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系各個模塊之間的緊密集成是ORACLE系統(tǒng)的一大特點，資產(chǎn)管理系統(tǒng)同樣也是和系統(tǒng)的其他各個模塊緊密集成的。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：u 與項目管理模塊集成；u 與庫存、采購、應(yīng)付模塊的集成；u 與總帳模塊的集成；u 和應(yīng)收、應(yīng)付模塊在資產(chǎn)報廢、出售方面的集成1 和項目管理模塊集成：從項目管理模塊方便的進行在建工程資產(chǎn)的資本化作業(yè)并引入資產(chǎn)到資產(chǎn)系統(tǒng)。生成的資產(chǎn)同時和項目模塊的信息保持信息的鏈接關(guān)系，可以在資產(chǎn)模塊中方便的細查到資本化某項資產(chǎn)的項目和任務(wù)信息。可以在資本化資產(chǎn)以后或資產(chǎn)折舊以后，根據(jù)項目進展的實際情況對已經(jīng)資本化的資產(chǎn)進行反沖或調(diào)整。2 和庫存、采購、應(yīng)付模塊的集成：通過庫存模塊對物料編碼的屬性定義，可以通過采購模塊的采購作業(yè)和應(yīng)付模塊的發(fā)票信息把大量的資產(chǎn)信息引入到資產(chǎn)管理系統(tǒng)，避免了信息的重復(fù)錄入工作。3 和總帳模塊的集成：資產(chǎn)的所有增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)整、折舊的業(yè)務(wù)都會直接在總帳管理系統(tǒng)生成相應(yīng)的憑證。避免了憑證的重復(fù)作業(yè)，保證了財務(wù)信息和實物管理信息統(tǒng)一處理的準確性和及時性。4 和應(yīng)收、應(yīng)付模塊在資產(chǎn)報廢、出售方面的集成：通過應(yīng)收模塊對資產(chǎn)報廢清理收益業(yè)務(wù)的處理，應(yīng)付模塊對資產(chǎn)報廢清理費用的處理，結(jié)合資產(chǎn)模塊自身的報廢功能可以更加準確、高效的處理固定資產(chǎn)的報廢業(yè)務(wù)。各模塊的關(guān)系如下：LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個業(yè)務(wù)循環(huán)流程概述首先，通過多種方式輸入新增的資產(chǎn)，如果輸入后資產(chǎn)會計政策產(chǎn)生變更，要作出相應(yīng)的調(diào)整。一旦資產(chǎn)位置發(fā)生變動，在系統(tǒng)內(nèi)可通過資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移實現(xiàn)。但資產(chǎn)的生命期結(jié)束，還要對它進行報廢。每月末要計提折舊和生成日記帳，并根據(jù)公司財務(wù)制度定期對資產(chǎn)進行清查（資產(chǎn)盤點）?；玖魅鐖D：每個階段的簡要介紹：u 增加：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了多種資產(chǎn)增加的方式，在最大程度上方便資產(chǎn)數(shù)據(jù)的錄入。其中有：資產(chǎn)快速增加、資產(chǎn)詳細錄入、應(yīng)付發(fā)票引入到資產(chǎn)、項目資產(chǎn)引入、資產(chǎn)ADI引入、資產(chǎn)其他工具引入。u 調(diào)整：ORACLE 資產(chǎn)管理系統(tǒng)可以根據(jù)資產(chǎn)管理的不同需求對資產(chǎn)進行多方面的調(diào)整，如折舊方法、折舊年限、分攤慣例、資產(chǎn)成本、殘值等。u 轉(zhuǎn)移：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移比較靈活，能夠在位置、員工、費用科目之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)?？梢园床煌牟樵儣l件進行成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。u 報廢：ORACLE 資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的多種報廢方式：可以按金額、按數(shù)量或者是全部報廢一個資產(chǎn)，也可以對資產(chǎn)進行成批報廢。對于錯誤報廢的資產(chǎn)在計算損益之前可以撤消報廢，在計算損益之后可以重建已經(jīng)報廢的資產(chǎn)。u 計提折舊：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)折舊功能能夠快速處理大數(shù)據(jù)量的資產(chǎn)信息。資產(chǎn)折舊方法比較靈活，支持GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）所認可的數(shù)十種折舊方法。u 創(chuàng)建日記帳：ORACLE資產(chǎn)會計的核算是系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置自動進行的，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)準確作業(yè)的基礎(chǔ)上，能夠產(chǎn)生正確的日記帳信息到ORACLE總帳模塊。業(yè)務(wù)實例：（以下的一些名詞概念可看 UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念）u 業(yè)務(wù)背景：某公司 2001年4月4日向 010-雜項費用類 供應(yīng)商采購了2套HP臺式電腦，單價為12000元/套。并于同日收到了貨物和發(fā)票。經(jīng)主管審批通過，于當(dāng)日分配給財務(wù)部 黃衛(wèi)華 和 殷澤華 使用。在資產(chǎn)錄入到系統(tǒng)后，接到經(jīng)營部急用借用的請求。月末，計提4月折舊及生成日記帳。u 業(yè)務(wù)流程在應(yīng)付模塊中實現(xiàn)的步驟：在應(yīng)付系統(tǒng)的步驟（具體見應(yīng)付操作手冊）1 直接輸入發(fā)票或通過匹配定單生成發(fā)票2 針對發(fā)票進行審批3 運行“應(yīng)付款傳送至總帳”產(chǎn)生總帳憑證DR：固定資產(chǎn)_中轉(zhuǎn) 24000 CR：應(yīng)付 240004 運行“創(chuàng)建成批增加”請求產(chǎn)生資產(chǎn)成批增加行u 路徑：(P)應(yīng)付(N) 其他 請求 u 選擇請求名稱“創(chuàng)建成批增加”，并輸入相關(guān)參數(shù)后，u 單擊“提交請求”按鈕。單擊在資產(chǎn)模塊（FA）的操作步驟：1 復(fù)核成批增加：針對成批增加行指定資產(chǎn)其他描述信息：u 路徑：(P)資產(chǎn)(N) 成批增加準備成批增加(B)打開 u 選擇 HP臺式電腦 成批增加行， 單擊“打開”按鈕。u 輸入資產(chǎn)分類、位置、資產(chǎn)鍵等信息，指定員工。本資產(chǎn)帳薄的資產(chǎn)編號、標(biāo)簽號由系統(tǒng)自動產(chǎn)生?？蛇x擇輸入序列號等其他信息。指定2 過帳成批增加：把成批增加行過帳成正式資產(chǎn)。u 路徑：(N) 成批增加過帳成批增加 u 輸入相關(guān)參數(shù)，單擊“提交請求”按鈕。單擊3 調(diào)整資產(chǎn)信息（如果有變動可通過資產(chǎn)工作臺改變單一的財務(wù)信息或通過成批事務(wù)處理來改變大量的信息）4 轉(zhuǎn)移資產(chǎn)位置u 路徑：(N) 資產(chǎn)資產(chǎn)工作臺(B)指定 u 查找到“HP臺式電腦” ，單擊“指定”進入指定窗口。u 在指定窗口，輸入借用方的指定信息。u 單擊“完成”按鈕。單擊單擊5 聯(lián)機或報表查詢資產(chǎn)信息u 路徑：(N) 查詢 財務(wù)信息 u 輸入相應(yīng)的查詢條件，單擊“查找”按鈕u 可查看資產(chǎn)的成本、折舊、指定及事務(wù)處理的歷史信息。6 提取折舊：u 路徑：(N) 運行折舊折舊 u 輸入帳薄和期間參數(shù)u 單擊“運行”按鈕，請求完成后，自動關(guān)閉當(dāng)前資產(chǎn)會計期間，自動打開下個期間。7 生成日記帳u 路徑：(N) 日記帳分錄 標(biāo)準 u 輸入相關(guān)參數(shù)u 單擊“提交請求”按鈕。成功運行后，系統(tǒng)自動在總帳系統(tǒng)產(chǎn)生新增資產(chǎn)成本日記帳：DR：固定資產(chǎn)_生產(chǎn)用固定資產(chǎn)_計算機 24000 CR：固定資產(chǎn)_ 中轉(zhuǎn) 24000因為當(dāng)前資產(chǎn)帳本資產(chǎn)會計折舊政策是當(dāng)月新增資產(chǎn)不計提折舊，如果還有其他資產(chǎn)，系統(tǒng)還會生成計提折舊日記帳及其他事務(wù)處理的日記帳。至此，該筆業(yè)務(wù)已經(jīng)處理 完畢。 UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念單元培訓(xùn)目標(biāo)u 理解Oracle模塊中主要概念u 了解菜單、職責(zé)和工具欄的使用LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識符ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng) 將每項資產(chǎn)與四個唯一的標(biāo)識符相聯(lián)系。它們的名稱、用途和來源如下表所示：標(biāo)識符內(nèi)外部可選否用途來源Asset Number外部不可選在窗口或報表中標(biāo)識資產(chǎn)自動生成（和ID相同）或用戶指定Asset ID內(nèi)部不可選在低層將資產(chǎn)與折舊及其他業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)系統(tǒng)自動生成資產(chǎn)標(biāo)簽外部可選提供資產(chǎn)的條形碼跟蹤用戶指定，一般通過導(dǎo)入方法實現(xiàn)序列號外部可選為資產(chǎn)維修等提供標(biāo)識符供應(yīng)商提供，用戶輸入四個標(biāo)識符在資產(chǎn)記錄中：標(biāo)識符為資產(chǎn)管理目的而附加的資產(chǎn)標(biāo)簽號到實物資產(chǎn)上是很有用的，它是資產(chǎn)系統(tǒng)記錄與實物相關(guān)聯(lián)的條件之一。標(biāo)簽號可采用條形碼方式出現(xiàn)，如果以任意頻率對資產(chǎn)進行移動、維修或盤點，使用資產(chǎn)掃描可節(jié)省很多時間。LESSON 2資產(chǎn)系統(tǒng)中彈性域介紹 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)一共用到資產(chǎn)分類、資產(chǎn)鍵和地點三個彈性域。資產(chǎn)分類彈性域決定資產(chǎn)的折舊方法及財務(wù)處理；資產(chǎn)鍵彈性域用描述的信息對資產(chǎn)進行補充說明，這些信息用于資產(chǎn)的實物管理部門進行分類統(tǒng)計分析管理；資產(chǎn)位置彈性域用于記錄資產(chǎn)的實際位置。另外，也可以啟用描述性彈性域來輸入一些附加的說明信息。 首先在系統(tǒng)設(shè)置中定義各種彈性域結(jié)構(gòu)（見總帳模塊關(guān)于彈性域的介紹），其中資產(chǎn)鍵彈性域只能設(shè)一種結(jié)構(gòu)，而后分別錄入或?qū)敫鹘Y(jié)構(gòu)段值。資產(chǎn)分類彈性域必須合法組合后才能使用，鍵和地點彈性域可選擇是否允許動態(tài)插入（組合）。以下是FA中幾種彈性域的具體介紹。資產(chǎn)類別彈性域 資產(chǎn)類別彈性域用于定義資產(chǎn)的財務(wù)分類。資產(chǎn)類別組合后分配到各個資產(chǎn)折舊帳簿，并且分別定義資產(chǎn)成本、結(jié)算、累計折舊等會計科目以及默認的折舊規(guī)則，以及是否折舊和是否存在于實際庫存（參與盤點）等狀態(tài)。通過資產(chǎn)分類所指定的默認科目能夠方便的進行資產(chǎn)的快速錄入，只要選擇了正確的資產(chǎn)分類，系統(tǒng)會將您資產(chǎn)資產(chǎn)類別上所定義的各種默認新系帶到您所錄入的資產(chǎn)。 下表是資產(chǎn)分類的一個簡單例子?？梢远x三段結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵字彈性域結(jié)構(gòu)來描述這種資產(chǎn)財務(wù)分類結(jié)構(gòu)。各段值內(nèi)容交叉組合后變成資產(chǎn)分類，可以定義交叉驗證規(guī)則，禁止一些非法的組合，比如非生產(chǎn)用固定資產(chǎn). 基站設(shè)備. 數(shù)字就不允許。 結(jié)構(gòu)組合生產(chǎn)性質(zhì)主資產(chǎn)分類網(wǎng)絡(luò)類型1生產(chǎn)用固定資產(chǎn)缺省缺省2非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)電子計算機模擬3不需用固定資產(chǎn)動力電源設(shè)備數(shù)字4停止使用的固定資產(chǎn)房屋及建筑物5基站設(shè)備6交換設(shè)備7其他設(shè)備8天（饋）線設(shè)備9鐵塔10通用設(shè)備11運輸設(shè)備12中繼傳輸設(shè)備u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)資產(chǎn)類別 單擊多帳薄共享的信息一帳薄設(shè)置好后其他查詢即可針對各帳薄設(shè)置帳戶u 步驟：1打開“資產(chǎn)類別”窗口。2輸入類別名稱和說明，以標(biāo)識您希望設(shè)置的資產(chǎn)類別。3 如果要使用該類別，請選定“啟用”。4如果要在支付時將該類別中的項目費用計入資產(chǎn)帳戶，或要折舊該類別中的項目，請選定“資本化”。 5如果您要使此類別的資產(chǎn)包括在實際庫存比較中，請選定“實際庫存中”。6從“類別類型”彈出式列表中，選擇“租賃”、“租賃資產(chǎn)改良”或“非租賃”。 如果您將資產(chǎn)指定至租賃類別類型，則只能在“資產(chǎn)明細”窗口中輸入租賃信息。7從“所有權(quán)”彈出式列表中選擇“物業(yè)”或“已租”。 8輸入此類別中資產(chǎn)通常所屬的“財產(chǎn)類型”和“分類”。您可以在“快速編碼”窗口中設(shè)置財產(chǎn)類型的快速編碼值。9輸入此類別的總帳帳戶10在“資產(chǎn)類別”窗口單擊“折舊規(guī)則”，進入折舊規(guī)則窗口。12分別輸入默認折舊方法/默認使用年限/分攤慣例/報廢慣例等。13輸入子資產(chǎn)/父資產(chǎn)關(guān)系：如果父子資產(chǎn)之間折舊壽命沒有聯(lián)系不選擇，也可以選擇相同終止日期 或 相同壽命。資產(chǎn)關(guān)鍵字彈性域（資產(chǎn)實物分類） 資產(chǎn)關(guān)鍵字用于定義資產(chǎn)的實物管理分類統(tǒng)計信息。Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)通過設(shè)置資產(chǎn)鍵彈性域來定義資產(chǎn)的實物分類結(jié)構(gòu)，彈性域段值的一個組合代表一個資產(chǎn)實物分類。在輸入資產(chǎn)時，您可以使用值列表為其選擇這些組合。 如果允許動態(tài)插入，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將使用您在添加資產(chǎn)時輸入的值自動更新“定義資產(chǎn)關(guān)鍵字”窗口，動態(tài)插入資產(chǎn)關(guān)鍵字； 如果資產(chǎn)鍵彈性域不允許動態(tài)插入，則您只能在“資產(chǎn)關(guān)鍵字”窗口定義有效組合；可按以下方法進行：u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)資產(chǎn)關(guān)鍵字 Ctrl+Lu 步驟：1打開“資產(chǎn)關(guān)鍵字”窗口。2輸入有效資產(chǎn)鍵彈性域組合。3選擇是否啟用組合。4保存您所做的工作。地點彈性域 資產(chǎn)地點彈性域定義資產(chǎn)的地點結(jié)構(gòu)。地點彈性域組合對應(yīng)資產(chǎn)的有效地點。Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會使用跟蹤資產(chǎn)的地點和財產(chǎn)納稅申報的地點。 如果動態(tài)插入處于打開狀態(tài)，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將使用您在“指定”窗口中輸入的值自動更新“地點”窗口，動態(tài)插入有效地點。 如果地點彈性域的動態(tài)插入處于關(guān)閉狀態(tài)，則您只能在此處定義有效組合。方法如下：u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)地點Ctrl+Lu 步驟： 1打開“地點”窗口。2輸入有效地點彈性域組合。3選擇是否啟用組合。4保存您所做的工作。 u 資產(chǎn)描述性彈性域 您可以設(shè)置說明性彈性域以跟蹤附加信息。例如，您可以為每個資產(chǎn)類別設(shè)置說明性彈性域以收集與業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。例如，在輸入資產(chǎn)時，希望輸入該資產(chǎn)所屬的項目（工程項目），可以啟用“資產(chǎn)類別”這個說明性彈性域，定義一個彈性域段，段名稱為“所屬項目”。在 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)中有許多其它的說明性彈性域，如帳簿控制，帳簿類別，系統(tǒng)控制，日歷類型等?？梢愿鶕?jù)實需要啟用這些說明性彈性域。LESSON 3會計年度、日歷、分攤慣例、報廢慣例及折舊方法會計年度 會計年度組成了會計期。會計年度名稱指定每個會計年度的起始和終止日期。必須從最早資產(chǎn)啟用日期開始定義每個會計年度的起始日期和終止日期。運行會計年度中最后一期的折舊程序時，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會自動生成下一個會計年度的起始日期和終止日期。您可以在此窗口中設(shè)置多個會計年度，并將不同的會計年度指定至不同的公司帳簿。 u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)會計年度u 步驟： 1打開“會計年度”窗口。2輸入“會計年度名稱”和“說明”。您可以使用不同的名稱設(shè)置多個會計年度。輸入的名稱在“值列表”窗口中顯示，不能超過 15 個字符。 3輸入每個會計年度的起始和終止日期。4輸入具體會計年度縮寫。5保存您所做的工作。日歷 日歷將會計年度分成多個會計期。分為折舊日歷和比例分攤?cè)諝v，每個折舊帳簿必需有比例分攤?cè)諝v和折舊日歷。根據(jù)需要可以為日歷定義任意多個會計期。多個折舊帳簿可以共享一個日歷。折舊日歷和比例分攤?cè)諝v也可以使用相同的日歷。 折舊程序使用比例分攤?cè)諝v來確定用于選擇折舊比率的比例分攤會計期。折舊程序使用折舊日歷和分配折舊標(biāo)志來確定每個期間進行年度折舊費用的比例。例如，如果您有一個按季度劃分的折舊日歷，在每次運行折舊時，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將計算年度折舊的四分之一。 u 會計期名稱與總帳中設(shè)置的會計期名稱必須相同。保證資產(chǎn)系統(tǒng)產(chǎn)生的日記帳能過到總帳系統(tǒng)。 u 如果要按照每期的天數(shù)成比例地分配每個年度的折舊，請在“帳簿控制”窗口的“分配折舊”字段中輸入“按天數(shù)”。 u 前提條件設(shè)置最早啟用日期。設(shè)置會計年度。u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)日歷u 步驟： 1打開“資產(chǎn)日歷”窗口。2輸入日歷名稱。不能超過 15 個字符。3選擇“會計”或“日歷”以便確定會計期的年度，從而獲得會計期名稱。如果您不需要自動附加會計或日歷年度，請選擇“無”。例如，如果會計年度從 6 月 1 日至 5 月 31 日，且當(dāng)前日期為 1995 年 7 月 15 日，則日歷年度是是 1995，而會計年度是 1996。如果您指定 “會計”，則會計期名稱為“96 年 7 月”。如果您指定“日歷”，則會計期名稱為“95 年 7 月”。 4輸入要用于該日歷的會計年度名稱。5輸入該日歷會計年度中的會計期數(shù)。每年的會計期數(shù)不得超過 365 個。6輸入該會計期的名稱。 u 如果您的會計期包括此年度，如 01-1995，并且使用連字符 (-) 作為后綴限制符，則您必須使用兩位或四位數(shù)的年度后綴。如果您不輸入年度，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會自動在會計期名稱的結(jié)尾添加四位數(shù)的年度。此外，您可以輸入兩位數(shù)的年度后綴。 u 如果要在創(chuàng)建總帳日記帳分錄的折舊帳簿中使用該折舊日歷，您必須使會計期名稱與總帳中設(shè)置的會計期名稱相同。 7輸入該會計期的起始和終止日期。8保存您所做的工作。比例分攤和報廢慣例 比例分攤和報廢慣例會根據(jù)您啟用資產(chǎn)的時間，確定在壽命期的第一個年度和最后一個年度中提取多少折舊費用。Oracle 允許設(shè)置您所需要任意多個的比例分攤和報廢慣例數(shù)。比例分配慣例確定在壽命的第一個年度提取多少折舊費用（及什么時候開始計提折舊），報廢慣例確定在壽命的最后一個年度提取多少折舊（何時終止計提折舊）。您必須為整個年度設(shè)置比例分攤慣例。 在移動通信目前系統(tǒng)中采用“隨后月份慣例”來定義比例分攤慣例和報廢慣例，并且把比例分攤慣例和報廢慣例設(shè)置為同一個日歷。所謂的“隨后月份慣例”是指在獲得資產(chǎn)的當(dāng)月不提取任何折舊，在資產(chǎn)壽命的最后一個月提取一個月的折舊。按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的當(dāng)月提取一個月的折舊。u 前提條件1. 設(shè)置最早啟用日期。2. 設(shè)置會計年度。u 路徑：(N) 設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)比例分攤慣例u 步驟： 1打開“比例分攤慣例”窗口2輸入慣例名稱和說明。3輸入您要設(shè)置此慣例的“會計年度名稱”。4如果您要在與啟用日期相對應(yīng)的會計期中，而不是在與比例分攤?cè)掌谙鄬?yīng)的會計期中開始提取折舊，請選定“啟用時折舊”復(fù)選框。 此選項可以確定分攤年度折舊額的期數(shù)。對于使用計算（直線）折舊法的資產(chǎn)，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將忽略此選項，并始終在與比例分攤?cè)掌谙鄬?yīng)的會計期中提取折舊。 5輸入日期范圍和資產(chǎn)的對應(yīng)比例分攤?cè)掌冢颂幍膯⒂萌掌诒仨毥橛谄鹗既掌谂c終止日期之間。注意：慣例必須包括會計年度的每一日；否則，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將不能正確地計算折舊。 6. 保存您所做的工作。系統(tǒng)中還可以定義以下內(nèi)容的比例分攤?cè)掌趤矶x比例分攤慣例或報廢慣例：u 實際月數(shù)慣例：在獲得資產(chǎn)的當(dāng)月提取一個月的折舊，而對資產(chǎn)壽命的最后一個月并不提取折舊。按報廢慣例，在資產(chǎn)報廢的當(dāng)月不提取折舊。u 半年慣例：在獲得資產(chǎn)的當(dāng)年及使用壽命的最后一年提取半年的折舊。按報廢慣例，在資產(chǎn)報廢的當(dāng)年提取半年的折舊，資產(chǎn)在報廢年度的年中被視為報廢。u 標(biāo)準修訂半年慣例：如果您在上半年獲得資產(chǎn)，則在獲得資產(chǎn)的當(dāng)年提取全年的折舊。如果您在下半年獲得資產(chǎn)，則不提取任何折舊。按報廢慣例，如果您在下半年報廢資產(chǎn)，則在報廢資產(chǎn)的當(dāng)年提取全年的折舊。如果您在上半年報廢資產(chǎn)，則不提取任何折舊。 u 替代修訂半年慣例：按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的當(dāng)年提取當(dāng)年一個季度的折舊。u 隨后月份慣例：在獲得資產(chǎn)的當(dāng)月不提取任何折舊。在資產(chǎn)壽命的最后一個月提取一個月的折舊。按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的當(dāng)月提取一個月的折舊。 u ACRS 半年慣例：在獲得資產(chǎn)的當(dāng)年提取全年的折舊。在使用壽命的最后一年不提取任何折舊。按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的當(dāng)年不提取任何折舊。 u 月中慣例：在獲得資產(chǎn)的當(dāng)月提取半個月的折舊。在資產(chǎn)壽命的最后一個月提取半個月的折舊。按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的當(dāng)月提取半個月的折舊。資產(chǎn)在報廢月份的月中被視為報廢。 u 季中慣例：在獲得資產(chǎn)的季度提取半個季度的折舊。在資產(chǎn)壽命的最后一個季度提取半個季度的折舊。按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的季度提取半個季度的折舊。資產(chǎn)在報廢季度的季中被視為報廢。 注意：比例分攤慣例、報廢慣例和折舊方法共同產(chǎn)生折舊額。折舊方法折舊方法將指定如何分配資產(chǎn)成本費用。Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)包括許多標(biāo)準折舊方法，如有必要，您也可以定義附加的折舊方法。 基于壽命折舊方法 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)包括標(biāo)準的基于壽命折舊方法和比率，但您可以定義附加的基于壽命方法。 統(tǒng)一比率壽命折舊方法 您可以定義附加的統(tǒng)一比率方法，例如“值遞減”。您可以定義以使用帳面凈值或資產(chǎn)的成本來計算折舊。 附加折舊規(guī)則 請使用“附加折舊規(guī)則”窗口為統(tǒng)一比率折舊方法輸入附加率。附加規(guī)則允許您在資產(chǎn)壽命年初提取附加折舊。 產(chǎn)量 您可以定義產(chǎn)量折舊法，以便可以根據(jù)實際產(chǎn)量或使用期來計算資產(chǎn)的折舊。 u 基于壽命的的折舊方法定義步驟路徑：(N)設(shè)置折舊方法1. 打開“折舊方法”窗口。2. 輸入折舊方法名稱和說明。3. 從“方法類型”彈出式列表中選擇“已計算”。4. 選擇此折舊方法是否允許您在資產(chǎn)已報廢的年度對其進行折舊。5. 輸入資產(chǎn)壽命的年度和月份數(shù)。6. 保存您所做的工作。LESSON 4 資產(chǎn)系統(tǒng)控制、資產(chǎn)帳本信息資產(chǎn)系統(tǒng)控制 在“系統(tǒng)控制”窗口中指定企業(yè)名稱、資產(chǎn)自動編號和彈性域結(jié)構(gòu)，同時指定資產(chǎn)的最早啟用日期。除企業(yè)名稱外，其他參數(shù)一旦保存，就不能再修改。u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)系統(tǒng)控制u 步驟： 1 打開“系統(tǒng)控制”窗口。2 輸入您要求顯示在報表上的企業(yè)名稱。3 輸入最早啟用日期，此日期可控制啟用資產(chǎn)的有效日期和日歷開始日期。注意：實際設(shè)置時，此日期要盡可能早，因為在此日期之前啟用的資產(chǎn)不能輸入資產(chǎn) 管理系統(tǒng)。此日期也應(yīng)該是日歷的開始日期。4輸入您要求 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)開始自動對資產(chǎn)進行編號的起始編號。注意：資產(chǎn)編號對一條資產(chǎn)來說是唯一的，分為手工編號和自動編號兩種方式。例如，若輸入 100,000 作為系統(tǒng)自動的“起始編號”，則編號 1 至 100,000保留給手工資產(chǎn)編號。由于是按數(shù)字序列自動編號，因此帶字母的資產(chǎn)編號不會被保留來進行自動資產(chǎn)編號。 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)不支持超過 2,000,000,000 的資產(chǎn)編號。 5輸入要使用的“地點”、“類別”和“資產(chǎn)鍵彈性域”結(jié)構(gòu)。6保存您所做的工作。 定義資產(chǎn)帳簿 可以使用“帳簿控制”窗口設(shè)置無限多個折舊帳簿。對每個折舊帳簿來說，均有自己的會計規(guī)則集和帳戶。在添加資產(chǎn)之前，必須設(shè)置折舊帳簿?？梢栽O(shè)置多個公司帳簿，以便為不同總帳帳套或相同帳套創(chuàng)建日記帳分錄。在以上任一種情況下，期末您都必須運行折舊為每個折舊帳簿創(chuàng)建日記帳分錄。 資產(chǎn)系統(tǒng)有公司、稅和預(yù)算等三種折舊帳簿。公司帳簿是必需的。而且必須先定義公司帳簿，再定義稅帳簿和預(yù)算帳簿，并且要與公司帳簿相關(guān)聯(lián)。每一個公司帳簿可以有多個與之關(guān)聯(lián)的稅簿和預(yù)算帳簿。u 前提條件1. 指定系統(tǒng)控制。2. 定義日歷。3. 設(shè)置帳戶段值和組合。4. 設(shè)置日記帳分錄格式。u 步驟路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)帳簿控制1. 打開“帳簿控制”窗口。2. 輸入要定義的帳簿名稱。不允許超過 12 個字符。 3. 輸入簡短唯一的帳簿說明。4. 選擇“公司”、“稅”或“預(yù)算”帳簿分類。5. 為帳簿輸入日歷 信息6. 為帳簿輸入會計規(guī)則。7. 為帳簿輸入自然帳戶。8. 為帳簿輸入日記帳類別。9. 保存您所做的工作。5，6，7，8四步分述如下:為帳簿輸入日歷信息5.1. 從“帳簿控制”窗口的彈出式列表中選擇“日歷”。5.2.（可選）為折舊帳簿輸入一個無效日期。5.3. 選擇是否允許清除帳簿。5.4. 輸入您要為其創(chuàng)建日記帳分錄的總帳帳套。如果您要為該帳簿創(chuàng)建日記帳分錄，請選擇“允許 GL 過帳”。您不能允許為預(yù)算帳簿過帳總帳。 5.5. 輸入要用于該帳簿的“折舊日歷”名稱。 5.6. 輸入要用于該帳簿的“比例分攤?cè)諝v”名稱。 5.7. 為該帳簿輸入當(dāng)前打開會計期的名稱。折舊日歷的開始期至少要在本期之前。5.8. 輸入用來將年度折舊額分配至此帳簿會計年度中各個會計期的方法。 選擇“平均”以將折舊額平均分配至每一個會計期選擇“按天數(shù)”以根據(jù)每個會計期的天數(shù)按比例分攤折舊額5.9. 選擇是否對在壽命的第一年報廢的資產(chǎn)進行折舊。5.10. 輸入為該帳簿最后一次計算折舊的日期。Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會在運行折舊時更新此日期。為帳簿輸入會計規(guī)則6.1. 從“帳簿控制”窗口的彈出式列表中選擇“會計規(guī)則”。6.2. 選定“允許攤銷變更”復(fù)選框，以便在此帳簿中允許攤銷變更。成本調(diào)整會引起以前折舊的變化，選定“允許攤銷變更”允許在以后期間分攤這種變化。不選定“允許攤銷變更”則只能在當(dāng)期分攤變化。 6.3. 選擇“允許成批更改”，以便在此帳簿中允許成批更改。注：Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)不允許對已輸入的計劃外折舊的資產(chǎn)進行成批更改。6.4. 輸入 “臨界資本收益年度”。它是Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)持有一項資產(chǎn)所必需的最小時間，以便在報廢時將其作為資本收益進行申報。如果您希望 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)在報廢資產(chǎn)時，為所有資產(chǎn)申報資本收益，請為此臨界值輸入零。如果您所持資產(chǎn)的時間少于臨界值，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會將它作為普通的收入進行申報。6.5. 如果您選擇“允許重估”，請指定重估規(guī)則： u 重估累計折舊 ：如果您不重估累計折舊，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會根據(jù)重估將累計折舊額轉(zhuǎn)帳給重估準備金帳戶。 u 最大重估 ：輸入在此帳簿中資產(chǎn)被提完折舊時可重估的最大時間數(shù)。如果將該字段留空，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將不會限制在資產(chǎn)被提完折舊時重估時間數(shù)。 u 壽命遞延系數(shù)： 在該帳簿中輸入提完折舊資產(chǎn)的壽命遞延系數(shù)。Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將使用壽命遞延系數(shù)與資產(chǎn)原始使用壽命相乘來確定資產(chǎn)的新遞延壽命。 u 壽命遞延最高限額 ：使用壽命遞延最高限額可限制在重估提完折舊資產(chǎn)時的折舊調(diào)整。 u 重估殘值 ：指定在您重估此帳簿中的資產(chǎn)成本時是否重新計算殘值。6.6. 指定稅則 u 如果您允許對稅簿中的累計折舊進行更改，請選擇允許保留調(diào)整。u 您可以在折舊帳簿中允許成本/費用最高限額，但不能將成本和費用最高限額應(yīng)用于折舊帳簿中的相同資產(chǎn)。6.7. 如果您在該稅簿中選擇“允許成批復(fù)制”，請選擇是否復(fù)制增加、調(diào)整、報廢和（或）殘值。 為帳簿輸入自然帳戶7.1.從“帳簿控制”窗口的彈出式列表中選擇“自然帳戶”。 7.2 輸入報廢帳戶。您可以設(shè)置損益帳戶，以便 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)為獨立或單個帳戶的每個損益額組成創(chuàng)建單獨的日記帳分錄以獲得凈損益。一般全部設(shè)置為“固定資產(chǎn)清理”帳戶。7.3 輸入公司間應(yīng)收款和應(yīng)付款結(jié)算帳戶編號。7.4輸入遞延折舊準備和遞延折舊費用帳戶。7.5按執(zhí)行準備調(diào)整時的累計折舊，為分錄輸入要用作抵銷帳戶的總帳帳戶。7.6為該帳簿日記帳分錄輸入“帳戶生成器”默認段值。 注意：根據(jù)默認值，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會為折舊費用帳戶之外的所有帳戶創(chuàng)建日記帳分錄，但不會包含成本中心層明細。通過此默認指定，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會在“指定”窗口中使用費用帳戶的余額段，以及資產(chǎn)類別或帳簿的帳戶段來創(chuàng)建日記帳分錄，具體情況視帳戶類型而定。帳戶生成器會使用您在此字段中輸入的默認段值中的其它段。為帳簿輸入日記帳類別8.1從“帳簿控制”窗口中的彈出式列表選擇“日記帳類別”。8.2輸入日記帳來源，此來源可以標(biāo)記來自 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)的日記帳分錄。8.3輸入用于已資本化的日記帳分錄和 CIP 日記帳分錄的總帳類別。8.4保存您所做的工作。注意：在總帳模塊中會定義來源于資產(chǎn)模塊的日記帳屬性，以便決定資產(chǎn)模塊所生成的日記帳是否要求審批或可以修改。 LESSON 5 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件u 資產(chǎn)系統(tǒng)菜單 資產(chǎn)系統(tǒng)菜單：Oracle Applications 是一個圖形化的應(yīng)用軟件，它的操作界面由工具欄、瀏覽器窗口、菜單和快捷鍵等組成。其中菜單是多個功能的組合，它可以包括子菜單或菜單項目，每一個菜單項目對應(yīng)一個或一組特定的功能。下圖是資產(chǎn)標(biāo)準菜單界面： 快捷菜單子菜單父菜單菜單項可以根據(jù)工作職責(zé)不同組合出合適的菜單，而后分配給相應(yīng)的用戶。u 責(zé)任（Responsbility） 責(zé)任是 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品的一種授權(quán)級別，不同的職責(zé)對應(yīng)和使用特定的功能菜單和系統(tǒng)報表，因此每次用戶登陸系統(tǒng)時都要選擇一個職責(zé)來操作系統(tǒng)，每個用戶均具有至少一種或多種責(zé)任，并且?guī)讉€用戶可以共享同一責(zé)任。下圖是用戶登陸時選擇職責(zé)的界面：職責(zé)名稱定義職責(zé)時，需要選擇特定的菜單，也就是說每個職責(zé)是通過它的菜單行使特定功能的，另外，每一個職責(zé)還對應(yīng)特定的報表集，報表集限制了每個職責(zé)能夠使用的報表和請求。u 預(yù)置文件（Profile） 預(yù)置文件是一組可影響應(yīng)用運行方式的可更改選項。Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品提供的這些選項使您可以根據(jù)自己的需要更改應(yīng)用性能。 預(yù)置文件選項可以設(shè)置在以下四個層次之一或更多：站點、應(yīng)用、責(zé)任和用戶。系統(tǒng)管理員可以在這些層的任何一層設(shè)置默認選項值。 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品將預(yù)置文件層作為一個分層結(jié)構(gòu)來處理，其中“用戶”是此結(jié)構(gòu)中的最高層，接著是“責(zé)任”和“應(yīng)用”，最后是最低層“站點”。 固定資產(chǎn)有以下幾個主要的預(yù)置文件：FA: 單一折舊FA：生成類別層帳戶FA：生成帳簿層帳戶FA：生成折舊費用帳戶職責(zé)級參數(shù) 下圖是定義預(yù)制文件的界面：地點級參數(shù)UNIT3 資產(chǎn)增加單元培訓(xùn)目標(biāo)u 掌握幾種資產(chǎn)的增加方式和特點u 理解資產(chǎn)增加的主要信息的含義和用途u 掌握來源于其他模塊的資產(chǎn)的增加LESSON 1 資產(chǎn)的明細增加、快速增加、資產(chǎn)字段含義資產(chǎn)的增加包括新增資產(chǎn)增加和已使用資產(chǎn)增加。增加資產(chǎn)的方法有手工明細增加、手工快速增加、成批增加以及使用ADI、SQL*Load等工具導(dǎo)入。導(dǎo)入資產(chǎn)主要用于初次使用資產(chǎn)系統(tǒng)時成批增加資產(chǎn)數(shù)據(jù)或者從其它系統(tǒng)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)數(shù)據(jù)到Oracle資產(chǎn)系統(tǒng)。明細增加 使用“明細增加”流程，您可以人工添加“快速增加”流程沒有處理的復(fù)雜資產(chǎn)。指具有殘值的資產(chǎn)、具有多個指定的資產(chǎn)、具有多個來源行的資產(chǎn)、未應(yīng)用默認折舊規(guī)則類別的資產(chǎn)、已租資產(chǎn)和租賃資產(chǎn)改良等信息。 使用“明細增加”流程，您可以人工添加“快速增加”流程未處理的復(fù)雜資產(chǎn)。資產(chǎn)明細增加用于手工輸入資產(chǎn)的明細信息，帳簿信息和指定信息。一般在增加少量資產(chǎn)時使用。如有必要，請改寫默認折舊規(guī)則。u 步驟路徑：(N)資產(chǎn) 資產(chǎn)工作臺(B) 新建1進入“資產(chǎn)明細”窗口輸入說明（資產(chǎn)名稱）、類別、資產(chǎn)關(guān)鍵字、數(shù)量、資產(chǎn)類型（默認為資本化），可選擇性的輸入標(biāo)簽號、序列號、制造商、型號等信息。資產(chǎn)編號如果沒有手工輸入，資產(chǎn)保存后系統(tǒng)自動產(chǎn)生。u 資產(chǎn)類型 資本化，資本化資產(chǎn)通?？蛇M行折舊，并記入資產(chǎn)成本結(jié)算帳戶。CIP， 在建工程，施工中的未完成資產(chǎn)，此資產(chǎn)尚未投入使用，因而尚 未進行折舊。一旦您對 CIP 資產(chǎn)進行資本化，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將開始對其進行折舊，并記入在建工程結(jié)算帳戶。 費用性，不進行折舊的項目。單個會計期的全部成本記入費用帳戶。Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)可以跟蹤費用性項目，但無法為其創(chuàng)建日記帳分錄。u 使用中：使用中復(fù)選框僅供參考。它表明資產(chǎn)是否投入使用。u 實際庫存中 ： 在選定 實際庫存中 復(fù)選框之后，您可以在運行盤點實際庫存比較程序時納入此資產(chǎn)。資本化CIP費用2如果你想跟蹤有關(guān)資產(chǎn)來自何處的信息，單擊，指定相關(guān)信息。注意：u 僅在人工添加來源行時，您才可以使用“來源行”窗口更改某一行的發(fā)票信息。u 通過“成批增加”從另一系統(tǒng)增加的資產(chǎn)自動獲得的每個來源行可能包括以下信息：發(fā)票編號、行、說明、供應(yīng)商、采購訂單編號、來源批、成本、項目編號、任務(wù)編號。包括應(yīng)付帳款系統(tǒng)中的來源（如發(fā)票行）和 Oracle 項目系統(tǒng)中的資本資產(chǎn)。u 您可以人工添加行、調(diào)整現(xiàn)有行成本或刪除 CIP 資產(chǎn)行。您也可以在資產(chǎn)之間轉(zhuǎn)移行。 u 如果您是通過“成批增加”從另一系統(tǒng)獲得此行，則您不能更改發(fā)票信息。 3 單擊。進入資產(chǎn)帳簿窗口，輸入資產(chǎn)折舊信息。選擇資產(chǎn)帳簿，輸入資產(chǎn)的當(dāng)前成本，選擇是否折舊；如是舊資產(chǎn)要輸入使用至今的累計折舊及本年年初到錄入系統(tǒng)止YTP折舊額，并同時修改啟用日期（默認為當(dāng)前會計期）。如果需要可以更改默認的折舊方法及殘值。選擇是否折舊4單擊“繼續(xù)”，進入資產(chǎn)指定窗口。u 輸入進出數(shù)量，員工和員工編號，資產(chǎn)費用帳戶和資產(chǎn)位置。注意指定數(shù)量是指待分配數(shù)量，其值必須為零才能存盤。u 進/出 在此段輸入分配的數(shù)量，“數(shù)量”字段將顯示該指定的指定數(shù)量。并可以輸入整數(shù)數(shù)量或分數(shù)數(shù)量。您輸入的數(shù)量可以讓折舊程序知道有關(guān)記入該帳戶的折舊費用比例的信息。輸入進出數(shù)量5單擊，系統(tǒng)自動產(chǎn)生資產(chǎn)編號及標(biāo)簽號。6回到資產(chǎn)工作臺，輸入剛產(chǎn)生的資產(chǎn)編號，單擊即可看到剛新增加的資產(chǎn)。注：如果是租賃資產(chǎn)，并且您以前在“租賃付款”窗口中計算了租賃的資本化成本，并且未改寫資本化測試的結(jié)果，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將在“當(dāng)前成本”字段中自動輸入可以更改的“資本化成本”金額。 快速增加 在必須人工輸入時，請使用“快速增加”流程來快速輸入普通資產(chǎn)。您可以在“快速增加”窗口中輸入盡可能少的信息，如資產(chǎn)類別、帳簿和啟用日期等默認剩余資產(chǎn)信息。 快速增加將明細增加中的三個窗口合并為一個窗口，只要輸入必要資產(chǎn)編號、標(biāo)簽號、序號、類別、資產(chǎn)關(guān)鍵字、帳簿、成本、啟用日期和一行指定信息。折舊方法等信息則使用資產(chǎn)帳簿和資產(chǎn)分類中定義的默認信息?？焖僭黾又荒茌斎胍恍兄付ㄐ?。沒有來源行。u 步驟路徑：(N)資產(chǎn) 資產(chǎn)工作臺(B) 快速增加1 說明、標(biāo)簽號、序列號、類別、資產(chǎn)關(guān)鍵字、數(shù)量、制造商、型號等信息。2 輸入資產(chǎn)的資產(chǎn)帳簿、當(dāng)前成本，指定啟用日期3 輸入資產(chǎn)的指定信息，包括員工，資產(chǎn)費用帳戶和資產(chǎn)位置。快速增加只能輸入一行指定行。沒有來源行4單擊“完成”。如果手工未輸入資產(chǎn)編號，自動產(chǎn)生資產(chǎn)編號。LESSON 2 成批增加流程介紹成批增加概述利用成批增加可以從應(yīng)付模塊的發(fā)票增加資本性資產(chǎn)到資產(chǎn)模塊，或者從項目模塊增加CIP 資產(chǎn)到資產(chǎn)模塊，也可以其它任一支系統(tǒng)創(chuàng)建信息。資產(chǎn)成批增加行在過帳至 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)之前，您必須對準備成批增加行進行復(fù)核，而后過帳為正式資產(chǎn)。再通過清除成批增加程序刪除已過帳的成批增加行。成批增加流程說明成批增加隊列每個成批增加均屬于說明其狀態(tài)的隊列，隊列名將依據(jù)您對成批增加執(zhí)行的事務(wù)處理進行更改。您可以在“快速編碼”窗口中定義自己的成批增加掛起隊列。下表說明了每個 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)成批增加隊列名：LESSON 3 采購、應(yīng)付、資產(chǎn)系統(tǒng)流程 使用“成批增加”，您可以將資產(chǎn)和成本調(diào)整直接從應(yīng)付款管理系統(tǒng)中的發(fā)票信息添加至 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)。Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)的“創(chuàng)建成批增加”流程可以將有效發(fā)票行分配及關(guān)聯(lián)折扣從應(yīng)付款管理系統(tǒng)發(fā)送至 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)的接口表中。然后，您可以在 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)中復(fù)核并確定是否從該行創(chuàng)建資產(chǎn)。在創(chuàng)建成批增加之后，您