個人理財課程標準

浙江商業(yè)職業(yè)技術學院投資與理財專業(yè)個人理財課程標準課程名稱個人理財課程代碼1210214適用專業(yè)投資與理財總學時51學分3先修課程經(jīng)濟學原理制（修）訂時間2011.03執(zhí)筆人章翔審批人李淑芳一、前言（一）課程性質 個人理財是投資與理財專業(yè)的核心課程，也是金融專業(yè)的專業(yè)能力拓展課程。通過本課程的學習和操作使學生對投資方法和理念有一個基本的認識較好地掌握股票、債券、基金、期貨、外匯和黃金等金融工具的投資交易程序和投資分析技巧提高學生的投資意識和風險意識為以后從事證券投資實踐及相關工作打下堅實的基礎最終達到培養(yǎng)專業(yè)化的、高素質的投資實用型人才的目標。 （二）設計思路本課程是以高等職業(yè)學校投資理財專業(yè)的學生就業(yè)為導向，在行業(yè)專家的指導下，對一些專業(yè)投資工具所涵蓋的業(yè)務崗位進行任務與職業(yè)能力分析。以實際工作任務為引領、以業(yè)務流程中涉及的常用知識為主線、以職業(yè)資格考核要求為依據(jù)，采用業(yè)務流程、專業(yè)知識相結合的結構來展示教學內容。通過設計情景顯現(xiàn)、仿真模擬等活動項目來組織教學，培養(yǎng)學生初步具備投資理財?shù)幕韭殬I(yè)能力。融理論與實踐于一體，“教”、“學”、“做”相結合，以職業(yè)能力培養(yǎng)為重點，與行業(yè)企業(yè)合作進行基于工作過程的課程開發(fā)與設計。根據(jù)行業(yè)企業(yè)發(fā)展需要和完成職業(yè)崗位實際工作任務所需的知識、能力、素質要求選取教學內容，讓學生在完成實訓任務的過程中自我建構知識、技能、態(tài)度和經(jīng)驗，并為學生可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎。本課程將教師課堂講授為主要特征的傳統(tǒng)課程教學模式，轉變?yōu)橐糟y行類理財產(chǎn)品、非銀行類理財產(chǎn)品和個人理財規(guī)劃任務環(huán)節(jié)為中心組織課程內容，在對個人理財業(yè)務崗位群進行任務與職業(yè)能力分析的基礎上，以就業(yè)為導向，以銀行助理理財規(guī)劃師、理財經(jīng)理和非銀行金融機構理財服務崗位為核心，以個人理財規(guī)劃、咨詢?yōu)橹黧w，按照高職教育能力本位的教學特點，采用產(chǎn)品認知與規(guī)劃流程相結合的結構展示教學內容，讓學生在完成具體項目的過程中來掌握相關理論知識，并發(fā)展職業(yè)能力。本課程包括個人理財基本素質、銀行理財、證券理財、保險理財、其他理財、家庭理財規(guī)劃等六個學習項目。這些學習項目是以商業(yè)銀行及非銀行金融機構一線理財服務崗位的基本素質、基本能力、基本規(guī)范、基本業(yè)務、基本操作要求來設計的。課程內容突出對學生理財職業(yè)能力的訓練，理論知識的選取以項目任務的完成為度，同時融合了相關職業(yè)資格證書對知識、能力和素質的要求。本課程每個工作項目的學習與實訓都按以標準業(yè)務操作流程為載體設計的活動來進行，以每一項工作任務為中心整合理論知識與實踐操作。教學過程中所涉及的每一工作任務模塊都以當前個人理財市場的現(xiàn)實產(chǎn)品和業(yè)務要求為基準按照各類的理財產(chǎn)品和理財規(guī)劃的業(yè)務操作流程順序逐項學習各項理財產(chǎn)品和理財規(guī)劃內容，借助證券實驗室和投資理財實訓室的軟硬件設備，通過設計市場調查、仿真規(guī)劃、情景模擬、角色互換等實訓來練習，結合真實案例的分析，培養(yǎng)學生勝任銀行及非銀行金融機構一線理財服務崗位的職業(yè)能力和素質。同時通過校企合作、校內實訓基地建設等途徑，采取校內仿真模擬、工學交替等形式，充分開發(fā)學習資源，給學生提供豐富的實踐機會。 依據(jù)各學習項目的內容總量以及在該門課程中的地位分配各學習項目的課時數(shù)。理論課與實訓課的比例約為1：1。二、課程目標總體描述學生通過對各類理財產(chǎn)品的市場調查、仿真式理財規(guī)劃、理財營銷的情景模擬和角色互換訓練等實訓，了解主要的理財產(chǎn)品及其收益、風險特點，能夠運用相關的理財分析規(guī)劃知識，能利用綜合理財分析，進行現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風險管理和保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、退休金養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃及綜合理財規(guī)劃。培養(yǎng)學生的敬業(yè)精神、團隊精神、求索精神，使其具有良好的人際溝通能力和職業(yè)道德品格，為上崗就業(yè)成為一名優(yōu)秀的理財服務人員奠定良好的理論和實踐基礎。知識目標1. 掌握個人理財?shù)幕纠碚摚?. 掌握貨幣時間價值理論、財務管理知識；3. 掌握家庭現(xiàn)金和消費信貸知識、投資規(guī)劃基礎知識、居住規(guī)劃知識、教育投資知識、保險知識、稅務籌劃知識、退休規(guī)劃知識。能力目標1能熟悉個人理財規(guī)劃的內容與流程，了解個人理財規(guī)劃職業(yè)的發(fā)展概況和前景；2能利用會計基礎知識和財務管理基礎知識，制定個人及家庭財務報表；3能利用宏觀經(jīng)濟形式和宏觀經(jīng)濟政策與理財規(guī)劃的關系，作出符合實際的個人理財分析；4能掌握基本的金融知識，了解金融體制，制定合理的個人投資理財方案；5能利用稅收的基礎知識和相關政策，運用稅收籌劃的方法和原理，制定客戶需要的個人理財規(guī)劃；6能利用理財計算基礎知識進行個人理財決策分析；7能利用證券市場中介和監(jiān)管機構職能為投資行為服務，防范風險；8能利用綜合理財分析，進行現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風險管理和保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、退休金養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃及綜合理財規(guī)劃。 素質目標1培養(yǎng)良好的工作紀律觀念，敬業(yè)愛崗；2培養(yǎng)認真做事，細心做事的態(tài)度；3培養(yǎng)良好的語言表達能力及團隊協(xié)作意識；4培養(yǎng)學生正確的理財觀念。三、課程內容和要求序號項目知識內容與要求技能內容與要求建議課時1認識個人理財規(guī)劃1. 理解開展個人理財?shù)囊饬x；2. 掌握個人理財?shù)膬热莺蛡€人理財服務的內容；3. 熟悉投資回報的度量方法；4. 掌握生命周期和價值觀含義；5. 理解資產(chǎn)負債的概念；6. 掌握家庭資產(chǎn)負債、收入支出的分類；7. 熟悉如何編制和分析個人報表；8. 了解如何實現(xiàn)財務自由。1. 能編制分析個人報表；2. 能進行投資回報的計算；3. 具有“財務自由”理念；4. 具有溝通協(xié)調和表達能力。62銀行理財規(guī)劃1掌握主要的銀行理財產(chǎn)品類型、風險和收益特點及適應人群；2了解人民幣和外匯理財產(chǎn)品的特點及當前各銀行推出的產(chǎn)品；3了解當前各銀行推出各類儲蓄業(yè)務及其特點；4、了解當前各銀行推出各類儲蓄業(yè)務及其特點；5、了解當前各銀行推出各類個人信貸業(yè)務及其特點；6、能夠了解當前各銀行推出各類銀行卡及其各自的主要優(yōu)勢；7、能夠了解當前各銀行推出各交叉理財產(chǎn)品及各自的特點；8、能夠利用銀行的網(wǎng)點和客戶資料累積客戶資源；9、能夠對不同的人群提供合適的銀行理財產(chǎn)品組合。 根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況及財務狀況為其進行設計合適的銀行理財產(chǎn)品組合。93證券理財規(guī)劃1了解股票、債券和基金的基本知識，熟悉股票、債券、基金的名稱和代碼；2掌握利用行情分析系統(tǒng)進行證券技術分析的技巧和方法；3掌握股票的基本面分析方法，據(jù)此分析股票的投資價值；4掌握開放式基金、封閉式基金的含義、特征、運作環(huán)節(jié)、交易方式，以及二者的區(qū)別；5熟悉如何選擇封閉式基金及其投資要點；6熟悉如何選擇開放式基金及其投資要點；7掌握證券投資的主要風險和費用；8熟悉幾種主要的證券投資策略，能對不同人群提供不同的證券理財組合。 根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況及財務狀況為其進行設計合適的證券理財產(chǎn)品組合。64保險理財規(guī)劃1掌握與風險管理規(guī)劃相關的基本知識；2掌握保險的基礎知識；3了解當前主要的保障型壽險產(chǎn)品；4了解當前市場上主要的投資型壽險產(chǎn)品；5了解當前市場上主要的財產(chǎn)險產(chǎn)品。1能夠結合目前市場上的保險產(chǎn)品進行比較，選出性價比較高的保險產(chǎn)品；2能夠根據(jù)客戶需求，幫助客戶制定合理的保險保障綜合規(guī)劃方案。65其他理財規(guī)劃1了解抵押貸款的法律概念；2了解將房地產(chǎn)投資的主要方式；3理解影響居住規(guī)劃的主要因素，4理解房產(chǎn)投資的優(yōu)勢與劣勢；5掌握居住規(guī)劃的主要內容；6掌握購房與租房決策的方法；7了解當前市場上主要的黃金投資產(chǎn)品。8了解當前市場上主要的郵票投資產(chǎn)品。根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況和財務狀況為其選擇合適的房地產(chǎn)、黃金等理財產(chǎn)品。96家庭綜合理財規(guī)劃1掌握個人稅務籌劃的基本方法；2. 掌握教育投資，尤其是子女高等教育投資規(guī)劃的方法；3掌握養(yǎng)老規(guī)劃的原則與需求分析的方法；4熟悉理財方案設計所需要了解的背景資料，掌握初步確定理財目標的技巧。5通過市場調查，了解當前市場上的各類理財產(chǎn)品。6掌握理財方案設計的程序、內容及方法。能熟悉各種理財工具的特點及風險收益關系，能夠在了解客戶的基本財務狀況和風險偏好的基礎上綜合運用各種理財工具設計出比較完善的理財方案，從而達到充分掌握各種理財工具的目的。15四、課程實施建議（一）教學建議課程的講授應注重培養(yǎng)學生運用個人理財知識的實際操作能力，以實際操作案例為主，結合個人理財各項分析，輔之以實踐教學方法和多媒體教學手段；還應給學生適當布置諸如理財分析、模擬實戰(zhàn)等作業(yè)，一般應到業(yè)務單位實習，以提高學生的個人理財投資分析的能力。（二）教學評價過程與目標結合評價，結合課堂提問與討論、現(xiàn)場操作、課后作業(yè)、案例實訓考核等手段加強實踐性教學環(huán)節(jié)的考核，并注重平時采分。強調理論與實踐一體化評價，注重引導學生進行學習方式的改變。強調課程結束后綜合評價，充分發(fā)揮學生的主動性和創(chuàng)造力，注重考核學生所擁有的綜合職業(yè)能力及水平。建議在教學中分任務模塊評分，課程結束時進行綜合模塊考核。（三）教材編寫/教材選用1. 教材是實現(xiàn)教學目標的重要工具,必須依據(jù)本課程標準以及項目設計編寫教材。需要引導學生掌握個人理財?shù)母鞣N產(chǎn)品,并隨時根據(jù)市場上理財領域的最新產(chǎn)品及變化作出調整,因此教材的選用至關重要。2. 教材應應充分體現(xiàn)任務引領,實踐導向的課程設計思想。3. 教材以完成任務的典型活動項目來驅動,通過工作活動,情景模擬和課后拓展作業(yè)等多種手段,使學生在各種活動中掌握個人理財?shù)幕韭殬I(yè)能力。4. 教材應突出應用性,應避免把職業(yè)能力簡單理解為單純的技能操作,同時要具有前瞻性。5. 教材以學生為本,內容應簡明扼要,突出重點。6. 教材中的活動設計要具有可操作性。（四）課程資源的開發(fā)與利用利用現(xiàn)代信息技術開發(fā)錄像帶、視聽光盤等多媒體課件，通過搭建起多維、動態(tài)、活躍、自主的課程訓練平臺，使學生的主動性、積極性和創(chuàng)造性得以充分調動。搭建工學教合作平臺，充分利用本行業(yè)的企業(yè)資源，滿足學生參觀、實訓和畢業(yè)頂崗實習的需要，并在合作中關注學生職業(yè)能力的發(fā)展和教學內容的調整。積極利用電子書籍、電子期刊、數(shù)字圖書館、各大網(wǎng)站等網(wǎng)絡資源，使教學內容從單一化向多元化轉變，使學生知識和能力的拓展成為可能。具體包括：相關教輔材料、實訓指導手冊、網(wǎng)絡資源、工學結合、教學軟件、校內外實訓基地等。（五）其它說明本課程教學標準適用于投資與理財專業(yè)3年制。五、教學項目設計項目1認識個人理財規(guī)劃(6課時)任務1.1大學生理財規(guī)劃設計(3課時) 教學目標通過學習，學生能掌握個人理財?shù)母拍睢€人理財包括的主要內容。 工作任務1討論分析“個人財務規(guī)劃”或“個人理財”的定義；2. 討論個人理財?shù)闹饕獌热荩?討論個人財務規(guī)劃的流程； 活動設計采用情景教學法，在理財實訓室里，對學生進行分組，以各組的學生為目標客戶，讓學生對目標客戶的進行初步的理財規(guī)劃設計，掌握收集理財資料的方法，明確個人理財步驟和流程。 相關知識1. 財富定義2. 個人理財?shù)闹饕獌热?. 個人財務規(guī)劃的流程 課后練習與任務：設計未來5年的個人財務規(guī)劃。任務1.2個人財務狀況分析(6課時) 教學目標通過學習，學生能掌握個人/家庭資產(chǎn)負債表的編制方法及其分析；掌握個人/家庭損益表的編制方法及其分析。 工作任務1了解個人/家庭的會計和財務管理的基本原則和概念2理解家庭財務報表與企業(yè)財務報表的區(qū)別3掌握個人/家庭資產(chǎn)負債表的編制方法及其分析；掌握個人/家庭損益表的編制方法及其分析4應用家庭財務報表對個人/家庭財務狀況進行分析 活動設計 采用案例教學法（分組），在理財實訓室里，以特定客戶為目標，對以組為單位，讓學生對目標客戶家庭的財務狀況作出分析和判斷，并遞交相應的分析報告。 相關知識1. 家庭的概念2. 家庭資產(chǎn)負債表的內容3. 家庭資產(chǎn)負債表的編制4. 家庭資產(chǎn)負債表分析5. 家庭損益表的編制6. 家庭損益表的分析 課后練習與任務 對目標客戶家庭的財務狀況作出分析和判斷，并遞交相應的分析報告。項目2 銀行理財規(guī)劃 (9課時)任務2.1貨幣時間價值與利息理論基礎知識(3課時) 教學目標通過學習，學生能掌握貨幣的時間價值、單利、復利、現(xiàn)值、終值、貼現(xiàn)等一系列基本概念，掌握求解利息問題的基本方法。 工作任務1理解有關利息及其度量方法的基本概念；2掌握求解利息問題的基本方法；3討論年金的計算； 活動設計 采用案例教學法（分組），給出資料要求學生應用有關知識解決涉及貨幣時間價值的問題。 相關知識1 單利2 復利3 年金4 現(xiàn)值5 終值 課后練習與任務完成課后練習中的計算分析題。任務2.2 儲蓄和現(xiàn)金規(guī)劃(3課時) 教學目標通過學習，學生能正確進行計時工資、計件工資的核算及人工費用的歸集與分配。 工作任務1了解提高家庭收入的可能渠道；了解建立個人/家庭緊急備用金的作用及其決策過程；了解對個人/家庭進行信貸管理的基本方法2理解不同收入類型在理財時的側重點3掌握個人/家庭編制現(xiàn)金預算、進行現(xiàn)金管理的方法4應用有關知識解決涉及收支、備用金、信貸管理的問題 活動設計 采用情景教學和案例教學法，在理財實訓室里，以相關案例為基礎，了解現(xiàn)金管理基本知識，并針對特定客戶，對每個學生進行現(xiàn)金規(guī)劃方案設計的綜合實訓。 相關知識1家庭預算編制與分析2提高家庭收入的渠道3緊急備用金的準備4家庭信貸管理 課后練習與任務 對目標客戶家庭的現(xiàn)金管理狀況作出分析和判斷，并遞交相應的分析報告。任務2.3銀行理財產(chǎn)品規(guī)劃(3課時) 教學目標通過學習，學生能、能掌握主要的銀行理財產(chǎn)品類型、風險和收益特點及適應人群。 工作任務1掌握主要的銀行理財產(chǎn)品類型、風險和收益特點及適應人群；2了解人民幣和外匯理財產(chǎn)品的特點及當前各銀行推出的產(chǎn)品；3了解當前各銀行推出各類儲蓄業(yè)務及其特點；4了解當前各銀行推出各類儲蓄業(yè)務及其特點；5了解當前各銀行推出各類個人信貸業(yè)務及其特點；6了解當前各銀行推出各類銀行卡及其各自的主要優(yōu)勢。 活動設計 采用體驗式教學法要求學生調查了解當前各銀行主要的人民幣理財產(chǎn)品及收益狀況，調查了解當前各銀行主要的外匯理財產(chǎn)品及收益狀況及調查各銀行推出各類銀行卡及個人信貸業(yè)務。 相關知識1 銀行理財產(chǎn)品類型、風險和收益特點2 人民幣和外匯理財產(chǎn)品的特點3 儲蓄業(yè)務4 個人信貸業(yè)務5 銀行卡業(yè)務 課后練習與任務 完成銀行理財產(chǎn)品調查報告。項目3證券理財規(guī)劃(6課時) 教學目標通過學習，學生能了解當前市場主要的股票、債券、封閉式基金和開放式基金的品種及收益情況。 工作任務1了解股票、債券和基金的基本知識，熟悉股票、債券、基金的名稱和代碼；2掌握利用行情分析系統(tǒng)進行證券技術分析的技巧和方法；3掌握股票的基本面分析方法，據(jù)此分析股票的投資價值；4掌握開放式基金、封閉式基金的含義、特征、運作環(huán)節(jié)、交易方式，以及二者的區(qū)別；5熟悉如何選擇封閉式基金及其投資要點；6熟悉如何選擇開放式基金及其投資要點；7掌握證券投資的主要風險和費用；8熟悉幾種主要的證券投資策略，能對不同人群提供不同的證券理財組合。 活動設計 采用體驗式教學法使學生熟悉及使用證券投資分析軟件的操作，通過市場調查了解當前市場主要的股票、債券、封閉式基金和開放式基金的品種及收益情況。根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況及財務狀況為其進行設計合適的證券理財產(chǎn)品組合。 相關知識1 股票2 債券3 基金4 基本面分析方法5 證券投資的主要風險 課后練習與任務 根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況及財務狀況為其進行設計合適的證券理財產(chǎn)品組合。項目4保險理財規(guī)劃(6課時) 教學目標通過學習，學生能掌握保險的基礎知識，能夠結合目前市場上的保險產(chǎn)品進行比較，選出性價比較高的保險產(chǎn)品。 工作任務1 掌握與風險管理規(guī)劃相關的基本知識2 掌握保險的基礎知識3 了解當前主要的保障型壽險產(chǎn)品4 了解當前市場上主要的投資型壽險產(chǎn)品5 了解當前市場上主要的財產(chǎn)險產(chǎn)品 活動設計 采用案例教學法，根據(jù)給定的客戶資料，其家庭成員情況、保障和財務狀況為其進行設計合適的保險產(chǎn)品組合。 相關知識1 風險管理2 保障型壽險產(chǎn)品3 投資型壽險產(chǎn)品4 財產(chǎn)險產(chǎn)品 課后練習與任務 根據(jù)給定的客戶資料，其家庭成員情況、保障和財務狀況為其進行設計合適的保險產(chǎn)品組合。項目5其他理財規(guī)劃(9課時)任務5.1個人/家庭居住與抵押融資規(guī)劃(6課時) 教學目標通過學習，學生能理解影響居住規(guī)劃的主要因素，房產(chǎn)投資的優(yōu)勢與劣勢，應用有關知識解決居住規(guī)劃問題。 工作任務1了解抵押貸款的法律概念；了解將房地產(chǎn)投資的主要方式；2理解影響居住規(guī)劃的主要因素，房產(chǎn)投資的優(yōu)勢與劣勢；3掌握居住規(guī)劃的主要內容，掌握購房與租房決策的方法；4應用有關知識解決居住規(guī)劃問題。 活動設計 采用情景教學和案例教學法，在理財實訓室里，以相關案例為基礎，了解住房按揭管理基本知識，并針對特定客戶，對每個學生進行住房消費支出規(guī)劃方案設計的綜合實訓。 相關知識1購房與租房決策2購房貸款3房產(chǎn)投資 課后練習與任務設計住房消費支出規(guī)劃方案。任務5.2 其他實物理財(3課時) 教學目標通過學習，學生能了解當前市場上主要的黃金和郵票投資產(chǎn)品。 工作任務1. 了解當前市場上主要的黃金投資產(chǎn)品。2. 了解當前市場上主要的郵票投資產(chǎn)品。 活動設計 利用軟件進行黃金投資模擬；根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況和財務狀況為其選擇合適的房地產(chǎn)、黃金等理財產(chǎn)品。 相關知識1 黃金、郵票投資品種2 交易的渠道 課后練習與任務根據(jù)給定的客戶資料，根據(jù)其家庭成員情況和財務狀況為其選擇合適的房地產(chǎn)、黃金等理財產(chǎn)品。項目6 家庭綜合理財規(guī)劃(15課時)任務6.1個人稅務籌劃(3課時) 教學目標通過學習，學生能讓學生針對個人的不同收入進行節(jié)稅籌劃，最終合理降低個人稅負。 工作任務1了解稅務籌劃的概念2理解稅務籌劃的原則3掌握個人稅務籌劃的基本方法4應用有關知識解決進行簡單的個人稅務籌劃 活動設計采用體驗式教學和案例分析相結合，讓學生掌握基本個人所得稅核算及申報，了解我國稅收征管工作流程。讓學生針對個人的不同收入進行節(jié)稅籌劃，最終合理降低個人稅負，促進我國法制建設完善為目的。 相關知識1 個人稅務籌劃的概念2 個人稅務籌劃的原則3 個人稅務籌劃的基本方法 課后練習與任務 基本個人所得稅核算及申報。任務6.2 教育投資規(guī)劃(3課時) 教學目標通過學習，學生能對目標客戶家庭的教育需求作出分析和判斷，并在此基礎上選擇合適的理財產(chǎn)品進行教育規(guī)劃設計。 工作任務1了解教育投資資金的主要來源；2理解教育投資的原則；3掌握教育投資，尤其是子女高等教育投資規(guī)劃的方法；4應用有關知識進行子女高等教育投資規(guī)劃。 活動設計采用案例教學法，在理財實訓室里，以特定客戶為目標，讓學生對目標客戶家庭的教育需求作出分析和判斷，并在此