昌圖支行自查報告

-昌圖支行關(guān)于開展經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù) 自查工作的報告根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理指引及相關(guān)規(guī)定、服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引及相關(guān)規(guī)定，按照國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司關(guān)于開展經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)專項核查的通知和鐵嶺分局及昌圖支局的文件要求，昌圖支行立即開展經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)的自查工作。昌圖支行高度重視本次經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)自查工作，主管行長第一時間召開專門會議，對自查工作進(jìn)行安排部署，要求支行相關(guān)部門按照監(jiān)管部門關(guān)于自查工作的通知要求，成立自查小組，由主管行長任組長，國際業(yè)務(wù)執(zhí)行經(jīng)理、營業(yè)部主任、外匯會計及全體國際業(yè)務(wù)人員為組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)行全面、徹底自查，按時完成該項工作，并確保自查報告上報質(zhì)量。1、 昌圖工行經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)基本情況 （一）經(jīng)常項目涉及收支及結(jié)售匯情況。 2017年，昌圖工行實現(xiàn)收支申報1664筆，合計金額18,777萬美元;實現(xiàn)結(jié)售匯業(yè)務(wù)筆數(shù)1763筆，合計金額14,304萬美元，其中對公結(jié)售匯業(yè)務(wù)涉及16家企業(yè)，合計金額13,804萬美元。 （二）機構(gòu)與人員情況。工行昌圖支行辦理個人經(jīng)常項目的網(wǎng)點數(shù)為7個網(wǎng)點，從事個人經(jīng)常項目業(yè)務(wù)的人員數(shù)為14名；辦理對公經(jīng)常項目的網(wǎng)點數(shù)為2個網(wǎng)點，從事對公經(jīng)常項目業(yè)務(wù)的人員數(shù)為5名。2、 自查發(fā)現(xiàn)的主要問題按照通知要求，本次自查涉及2017年辦理的貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，支行圍繞國際貿(mào)易融資（包括進(jìn)口押匯、出口押匯、出口發(fā)票融資、出口訂單融資）、國際結(jié)算業(yè)務(wù)（進(jìn)口信用證開證業(yè)務(wù)）、貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易的收付匯、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真全面自查。同時，重點對涉敏業(yè)務(wù)進(jìn)行逐筆自查。其中，國際貿(mào)易融資方面，涉及企業(yè)4戶，貿(mào)易融資筆數(shù)176筆，金額2392萬美元；信用證開證業(yè)務(wù)方面，涉及筆數(shù)52筆，金額1350萬美元；涉敏業(yè)務(wù)方面，涉及業(yè)務(wù)5筆，其中涉俄業(yè)務(wù)4筆，金額合計5.4美元，涉朝業(yè)務(wù)1筆，涉及金額27.4美元。我行在外匯業(yè)務(wù)辦理時，按照“展業(yè)規(guī)范”審核客戶提交的業(yè)務(wù)交易申請，確認(rèn)相關(guān)交易符合企業(yè)的正常經(jīng)營范圍，交易金額和頻率符合客戶實際，防范以套利、套匯、騙匯、逃匯等為目的虛構(gòu)交易背景，以及非法收結(jié)匯、非法售付匯、擅自改變結(jié)售匯用途等涉嫌外匯違法的行為，確保外匯業(yè)務(wù)依法合規(guī)發(fā)展。經(jīng)自查，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)交易背景真實；發(fā)票、合同及其他相關(guān)單據(jù)真實、完整；每筆業(yè)務(wù)均在相應(yīng)協(xié)議的有效期內(nèi)辦理，且協(xié)議內(nèi)容填寫完整；貸款用途合理；前提條件落實情況均已逐項落實；嚴(yán)格按規(guī)定監(jiān)督貸款資金使用；還款來源真實可靠；不存在間隔期檢查結(jié)論與企業(yè)實際經(jīng)營和風(fēng)險狀況相背離問題。信用證開證業(yè)務(wù)背景真實；開證金額、貨物、期限等與實際業(yè)務(wù)相匹配；保證金比例與文件規(guī)定保持一致；信用證開立天數(shù)確保90天以內(nèi)，并排除超期未銷的情況。貨物貿(mào)易及服務(wù)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)、結(jié)售匯業(yè)務(wù)背景真實，需要留存的單據(jù)齊全，并妥善保管；超過10萬美元（含十萬美元）的付匯業(yè)務(wù)，外匯人員嚴(yán)格按外匯局規(guī)定對相應(yīng)報關(guān)單及時進(jìn)行核驗，且核驗憑證齊全。預(yù)收預(yù)付款業(yè)務(wù)背景真實，留存資料完整。涉敏業(yè)務(wù)相關(guān)檔案完備，客戶經(jīng)理嚴(yán)格盡職調(diào)查，并按照流程辦理。3、 銀行內(nèi)控制度建設(shè)(1) 銀行內(nèi)控制度建設(shè) 近三年，總、分行下發(fā)了130余個關(guān)于外匯管理方面的制度文件、通知和通報。其中經(jīng)常項目管理制度36個，主要有外匯業(yè)務(wù)外管政策指引、貨物貿(mào)易外匯管理實施細(xì)則以及21個業(yè)務(wù)管理辦法和13個操作流程。隨著國家外匯管理體制改革的持續(xù)深化和人民幣國際化進(jìn)程的加速推進(jìn)，我行積極貫徹落實外匯業(yè)務(wù)自律，在外匯管理及經(jīng)營中自覺遵守鐵嶺地區(qū)銀行外匯及跨境人民幣業(yè)務(wù)展業(yè)公約中所做承諾。一是加強支行展業(yè)規(guī)范文件學(xué)習(xí)，著重培養(yǎng)外匯從業(yè)人員的底線意識和合規(guī)意識，引導(dǎo)外匯從業(yè)人員始終堅持依法合規(guī)經(jīng)營，牢固樹立全面的風(fēng)險管理意識和合規(guī)觀念。二是開展經(jīng)常項目自查工作，加強展業(yè)規(guī)范。年初，昌圖工行在全行開展經(jīng)常項目自查工作，將展業(yè)內(nèi)容作為自查工作的一部分，做到了解客戶，了解業(yè)務(wù)背景，盡職審核每一筆業(yè)務(wù)。三是及時傳導(dǎo)、普及、宣傳展業(yè)規(guī)范文件。工行昌圖支行在收到銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則下11項規(guī)范文件后，通過公文轉(zhuǎn)發(fā)、微信群分享、上傳行內(nèi)網(wǎng)頁等渠道，及時將規(guī)范文件傳達(dá)到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，并組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)；分行在國際業(yè)務(wù)季度通報中增添業(yè)務(wù)提示內(nèi)容，每一期的業(yè)務(wù)提示都摘取不同的展業(yè)規(guī)范內(nèi)容，提高合規(guī)意識。四是在日常工作中嚴(yán)格遵守“展業(yè)規(guī)范”要求，采取有力的措施，促進(jìn)業(yè)務(wù)審查工作由“表面真實性”向“內(nèi)在真實性”的轉(zhuǎn)變，按照審慎原則認(rèn)真核查交易背景，加強客戶準(zhǔn)入、單筆交易，持續(xù)監(jiān)控等環(huán)節(jié)的審查力度，合理識別高風(fēng)險客戶，杜絕非法交易的發(fā)生。 （二）銀行內(nèi)控執(zhí)行情況1、銀行條線監(jiān)督（上級行部署）和本級監(jiān)督的部門及情況。工商銀行在總行、分行分設(shè)內(nèi)控合規(guī)部，作為內(nèi)控合規(guī)管理的牽頭部門，支行綜合部為支行內(nèi)控合規(guī)牽頭部門，支行對公部、營業(yè)部及支行轄屬其它網(wǎng)點為支行國際業(yè)務(wù)內(nèi)控合規(guī)執(zhí)行部門?？傂性O(shè)內(nèi)部審計局，內(nèi)部審計局下設(shè)內(nèi)審分局，按照分工對全轄實施審計監(jiān)督。分行內(nèi)控合規(guī)部在工作中，根據(jù)監(jiān)管要求以及總行、分行的工作要求，根據(jù)內(nèi)控與風(fēng)險管理的需要，對轄內(nèi)機構(gòu)及各業(yè)務(wù)條線內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。支行對公部在工作中，根據(jù)監(jiān)管要求以及總分行的工作要求，配合市行相關(guān)部門及外管局的外匯政策檢查，對本部門及各網(wǎng)點的外匯內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查和督辦，營業(yè)部及支行轄屬其它網(wǎng)點認(rèn)真執(zhí)行外匯內(nèi)控制度和自查工作。2. 上級行每年開展對支行網(wǎng)點的監(jiān)督檢查情況。 根據(jù)監(jiān)管要求，根據(jù)內(nèi)控合規(guī)管理要求，以及總分行的工作部署，鐵嶺分行每年不定期開展對支行網(wǎng)點外匯內(nèi)控合規(guī)監(jiān)督核查工作。針對國際結(jié)算業(yè)務(wù)和結(jié)售匯業(yè)務(wù)規(guī)定匯入?yún)R出款業(yè)務(wù)及國際收支申報業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、經(jīng)常項目及資本項目外匯賬戶開立與使用情況、代客衍生產(chǎn)品交易情況等進(jìn)行評價檢查。3. 上級行審計部門是否對本行內(nèi)控合規(guī)部門進(jìn)行再監(jiān)督，監(jiān)督情況。市行在履行監(jiān)督職責(zé)過程中，一是認(rèn)真做好支行內(nèi)部控制有效性評價。在內(nèi)控評價的各項工作中，結(jié)合鐵嶺分行實際情況，在“控制活動”評價指標(biāo)中設(shè)置國際業(yè)務(wù)評價指標(biāo)，對支行落實。評價支行相關(guān)國際業(yè)務(wù)的管理情況和操作合規(guī)情況，對評價中發(fā)現(xiàn)的問題和相關(guān)風(fēng)險隱患按照評價流程提出整改要求，要求被查單位采取措施認(rèn)真落實整改，進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)管理流程、管理渠道和管理方式，強化業(yè)務(wù)風(fēng)險管理。二是在日常監(jiān)測、運營風(fēng)險核查、專項檢查以及經(jīng)濟責(zé)任審計等工作中，根據(jù)檢查、核查對象和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的需要，將國際業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容納入其中。（3） 合規(guī)崗位設(shè)置與培訓(xùn)分管對公業(yè)務(wù)的主管行長為對口外匯局的牽頭人，支行對公業(yè)務(wù)部為對口外匯局的牽頭部門，配備外匯風(fēng)險管理崗位，并由對公部、營業(yè)部建立外匯政策法規(guī)團隊。支行對公部牽頭對國家外匯管理局發(fā)布的有關(guān)外匯政策管理改革辦法進(jìn)行政策傳達(dá)與解讀；牽頭組織本行接受外匯管理局開展的外匯業(yè)務(wù)檢查；支行轄屬網(wǎng)點負(fù)責(zé)人監(jiān)督和管理相關(guān)人員的外匯政策學(xué)習(xí)和執(zhí)行情況，并組織有針對性地進(jìn)行指導(dǎo)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)。支行注重強化外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對外管局、上級行發(fā)布的最新政策或流程在第一時間內(nèi)進(jìn)行傳達(dá)，并不定期組織相應(yīng)的培訓(xùn)、輪訓(xùn)，確保支行外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員能夠及時、正確地掌握外管政策、法規(guī)的內(nèi)涵及最新的發(fā)展動態(tài)。對于日常管理中發(fā)現(xiàn)的問題，做出相應(yīng)的業(yè)務(wù)提示，并有針對性的組織培訓(xùn)。近三年來支行開展崗位輪訓(xùn)三次，輪訓(xùn)累計三人。市行及支行開展培訓(xùn)約50余課時，參訓(xùn)累計人次160余人。培訓(xùn)形式豐富，主要通過政策解讀、案例分析、業(yè)務(wù)討論等多元化培訓(xùn)，加強支行及網(wǎng)點外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員的外管政策執(zhí)行、系統(tǒng)操作能力，并將外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)作為一項長效工程來落實。（4） 考核激勵支行對公業(yè)務(wù)部、營業(yè)部和支行其它轄屬各網(wǎng)點根據(jù)外匯合規(guī)執(zhí)行情況的考核要求，在本部門、網(wǎng)點的績效考核評價體系中設(shè)置相應(yīng)的考核權(quán)重與分值，按季度進(jìn)行考評，與績效掛鉤。對因外管政策執(zhí)行不利造成支行被上級行或外管局通報或扣分的，給予違規(guī)積分、批評教育或扣減績效處理，情節(jié)嚴(yán)重的給予行政處罰。4、 銀行內(nèi)控管理存在的問題（1） 管理機制 全行各部門高效協(xié)同,形成了職責(zé)明確、關(guān)系清晰的外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理組織架構(gòu)。支行對公部國際業(yè)務(wù)團隊為外匯政策的管理部門，主要負(fù)責(zé)外匯政策的傳達(dá)及轉(zhuǎn)培訓(xùn)工作；支行營業(yè)部及開辦外匯業(yè)務(wù)的其他網(wǎng)點為外匯執(zhí)行部門，主要負(fù)責(zé)外匯政策的落實和執(zhí)行工作。 各部門將相應(yīng)的外匯職責(zé)落實到實處，對公業(yè)務(wù)部認(rèn)真履行外匯內(nèi)控監(jiān)督職責(zé)，將外匯檢查工作與監(jiān)管政策要求和自身系統(tǒng)有機結(jié)合，有針對性的開展不定期外匯自查工作。嚴(yán)格落實年度檢查計劃，通過自查全面發(fā)現(xiàn)在政策、制度執(zhí)行中存在的薄弱環(huán)節(jié)，及時糾正違規(guī)操作，進(jìn)行落實整改。認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行國家外匯管理局發(fā)布的有關(guān)外匯管理政策、規(guī)定等。各網(wǎng)點認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行國家外匯管理局及總分行下發(fā)的有關(guān)外匯管理政策、規(guī)定，組織接受外匯管理局開展的各項外匯業(yè)務(wù)檢查工作，配合總分行相關(guān)部門的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查、外匯政策檢查、數(shù)據(jù)核查、外匯合規(guī)自查等，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改。部門間協(xié)調(diào)聯(lián)動，溝通順暢，保證外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)籌管理及有效運行。（2） 制度建設(shè)支行主要從三方面切實規(guī)范外匯業(yè)務(wù)合規(guī)管理，提高外匯業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營水平。一是重視外匯內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)。支行始終把提高外匯內(nèi)控管理認(rèn)識作為外匯內(nèi)控管理首位。著重培養(yǎng)外匯從業(yè)人員的底線意識和合規(guī)意識，引導(dǎo)外匯從業(yè)人員始終堅持依法合規(guī)經(jīng)營，牢固樹立全面的風(fēng)險管理意識和合規(guī)觀念，提高外匯從業(yè)隊伍對合規(guī)文化建設(shè)的實踐力，將合規(guī)文化建設(shè)貫穿于員工職業(yè)道德、職業(yè)素養(yǎng)、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)安全的養(yǎng)成中。二是加強外匯內(nèi)控合規(guī)制度建設(shè)。支行對公業(yè)務(wù)部、營業(yè)部和支行其它轄屬各網(wǎng)點將外匯合規(guī)執(zhí)行情況納入了本部門、網(wǎng)點的績效考核評價體系，按季進(jìn)行考評。對于外管局或總分行最新下達(dá)的外匯管理政策、規(guī)定等及時融入到考核要求中，及時完善外匯內(nèi)控合規(guī)制度，使外匯內(nèi)控合規(guī)制度做到與時俱進(jìn)，三是加強外匯內(nèi)控合規(guī)執(zhí)行力建設(shè)。梳理支行外匯業(yè)務(wù)的管理機制與內(nèi)控合規(guī)實施環(huán)節(jié)的關(guān)系，使每一層級的外匯管理職責(zé)與內(nèi)控合規(guī)要求統(tǒng)一起來；把外匯政策內(nèi)容納入崗位職責(zé)，完善崗位職責(zé)描述，強化外匯內(nèi)控合規(guī)執(zhí)行力度；實行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度和懲罰規(guī)定，對出現(xiàn)的外匯內(nèi)控合規(guī)問題，按章處罰，決不姑息遷就，維護(hù)制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。市行制訂了包括國際結(jié)算、國際貿(mào)易融資、對外擔(dān)保、外匯金融市場等涉及多項外匯業(yè)務(wù)的較全面的管理度與業(yè)務(wù)流程。2016-2017年，市分行轉(zhuǎn)發(fā)外管局文件17個，自行制定了36個有關(guān)經(jīng)常項目的制度及操作流程。隨著國家外匯管理體制改革的持續(xù)深化，市行根據(jù)外管新政策及時更新規(guī)范操作流程，及時修訂內(nèi)控制度，不斷完善制度體系及外匯內(nèi)控制度建設(shè)，緊跟當(dāng)前外匯監(jiān)管政策新變化、貿(mào)易融資新動向，積極傳達(dá)外匯業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營精神，加強員工宣導(dǎo)培訓(xùn)，建立獎懲分明的考核措施，強化執(zhí)行，確保監(jiān)管政策落實到位。（3） 制度執(zhí)行外匯人員在外匯業(yè)務(wù)辦理過程中，嚴(yán)格按照統(tǒng)一的外匯業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作，遵循“展業(yè)三原則”，并將展業(yè)原則落實到位。支行在日常工作中嚴(yán)格遵守“展業(yè)規(guī)范”要求，采取有力的措施，促進(jìn)業(yè)務(wù)審查工作由“表面真實性”向“內(nèi)在真實性”的轉(zhuǎn)變，按照審慎原則認(rèn)真核查交易背景，加強客戶準(zhǔn)入、單筆交易，持續(xù)監(jiān)控等環(huán)節(jié)的審查力度，合理識別高風(fēng)險客戶，杜絕非法交易的發(fā)生。一方面，加大客戶準(zhǔn)入條件的審核?？蛻粼谖倚薪⒖蛻絷P(guān)系、開立外匯賬戶時，按照“展業(yè)規(guī)范”審核客戶提交資料的合法性、真實性和有效性。在辦理外匯業(yè)務(wù)時，根據(jù)客戶及其主營業(yè)務(wù)、交易目的、交易性質(zhì)等情況，對交易背景的真實性、交易目的的合理性、與收支的一致性進(jìn)行審查。另一方面，加強交易真實性的審查。按照“展業(yè)規(guī)范”審核客戶提交的業(yè)務(wù)交易申請，確認(rèn)相關(guān)交易符合企業(yè)的正常經(jīng)營范圍，交易金額和頻率符合客戶實際，防范以套利、套匯、騙匯、逃匯等為目的虛構(gòu)交易背景，以及非法收結(jié)匯、非法售付匯、擅自改變結(jié)售匯用途等涉嫌外匯違法的行為，確保外匯業(yè)務(wù)依法合規(guī)發(fā)展。外匯業(yè)務(wù)檔案管理完善，各線條業(yè)務(wù)資料按照相應(yīng)規(guī)定，集中統(tǒng)一保管。其中，涉及國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的檔案，支行國際業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)檔案的收集、整理、組卷、移交、掃描和加載工作，并對檔案資料的真實性、完整性、有效性、電子檔案與紙質(zhì)檔案的一致性負(fù)責(zé)。在客戶經(jīng)理及時收集整理業(yè)務(wù)