600噸食用菌設(shè)施栽培新建項目可行性研究報告

扶持方式財政補(bǔ)貼項目類別種養(yǎng)項目（設(shè)施栽培）項目代碼2010年山東省XX市XX縣600噸食用菌設(shè)施栽培新建項目可行性研究報告項目單位XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社項目建設(shè)地點山東省XX市XX縣XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園可研報告編制時間二一年一月目錄第一章總論111項目單位基本情況112項目基本情況213可行性研究報告編制依據(jù)514綜合評價5第二章背景及必要性721項目區(qū)社會經(jīng)濟(jì)狀況722本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀723項目建設(shè)的必要性8第三章項目選址與建設(shè)條件1131建設(shè)地點選擇1132建設(shè)條件11第四章市場分析與銷售方案1441市場分析1442營銷策略、方案、模式1443市場風(fēng)險分析15第五章建設(shè)方案1751產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模1752建設(shè)規(guī)劃和布局1753建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)1754技術(shù)（工藝）方案1855設(shè)備選型方案2256主體工程方案2357輔助工程及其它工程方案2358實施進(jìn)度安排24第六章環(huán)境影響評價2561環(huán)境影響2562節(jié)能減排措施2563環(huán)境影響評價及審批26第七章項目組織與管理2771組織機(jī)構(gòu)與職能劃分2772勞動定員2873管理措施2874技術(shù)培訓(xùn)2975勞動安全、衛(wèi)生與消防30第八章投資估算與資金來源3281投資估算依據(jù)3282投資估算3283資金來源3284財政資金的使用范圍33第九章財務(wù)評價3591財務(wù)評價依據(jù)3592營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算3593總成本經(jīng)營及經(jīng)營成本估算3694財務(wù)效益分析3795不確定性分析3996財務(wù)評價結(jié)論40第十章社會效益分析41101壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析41102與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析42103帶動基地分析42104帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析42105帶動就業(yè)分析43106對比分析43第一章總論11項目單位基本情況111概況項目承擔(dān)單位XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社，是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，由食用菌生產(chǎn)經(jīng)營者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。合作社始建于2007年6月，由楊海軍、張海新等82位成員共同發(fā)起，后于2009年3月在工商部門依法登記，取得法人資格。合作社注冊資金82萬元，占地20畝，位于XX縣XX鎮(zhèn)高莊村西200米蒙館路南，其主要業(yè)務(wù)范圍是組織采購、供應(yīng)成員所需的食用菌生產(chǎn)資料，組織成員進(jìn)行食用菌生產(chǎn)、銷售和儲藏和引進(jìn)新技術(shù)、新品種，開展技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)交流和咨詢服務(wù)；主導(dǎo)產(chǎn)品為杏孢菇、白色金針菇。合作社產(chǎn)權(quán)明晰，運(yùn)行機(jī)制合理，章程規(guī)范，管理制度完善，財務(wù)獨立核算，盈余返還。112財務(wù)狀況XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社制定了科學(xué)、規(guī)范的財務(wù)管理制度，資產(chǎn)狀況良好，自成立以來，投資利潤率保持在26以上，并呈逐年遞增的趨勢，社員和其他工作人員工資和福利等及時發(fā)放。2007年末，合作社總資產(chǎn)1312萬元，凈資產(chǎn)861萬元，資產(chǎn)負(fù)債率344，主營業(yè)務(wù)收入完成了2546萬元，實現(xiàn)凈利潤41萬元。2008年企業(yè)總資產(chǎn)19033萬元，凈資產(chǎn)12534萬元，分別比上年同期增長了4506和4557。資產(chǎn)負(fù)債率341。主營業(yè)務(wù)收入完成了34563萬元，比上年提高了3575，實現(xiàn)利潤3924萬元，比上年增長了3514萬元。113法人代表基本情況XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社法人代表楊海軍，男，36歲，大專學(xué)歷，現(xiàn)任XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社理事理事長、XX縣政協(xié)委員，社會信譽(yù)較高，誠實守信，無違紀(jì)、違規(guī)及不良貸款等行為。12項目基本情況121項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點項目名稱XX市XX縣600噸食用菌設(shè)施栽培新建項目。建設(shè)性質(zhì)新建建設(shè)地點山東省XX市XX縣XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園122產(chǎn)品方案及規(guī)模項目計劃總投資200萬元，新建培養(yǎng)室330平方米，出菇室1200平方米（26棟），生產(chǎn)車間300平方米，菌種培育室200平方米。項目建成投產(chǎn)后，年可種植杏鮑菇100萬袋，金針菇100萬袋，年銷售收入可達(dá)480萬元，利稅120萬元，貢獻(xiàn)各種稅費(fèi)312萬元。123品種、技術(shù)、設(shè)備方案產(chǎn)品品種主要是杏鮑菇、白色金針菇等珍稀食用菌。生產(chǎn)技術(shù)合作社依托山東省食用菌專家顧問團(tuán)、山東省食用菌科技專家大院技術(shù)支持，特聘中國食用菌協(xié)會副會長李玉春先生、山東省農(nóng)業(yè)專家顧問團(tuán)食用菌分團(tuán)團(tuán)長蔡德華教授等擔(dān)任合作社長年顧問，負(fù)責(zé)科技信息研發(fā)、工業(yè)設(shè)計和食用菌的推介等工作。設(shè)備方案項目擬購制冷設(shè)備、裝袋機(jī)、深加工生產(chǎn)線、消毒倉等儀器設(shè)備20臺（套），并在實際工作中本著經(jīng)濟(jì)實用、可靠的原則，對設(shè)備選型方案作進(jìn)一步比較，做到貨比三家，從優(yōu)選擇。項目設(shè)備擬從國內(nèi)購置。1、制冷設(shè)備15臺套（530P）總值35萬元2、裝袋機(jī)1臺套（S2D）總值10萬元3、滅菌灶1臺總值12萬元4、包裝機(jī)1臺總值14萬元5、液體發(fā)酵罐2臺套（400升）總值12萬元6、菌包框2萬只（36CM45CM）總值15萬元設(shè)備合計總值98萬元124土建工程項目主要土建工程包括新建標(biāo)準(zhǔn)出菇車間1200平方米，培養(yǎng)室330平方米，生產(chǎn)車間300平米，菌種培育室200平方米及400平方米的公用工程和配套工程建設(shè)等。125建設(shè)期限項目建設(shè)期2010年1月2010年12月126投資結(jié)構(gòu)及資金來源該項目建設(shè)總投資為200萬元。以上資金，計劃自籌1484萬元，申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目扶持資金516萬元，其中中央財政資金30萬元，省財政配套資金186萬元，市財政配套資金3萬元。127項目效益經(jīng)濟(jì)效益項目建成投產(chǎn)后，正常年份年產(chǎn)金針菇、杏鮑菇等食用菌600噸，售價平均按照8000元/噸計算，年增量銷售收入額為480萬元，年增量利潤總額為120萬元，投資利潤率2519，財務(wù)內(nèi)部收益率2453。生態(tài)效益食用菌栽培菌包原料主要是農(nóng)作物秸稈、棉籽殼、麥麩、玉米芯等，可以先后作為金針菇、杏鮑菇的栽培菌包，出菇后菌包經(jīng)過乳酸發(fā)酵，一可作為養(yǎng)豬的飼料，豬糞又作為沼氣池的原料生產(chǎn)沼氣，沼液可以用來當(dāng)作有機(jī)蔬菜肥料還田；二可作為鍋爐燃料，成為煤、氣的綠色替代品，灰燼還田增加地力。所以整個現(xiàn)代食用菌生產(chǎn)過程無污物、無廢氣，并且不需要任何化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)激素等有害化學(xué)成分，全面體現(xiàn)“點草成金、變廢為寶、化害為利、無廢生產(chǎn)”可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)鏈條，具有良好的生態(tài)效益。社會效益該項目是我縣2010年“三重”工作的一部分，將有效推進(jìn)全縣的食用菌工廠化生產(chǎn)進(jìn)程。同時，該項目屬于典型的勞動密集型項目，帶動剩余勞動力就業(yè)效果明顯，項目建成投產(chǎn)后，可帶動700多戶農(nóng)戶直接或間接加入到食用菌產(chǎn)業(yè)中來，對全縣農(nóng)村的穩(wěn)定與和諧、富裕與文明等具有較強(qiáng)的推動作用。13可行性研究報告編制依據(jù)1、“2010年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南”2、山東省建筑工程綜合定額；3、山東省安裝工程綜合定額；4、山東省XX市材料預(yù)算價格；5、有關(guān)設(shè)備及當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r；6、現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。7、中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年計劃綱要8、山東省委、省政府關(guān)于加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整意見9、XX縣委、縣政府XX縣食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20082012）10、XX縣委、縣政府關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的意見14綜合評價該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場需求量大，風(fēng)險較小，發(fā)展前景廣闊，有效地依托當(dāng)?shù)刎S富的農(nóng)作物秸稈資源來發(fā)展食用菌高效循環(huán)農(nóng)業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益較為顯著，對落實科學(xué)發(fā)展觀、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)將起到良好的示范作用。該項目建成后，可示范帶動周邊700多戶農(nóng)戶從事食用菌種植等相關(guān)工作，有力促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。該項目的技術(shù)含量較高，普通農(nóng)民在進(jìn)行食用菌種植時，在技術(shù)和知識方面與項目要求有差距。建議項目實施單位將充分加強(qiáng)技術(shù)知識的普及培訓(xùn)，并引進(jìn)高級農(nóng)業(yè)科技人才、企業(yè)管理人才和市場運(yùn)作人才，強(qiáng)化對科技人員和農(nóng)戶的技術(shù)管理和知識培訓(xùn)，以保證項目順利實施和完成。該項目的生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈條較長。因此，該項目前期建設(shè)的資金投入需求量較大。建議項目單位爭取國家扶持資金，促進(jìn)項目區(qū)循環(huán)生態(tài)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。該項目建設(shè)可行。第二章背景及必要性21項目區(qū)社會經(jīng)濟(jì)狀況項目所在地XX縣，下設(shè)13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，1個省級經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，1個風(fēng)景名勝區(qū)，轄672個行政村，總?cè)丝?43萬人，其中農(nóng)業(yè)人口626萬，占總?cè)丝诘?4，是典型的農(nóng)業(yè)縣。全縣耕地面積83萬畝，農(nóng)作物面積65萬畝，春季農(nóng)作物以小麥為主，秋季農(nóng)作物以大豆、玉米、棉花為主，是國家重點商品糧基地縣和“全國食用菌工廠化生產(chǎn)示范點”，糧食總產(chǎn)量近40萬噸，食用菌種植面積達(dá)600多萬平方米。2008年全縣財政總收入215億元，農(nóng)村居民人均純收入5307元。項目建設(shè)地XX鎮(zhèn)位于XX縣東部，是“山東省食用菌行業(yè)十大主產(chǎn)基地鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”和“山東省小蘑菇新農(nóng)村建設(shè)先進(jìn)單位”，在領(lǐng)導(dǎo)組織、政策引導(dǎo)、措施保障等方面有著有利的政治氣候；食用菌產(chǎn)值占到該鎮(zhèn)農(nóng)民人均收入的21以上，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民有著高漲的種菇熱情和群眾基礎(chǔ)。該鎮(zhèn)還是小麥、玉米、棉花主產(chǎn)區(qū)，有著豐富的秸稈資源；同時，該鎮(zhèn)農(nóng)村剩余勞動力多，適合發(fā)展食用菌這種勞動密集型產(chǎn)業(yè)。此外，山東（XX）食用菌科技專家大院就設(shè)在這里，為菇農(nóng)產(chǎn)品的研發(fā)提供了有力保障。選擇這樣一個地方作為該項目的實施地，可謂是天時、地利、人和。22本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近年來，XX縣把食用菌產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)業(yè)特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，按照“一體兩翼”的發(fā)展思路，采取集中連片的發(fā)展方式，主抓了蒙館路食用菌產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，培植壯大了XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園。同時，XX縣在食用菌產(chǎn)業(yè)方面采取“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一菌包生產(chǎn)、統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一銷售”的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；墓S化生產(chǎn)模式和“小老板承租式”的經(jīng)營模式，得到了中國食用菌協(xié)會的高度評價和認(rèn)可，被命名為“全國食用菌工廠化生產(chǎn)示范點”。目前，全縣食用菌產(chǎn)業(yè)正處在黃金發(fā)展期。XX縣屬于農(nóng)業(yè)大縣，各種農(nóng)作物秸稈資源豐富，其中玉米芯加工及出口貿(mào)易發(fā)展迅速，XX等周邊地市菌種菌需物質(zhì)市場大、廠家多，為秸稈珍稀食用菌的發(fā)展提供了原材料保證。23項目建設(shè)的必要性231項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策十幾年來，我國的食用菌產(chǎn)業(yè)以其“勞動密集和資源密集”的行業(yè)優(yōu)勢、“變廢為寶，點草成金，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展與良性循環(huán)”的生態(tài)優(yōu)勢及其“美味、保健、綠色、安全”為特點的產(chǎn)品優(yōu)勢得以迅速發(fā)展，食用菌總產(chǎn)值一直以高增長率（20以上）持續(xù)發(fā)展，國家實施的“星火計劃”、“扶貧計劃”、“菜籃子工程”、“農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)”、“良種產(chǎn)業(yè)化”等一系列農(nóng)業(yè)工程建設(shè)項目，均把食用菌列入重要發(fā)展產(chǎn)業(yè)，全國食用菌總產(chǎn)值現(xiàn)僅次于糧、棉、油、菜、果居第6位，已超過了茶葉和桑蠶。食用菌產(chǎn)業(yè)已成為很多地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整最為活躍的產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財政增長、企業(yè)增效，提高人民生活水平、改善膳食結(jié)構(gòu)、解決農(nóng)村剩余勞動力等方面發(fā)揮了巨大作用，并對促進(jìn)資源開發(fā)、廢物利用、環(huán)境保護(hù)、勞動就業(yè)，提高生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟(jì)效益均具有深遠(yuǎn)的意義。232項目建設(shè)遵循區(qū)域規(guī)劃自2006年以來，XX市把食用菌產(chǎn)業(yè)列為十大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一；自2008年起，XX縣委、縣政府一直把食用菌栽培發(fā)展項目作為“三重”工作之一，按照“一體兩翼”的發(fā)展思路，采取集中連片的發(fā)展方式，主抓了蒙館路食用菌產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，培植壯大了XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園。項目的建設(shè)地點XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園正是“一體兩翼”中的“一體”，是全縣食用菌產(chǎn)業(yè)區(qū)域規(guī)劃的中心。項目的建設(shè)將進(jìn)一步壯大食用菌產(chǎn)業(yè)園的龍頭帶動作用，對全縣食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到一定的推動作用。233項目建設(shè)的示范帶動作用食用菌栽培在XX縣有一定的歷史，但由于現(xiàn)階段大多數(shù)農(nóng)戶素質(zhì)較低，科技意識較淡薄，承擔(dān)風(fēng)險能力較弱，對專業(yè)規(guī)模種植食用菌農(nóng)民雖然有強(qiáng)烈的致富愿望和高漲的積極性，但仍然是畏首畏尾。本項目建成后，合作社將通過實行統(tǒng)一供種、統(tǒng)一培訓(xùn)、統(tǒng)一收購、統(tǒng)一銷售服務(wù)，給這些農(nóng)民提供強(qiáng)有力的靠山和科技支撐。提供不需要大投資的種植條件，提供成熟的種植技術(shù)和管理經(jīng)驗，進(jìn)而帶動廣大農(nóng)民加入合作社組織，堅定致富信心，提升區(qū)域化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。234項目建設(shè)將進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)鏈條食用菌的生產(chǎn)原料均來源于農(nóng)作物秸稈。農(nóng)作物秸稈通過粉碎加工，按照一定比例混合后，加工成菌包，用于食用菌生產(chǎn)；出菇后的廢菌糠粉碎加工成動物飼料；動物糞便再通過沼氣池發(fā)酵，提供沼氣和有機(jī)肥料；有機(jī)肥還田。這樣就形成了就把整個食用菌產(chǎn)業(yè)鏈條進(jìn)行了拉伸延長，提高了項目的經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益。235項目建設(shè)將推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入XX縣及周邊地區(qū)仍然以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，農(nóng)民以種植糧食及普通經(jīng)濟(jì)植物為生，收入較低。本項目建成后，通過發(fā)揮合作社引導(dǎo)、示范和輻射作用，將進(jìn)一步壯大食用菌產(chǎn)業(yè)，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，帶來食用菌產(chǎn)業(yè)的高效經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。236項目建設(shè)是合作社自身發(fā)展的需要。項目的建設(shè)也將進(jìn)一步壯大合作社規(guī)模，提升產(chǎn)品檔次與質(zhì)量，增強(qiáng)產(chǎn)品抵御市場風(fēng)險能力，提高合作社的經(jīng)濟(jì)效益。第三章項目選址與建設(shè)條件31建設(shè)地點選擇項目建于XX縣XX鎮(zhèn)屬地，地處東平湖二級防汛湖庫區(qū)，西距京九鐵路20公里，南到濟(jì)荷高速公路出入口10公里，省級公里蒙館路穿越該鎮(zhèn)南部，交通便利，環(huán)境優(yōu)美。根據(jù)符合生態(tài)、環(huán)保的要求，按照“先進(jìn)性、集約性、適用性”原則，項目建設(shè)地點選在山東省XX市XX縣XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園內(nèi)。項目土地屬于一般農(nóng)田，通過租賃而來，占地20畝。32建設(shè)條件321自然條件XX縣地處暖溫帶半濕潤地區(qū)，屬大陸性季風(fēng)氣候，年平均氣溫135，降雨量601毫米，無霜期205天，適宜糧、棉、油、菜、果等多種植物生長。XX鎮(zhèn)最熱月平均氣溫266，晝夜溫差均在10以上，此環(huán)境條件下生產(chǎn)的食用菌產(chǎn)品干物質(zhì)含量高，菇形好、菇朵大，商品性好。不利條件是晝夜溫差大，我們以工廠化生產(chǎn)解決不利因素。322政策、資源、科技支撐條件政策XX縣是山東省食用菌生產(chǎn)比較集中的地區(qū)，近年來，通過大力發(fā)展食用菌栽培發(fā)展項目，培育龍頭企業(yè)，培植食用菌特色種植基地，有效促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。同時，XX縣委、縣政府從實際出發(fā)，出臺了關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的意見和XX縣扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展辦法，每年拿出100萬元農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項資金對食用菌和其它農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)實行貸款貼息、對規(guī)模種養(yǎng)基地進(jìn)行獎勵扶持。項目建設(shè)地XX鎮(zhèn)黨委政府把發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)放在增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村穩(wěn)定的重中之重，拿出80萬元資金通過菌包補(bǔ)貼對該鎮(zhèn)食用菌產(chǎn)業(yè)進(jìn)行扶持，激發(fā)了龍頭企業(yè)和菇農(nóng)的種植熱情，食用菌產(chǎn)業(yè)相關(guān)收入占到全鎮(zhèn)農(nóng)民人均收入的21以上。因此，該項目建設(shè)的政策環(huán)境十分有利。資源XX縣及周邊地區(qū)都屬農(nóng)業(yè)縣，農(nóng)作物以小麥、玉米為主，僅XX地區(qū)玉米種植面積就達(dá)50萬畝，玉米芯量年產(chǎn)達(dá)到5萬噸。XX鎮(zhèn)是XX縣小麥、玉米、棉花主產(chǎn)區(qū)，有著豐富的秸稈資源，玉米芯收購量占全縣的30，其價格全國最低、質(zhì)量最好，日本食用菌原料進(jìn)口商指名進(jìn)口XX縣的玉米芯。再加上當(dāng)?shù)刎S富的農(nóng)村剩余勞動力，所以，很適合發(fā)展食用菌這種勞動密集型的產(chǎn)業(yè)。技術(shù)支撐條件合作社的技術(shù)合作單位山東（XX）食用菌科技專家大院就設(shè)在這里。專家大院以魯東大學(xué)、吉林農(nóng)學(xué)院、日照職業(yè)技術(shù)學(xué)院、山東農(nóng)業(yè)大學(xué)和山東省農(nóng)業(yè)專家顧問團(tuán)食用菌分團(tuán)為技術(shù)依托，擁有專業(yè)技術(shù)人員10名，是集項目研究、模式示范、良種繁育、技術(shù)培訓(xùn)、成果展示、產(chǎn)品加工、信息服務(wù)和市場開拓等八大功能為一體的服務(wù)基地。該大院將從菌種制作到生產(chǎn)出菇為合作社提供全程技術(shù)服務(wù)。323基礎(chǔ)設(shè)施條件項目建設(shè)地山東省XX市XX縣XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園，基礎(chǔ)設(shè)施好，水、電、路、氣等一應(yīng)俱全，南鄰京杭大運(yùn)河，北依變電站，省級公里蒙館路穿越該產(chǎn)業(yè)園，西距京九鐵路20公里，南到濟(jì)菏高速公路出入口10公里，交通便利，完全滿足項目建設(shè)要求。第四章市場分析與銷售方案41市場分析411市場供求現(xiàn)狀及前景分析我國是一個食用菌生產(chǎn)大國，據(jù)中國食用菌協(xié)會統(tǒng)計，2009年度，全國食用菌產(chǎn)量達(dá)1800多萬噸，占全球總產(chǎn)量的75以上，產(chǎn)值達(dá)到900億元，食用菌年產(chǎn)值5億元以上的縣多達(dá)30多個，年收入上百萬元的食用菌專業(yè)戶達(dá)萬名以上。食用菌在全國的種植業(yè)中，排行僅次于糧、棉、油、果、菜位于第六位，成為人們生活中不可缺少的重要食品，發(fā)展?jié)摿薮?。預(yù)計，2010年我國食用菌市場供銷基本保持平衡，杏鮑菇、金針菇外銷量較少，主要是國內(nèi)鮮銷，價格平穩(wěn)。比如，金針菇預(yù)計低溫季節(jié)常規(guī)生產(chǎn)的黃色鮮菇批價將在2元以上，白色菇將會高約2030之間，不超過3元，進(jìn)入5月份以后至10月份，則為反季節(jié)生產(chǎn)，預(yù)計一般批價將分別在6元、8元左右，68月份將會維持在每市斤10元左右。黑木耳出口內(nèi)銷量大，效益甚好。珍稀菇菌白靈菇出口內(nèi)銷正熱，銷路看好。杏鮑菇市場占有率逐升，該品種的順季產(chǎn)品從11月份后開始應(yīng)市，一般到4月份結(jié)束，預(yù)計棒狀產(chǎn)品一般市場售價將在6元左右，大中城市售價將在810元，大個頭的保齡球狀產(chǎn)品將分別高出2元左右；進(jìn)入5月份以后，反季節(jié)產(chǎn)品的價格將會大幅增加，預(yù)計一般將會保持在10元和12元左右。白靈菇該品種的投料量近年有所下降，據(jù)對部分地區(qū)的調(diào)研，一般下降幅度在30左右，個別地域內(nèi)甚至完全停產(chǎn)；預(yù)計1月4月份間的市場價格應(yīng)在10元左右，春節(jié)前可升高至15元以上，節(jié)后隨著集中消費(fèi)的停滯和氣溫的升高，將使得價格急劇下滑，一般不會超過6元的價位水平。412市場競爭優(yōu)勢分析項目依托省級專家大院，研究并推廣新產(chǎn)品，就地轉(zhuǎn)化率時效較快、規(guī)模較高，占據(jù)高端市場能力強(qiáng)。產(chǎn)品生產(chǎn)管理過程全程監(jiān)控，由合作社負(fù)責(zé)對技術(shù)的兩端，并對菇農(nóng)進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，組織菇農(nóng)搞好中間環(huán)節(jié)的出菇管理及產(chǎn)品上市前的簡單包裝，避免個體菇農(nóng)的產(chǎn)品個性的差異，確保產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品在食用菌市場的商譽(yù)，保證產(chǎn)品的順利銷售和市場競爭力。42營銷策略、方案、模式合作社與上海榮善食品有限公司有合作關(guān)系，該項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)的各種珍稀食用菌經(jīng)統(tǒng)一包裝后，以現(xiàn)代物流的辦法銷往榮善在全國的200多個銷售機(jī)構(gòu)。43市場風(fēng)險分析431市場風(fēng)險因素分析由于食用菌的生產(chǎn)與溫度、濕度具有一定的聯(lián)系，當(dāng)氣溫在1526度之間時，大多數(shù)食用菌將會上市，造成市場的飽和，從而導(dǎo)致食用菌的價格較低，菇農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益減少。食用菌產(chǎn)品市場風(fēng)險因素還與原材料有一定的關(guān)系，農(nóng)作物秸稈的價格高低會引發(fā)食用菌產(chǎn)品的成本起伏。432防范和降低風(fēng)險的對策項目主要在智能型恒溫室車間進(jìn)行出菇生產(chǎn)管理，智能型恒溫室車間對溫濕度的有效調(diào)控，一方面可避免食用菌在飽和期間的上市，另一方面充分抓住710月份常溫下食用菌難以栽培的情況，大力發(fā)展反季節(jié)模式食用菌生產(chǎn)，大大增加產(chǎn)品效益。針對食用菌與原材料之間的依賴關(guān)系，項目通過大力搞好科研工作，尤其是做好廢舊菌包的再利用工作，充分挖掘農(nóng)作物秸稈的利用價值，降低產(chǎn)品的成本，并對循環(huán)農(nóng)業(yè)模式的培育發(fā)揮最前沿的帶動作用。第五章建設(shè)方案51產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模511產(chǎn)品方案項目建成后，以生產(chǎn)杏鮑菇、白色金針菇為主，然后利用廢舊菌包喂豬或者生產(chǎn)有機(jī)肥，再利用豬糞生產(chǎn)沼氣，沼液、沼渣還田。512建設(shè)規(guī)模項目建成投產(chǎn)后，種植面積將達(dá)到40000平方米，年種植規(guī)模達(dá)200萬袋杏鮑菇、金針菇等珍稀菇菌包，正常年份日產(chǎn)鮮菇（杏鮑菇為主）2噸，年產(chǎn)各類鮮菇成品600多噸。因公司利用工廠化智能恒溫室種植，故不用考慮季節(jié)的問題。52建設(shè)規(guī)劃和布局項目占地面積總計13320平方米，其中，建設(shè)培養(yǎng)車間330平方米，出菇室1200平方米（26棟），生產(chǎn)車間300平方米，菌種培育室200平方米；購置設(shè)備20臺（套）。工程建設(shè)期限1年，自2010年1月至2010年12月。項目布局詳見附圖總平面布置圖53建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)531建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)出菇車間及附屬建筑均按HACCP標(biāo)準(zhǔn)要求設(shè)計、建設(shè)，主體采用彩鋼瓦結(jié)構(gòu)，接種車間嚴(yán)格按照食品生產(chǎn)車間建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到全封閉、清潔衛(wèi)生、全部實行無菌操作。附屬設(shè)施全方位配套，確保在技術(shù)設(shè)備應(yīng)用、生產(chǎn)工藝流程、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制等方面成為山東省食用菌行業(yè)的高標(biāo)準(zhǔn)示范項目。532產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)項目產(chǎn)品涉及的標(biāo)準(zhǔn)主要有國家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)GB70962003食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和GB27601996食品添加劑使用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。5321感官指標(biāo)項目生產(chǎn)的金針菇、杏鮑菇等食用菌鮮菇具有其固有的外形、色澤，無異味，無斑點。5322理化指標(biāo)（1）水分該指標(biāo)主要是針對干制食用菌的，本項目的產(chǎn)品是食用菌鮮菌。（2）鉛、汞、砷項目產(chǎn)品生產(chǎn)不需要任何添加劑，不含有任何重金屬。（3）六六六和滴滴涕項目產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中不使用有機(jī)氯農(nóng)藥。（4）標(biāo)簽項目產(chǎn)品使用的包裝，將嚴(yán)格按照國家食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)要求，對食品標(biāo)簽的所有內(nèi)容都標(biāo)注準(zhǔn)確。5323其他重要指標(biāo)二氧化硫項目產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中不使用硫磺、亞硫酸鹽等還原性漂白劑產(chǎn)品中不會存在殘留的二氧化硫。54技術(shù)（工藝）方案541技術(shù)路線及流程圖51技術(shù)（工藝）路線圖秸稈粉碎加工拌料處理裝袋高壓滅菌廢菌包再利用出菇管理菌絲培養(yǎng)無菌接種動物飼料有機(jī)肥還田動物糞便發(fā)酵農(nóng)作物種植5411秸稈粉碎加工栽培杏鮑菇、金針菇的培養(yǎng)料必須具備營養(yǎng)性、透氣性和持水性。要求秸稈未霉變和不含任何有害物質(zhì)。5412拌料處理將各種原材料按比例稱取后，放入拌料機(jī)進(jìn)行攪拌，邊攪拌邊加入適量的水，直到含水量達(dá)到要求。5413裝袋栽培杏鮑菇、金針菇的栽培袋為符合GB96881988食品包裝用聚丙烯成型品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。機(jī)械裝袋效率高、質(zhì)量好。袋子裝好料后,用干布把袋子四周擦干凈，套上套環(huán)，塞上面塞。5414高壓滅菌高壓蒸汽滅菌鍋是一個密閉的滅菌容器，可在鍋底或夾層中加水，鍋內(nèi)的水煮沸后產(chǎn)生蒸汽，由于蒸汽不能逸出，使鍋內(nèi)壓力升高，水的沸點也隨壓力增加而提高，因而可獲得高于100的蒸汽溫度，加強(qiáng)了蒸汽的穿透力，可以在較短時間內(nèi)達(dá)到滅菌目的，哪怕是抗熱能力很強(qiáng)的芽胞，在121，1KGCM2壓力下，經(jīng)2030MIN，也可全部失活，從而達(dá)到迅速徹底的滅菌目的。5415無菌接種在無菌條件下，將菌種接入滅好菌的栽培包中。5416菌絲培養(yǎng)將接好種的栽培袋放入培養(yǎng)室中，給予適宜的溫度和濕度進(jìn)行發(fā)菌培養(yǎng)。5417出菇管理杏鮑菇、金針菇的出菇管理較為易學(xué)，經(jīng)過培訓(xùn)后的農(nóng)民即可上崗操作。出菇管理主要是溫度、光照和水分的合理調(diào)配，以達(dá)到高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的目的5418廢菌包再利用食用菌菌包材料主要是農(nóng)作物秸稈、棉籽殼、麥麩、玉米芯等，出菇后菌包經(jīng)過乳酸發(fā)酵，可作為養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料，豬糞又作為沼氣發(fā)酵的原材料，沼氣發(fā)酵的沼液又是優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥生產(chǎn)綠色有機(jī)蔬菜和農(nóng)作物產(chǎn)品。所以整個現(xiàn)代食用菌生產(chǎn)過程無污物、無廢氣，并且不需要任何化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)激素等有害化學(xué)成分，全面體現(xiàn)“點草成金、變廢為寶、化害為利、無廢生產(chǎn)”可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)鏈條。542品種及主要技術(shù)來源的可靠性和可得性金針菇學(xué)名毛柄金錢菌，又稱構(gòu)菌、樸菇、冬菇、樸菰、凍菌、金菇、智力菇等，植物學(xué)名為FLAMMULINAVELUTIPERFRSING，因其菌柄細(xì)長，似金針菜，故稱金針菇，屬傘菌目口蘑科金針菇屬，是一種菌藻地衣類。杏鮑菇學(xué)名PLEUROTUSERYNGIIDCEXFRQUEL,又名刺芹側(cè)耳其肉肥厚,質(zhì)脆嫩,色澤乳白,味道純美,含有杏仁香味,營養(yǎng)豐富,是當(dāng)代一種深受歡迎的珍稀菇品。合作社通過品種和技術(shù)引進(jìn)，已經(jīng)培育出適合當(dāng)?shù)貐^(qū)域環(huán)境生長的新品種，并通過小規(guī)模試種，已探索出一套完整的杏鮑菇、金針菇生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程，并與食用菌專家大院簽訂了長期技術(shù)合作協(xié)議，同時聘請山東省食用菌專家顧問團(tuán)團(tuán)長蔡德華教授、浙江龍泉張壽成教授擔(dān)任技術(shù)顧問，技術(shù)來源有可靠的保障。543主要技術(shù)參數(shù)表51主要技術(shù)參數(shù)表名稱參數(shù)備注拌料攪拌時間30分鐘裝袋重量10千克裝袋高度18厘米壓實高壓滅菌壓力016MPA或常壓冷空氣放干凈高壓滅菌時間高壓35小時常壓12小時冷空氣放干凈菌絲培養(yǎng)溫度2025度出菇溫度515度注采用立體層架式種植，每平方米盛放50袋，成活率在95以上，一般出菇在25公斤左右，培養(yǎng)期30天，催蕾期20天，出菇期20天。所以工廠化種植食用菌生長周期短、效益高、菌包感染率低，工人工作具有長期穩(wěn)定性。544物料平衡分析木屑25，作物秸稈30，玉米芯26，麩皮18，輕質(zhì)碳酸鈣1。杏鮑菇、金針菇標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)具有投資少、見效快、風(fēng)險小、效益高的行業(yè)優(yōu)勢，同時具有不與人爭糧、不與糧爭地、不與地爭肥、不與農(nóng)爭時的優(yōu)勢，是現(xiàn)代有機(jī)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)的典范，是將作物秸稈轉(zhuǎn)化為高蛋白菌物滋補(bǔ)食品的生力軍。每畝地的出菇室，每年將消耗30多畝作物秸稈，生產(chǎn)4萬公斤的鮮菇，形成32萬元左右的產(chǎn)值效益，還可避免因焚燒作物秸稈而造成污染環(huán)境，為秸稈環(huán)保農(nóng)業(yè)的形成和實現(xiàn)作出了積極貢獻(xiàn)。55設(shè)備選型方案項目所需的儀器、設(shè)備均通過考核、論證、比較，最后確定選型方案，并在實際工作中本著經(jīng)濟(jì)實用，可靠的原則，對設(shè)備選型方案作進(jìn)一步比較，做到貨比三家，從優(yōu)選擇。項目設(shè)備擬從國內(nèi)購置，本項目主要設(shè)備及附屬設(shè)備見下表項目所需設(shè)備清單1、制冷設(shè)備15臺套（530P）總值35萬元2、裝袋機(jī)1臺套（S2D）總值10萬元3、滅菌灶1臺總值12萬元4、包裝機(jī)1臺總值14萬元5、液體發(fā)酵罐2臺套（400升）總值12萬元6、菌包框2萬只（36CM45CM）總值15萬元設(shè)備合計總值98萬元項目現(xiàn)有原種室300平方米，原種室制冷設(shè)配5臺，變壓器1臺，原種用高壓滅菌灶3臺，這些設(shè)備都能為項目利用。56主體工程方案項目工程建設(shè)采取公開招標(biāo)方式，確定承建單位，需要新建的主要工程見下表表52主要工程一覽表序號項目名稱建設(shè)性質(zhì)單位數(shù)量結(jié)構(gòu)形式1主要車間183011標(biāo)準(zhǔn)出菇車間新建平方米1200覆膜彩鋼瓦12培養(yǎng)室新建平方米330覆膜彩鋼瓦13生產(chǎn)車間新建平方米300覆膜彩鋼瓦2公用工程平方米20021簡易示范棚新建平方米2003配套工程平方米20031路面新建平方米200水泥混凝土32排水工程新建米250057輔助工程及其它工程方案菌種培育室，綠化帶。58實施進(jìn)度安排該項目大約12個月建成投產(chǎn)，各項工作按計劃交叉進(jìn)行，項目可行性研究報告批準(zhǔn)后，進(jìn)行項目初步設(shè)計及項目施工前的準(zhǔn)備工作，并組織人員進(jìn)行培訓(xùn)，同時進(jìn)行設(shè)備定貨、確定原輔材料的供貨等工作。項目實施進(jìn)度是在建設(shè)資金計劃到位的前提下，依據(jù)各項工作所需時間制定計劃進(jìn)度。實施周期以年為單位，進(jìn)度以雙月為單位。項目實施進(jìn)度如下表54項目建設(shè)實施進(jìn)度表2010年序號進(jìn)度安排1234561可研報告編制和報批2初步設(shè)計和報批3施工圖設(shè)計5現(xiàn)場準(zhǔn)備與工程施工6設(shè)備安裝與調(diào)試7竣工驗收及交付使用第六章環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施61環(huán)境影響該項目在日常運(yùn)轉(zhuǎn)過程中，無廢水、無噪音、無生產(chǎn)垃圾，不會造成環(huán)境污染；項目實施地點周圍1000米內(nèi)無村落，不會影響居民生活。項目建成后，能大力推動全省食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，消耗大量的農(nóng)作物秸稈，點草成金、變廢為寶、化害為利，產(chǎn)生良好的生態(tài)效益。一是有效解決了因焚燒秸稈而影響交通、引發(fā)火災(zāi)、造成環(huán)境污染、能源浪費(fèi)等現(xiàn)象；二是從更廣闊的領(lǐng)域內(nèi)增加了人類的食物來源，構(gòu)成了食物鏈和生態(tài)鏈的良性循環(huán)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展，并使每公斤秸稈增值10倍以上,既改善了生態(tài)環(huán)境，又增加了農(nóng)民收入，還為多年來國家關(guān)注的秸稈利用問題提供了極好的解決思路。三是生產(chǎn)產(chǎn)生的廢菌糠還田后，可改良土壤理化性狀，加快生態(tài)的良性循環(huán)。四是對生產(chǎn)中產(chǎn)生的不合格產(chǎn)品及時發(fā)酵處理，重新利用或還田為肥，杜絕了這一對環(huán)境造成影響的唯一因素。62節(jié)能減排措施項目進(jìn)行的食用菌生產(chǎn)屬于清潔生產(chǎn)，整個生產(chǎn)過程無污水、無廢氣。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢菌糠主要做如下處理一是直接作為飼料進(jìn)行畜禽養(yǎng)殖，栽培過食用菌的菌糠含有大量的菌體蛋白，是動物的優(yōu)質(zhì)飼料。二是直接作為有機(jī)肥料還田。三是采用循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)模式進(jìn)行廢菌糠的處理，出菇后的菌糠（包）經(jīng)過科學(xué)而簡易發(fā)酵處理，作為養(yǎng)牛、養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料；牛豬糞便又作為沼氣發(fā)酵的原料生產(chǎn)沼氣，產(chǎn)生的沼液和沼渣作為優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥料還田肥田。63環(huán)境影響評價及審批經(jīng)環(huán)保部門評價，該項目生產(chǎn)無廢水、無噪音、無生產(chǎn)垃圾，不會造成環(huán)境污染；項目實施地點周圍1000米內(nèi)無村落，不會影響居民生活。同意該項目建設(shè)。第七章項目組織與管理71組織機(jī)構(gòu)與職能劃分在項目建設(shè)期間成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、專家顧問小組和財務(wù)管理小組。711項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項目的宏觀調(diào)控、組織實施、財務(wù)監(jiān)督與多方關(guān)系的協(xié)調(diào)，及時解決項目實施中的重要原則性問題，為項目的順利實施保駕護(hù)航。組長寧瑞峰XX縣政府副縣長副組長仝義泉XX縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室主任李保江中共XX鎮(zhèn)黨委書記李迎緒XX縣XX鎮(zhèn)鎮(zhèn)長成員陳繼華XX縣XX鎮(zhèn)副鎮(zhèn)長陳方喜XX鎮(zhèn)技術(shù)服務(wù)站站長楊海軍XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社理事長712專家顧問小組負(fù)責(zé)項目的科學(xué)規(guī)劃、儀器設(shè)備選型、工藝流程及技術(shù)路線制定、科研人員培訓(xùn)、科研工作指導(dǎo)等工作，為項目的順利實施提供強(qiáng)有力的技術(shù)與智力支撐。組長蔡德華山東省食用菌專家顧問團(tuán)團(tuán)長、教授副組長龐茂旺山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站站長成員李海燕山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站副站長高魯明山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站生產(chǎn)科教科長崔長玲山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站生產(chǎn)科教科副科長郝國芳山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站生產(chǎn)科教科副科長713財務(wù)管理小組負(fù)責(zé)該項目建設(shè)資金的管理、項目資金要?？顚Ｓ?、專戶儲存，要設(shè)立財務(wù)明細(xì)表和有關(guān)帳目。要依據(jù)國家和省制定的有關(guān)農(nóng)業(yè)工程項目財務(wù)管理辦法，對使用資金進(jìn)行嚴(yán)格管理，定期對資金使用去向進(jìn)行監(jiān)督、檢查與核算，定期審計，并對資金使用情況定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報。組長徐法才XX縣財政局農(nóng)財科科長副組長譚勇XX鎮(zhèn)財政所所長成員楊明生XX鎮(zhèn)財政所會計戰(zhàn)勇XX鎮(zhèn)財政所出納李培華XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社總會計張偉芳XX縣XX菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社出納員72勞動定員該項目完成后,勞動定員確定為120人，其中大學(xué)?？茖W(xué)歷或中級職稱以上占20。育種科研人員15人，菌種繁育人員10人，出菇管理70人，技術(shù)推廣人員5人，產(chǎn)品銷售人員6人，輔助生產(chǎn)、后勤及財務(wù)人員14人。73管理措施工程管理實行目標(biāo)責(zé)任制，把項目建設(shè)層層分解，各司其職，各負(fù)其責(zé)，確保建設(shè)項目的順利實施。土建工程實行公開招標(biāo)，選擇有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊伍施工。在施工過程中，開發(fā)辦與合作社共同派員進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進(jìn)行竣工驗收。設(shè)備的采購與安裝，嚴(yán)格把好設(shè)備選型、采購、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。生產(chǎn)管理根據(jù)市場需求安排生產(chǎn)計劃，協(xié)調(diào)好基地、農(nóng)民與合作社的關(guān)系。建立產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制體系，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)、經(jīng)營，確保生產(chǎn)出高品質(zhì)、符合市場要求的產(chǎn)品。財務(wù)管理項目建設(shè)資金設(shè)立專帳、專人管理，做到?？顚Ｓ?，單位自籌資金提前籌足，并提前到位。合作社經(jīng)營財務(wù)管理建立健全財務(wù)管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。銷售管理銷售人員定崗、定責(zé)、定報酬，工資、獎勵與工作業(yè)績掛鉤，多勞多得；強(qiáng)化營銷人員培訓(xùn)，實行目標(biāo)責(zé)任制，銷售人員精心設(shè)計銷售網(wǎng)絡(luò)，努力培育市場；定期向合作社進(jìn)行工作匯報，將市場信息及時傳遞回合作社。74技術(shù)培訓(xùn)各工作崗位在正式上崗以前,均經(jīng)過食用菌科技專家大院的嚴(yán)格技術(shù)培訓(xùn),經(jīng)理論和實踐考試達(dá)到合格后方能被錄用上崗。員工來源本項目設(shè)備先進(jìn)，生產(chǎn)技術(shù)含量高，因此工作人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識和較高的技術(shù)素質(zhì)，管理人員及專業(yè)技術(shù)人員由合作社統(tǒng)一選聘，其他工作人員在社會上招聘和從學(xué)校畢業(yè)生中錄用。員工培訓(xùn)在項目建設(shè)完成前，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，請有關(guān)專家對項目管理人員、經(jīng)營人員、技術(shù)人員及一線職工、招聘職工總共120人，進(jìn)行在職培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)，培訓(xùn)期7天，以提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。對管理人員、經(jīng)營人員、技術(shù)人員采取委托院校、科研院所等定向培養(yǎng)方式進(jìn)行培訓(xùn)；對機(jī)修、鍋爐、制冷、電工等專業(yè)技術(shù)工人委托當(dāng)?shù)貏趧硬块T培訓(xùn)，取得上崗證書；一般操作人員由公司進(jìn)行必要的安全、生產(chǎn)技能培訓(xùn)；操作技術(shù)工人實行現(xiàn)場培訓(xùn)；提高其基本操作能力。農(nóng)民培訓(xùn)為保證原料的質(zhì)量和數(shù)量，合作社培訓(xùn)食用菌種植戶500人，將簡易出菇大棚當(dāng)做我們的第一車間，將菇農(nóng)看著我們的原料車間員工。我們將與市縣兩級農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)業(yè)科研單位密切合作，定期對種植基地的菇農(nóng)進(jìn)行農(nóng)業(yè)科技培訓(xùn)。75勞動安全、衛(wèi)生與消防勞動保護(hù)和安全生產(chǎn)設(shè)施廠區(qū)鍋爐房、生產(chǎn)車間均設(shè)有排風(fēng)防粉塵裝置，保持車間內(nèi)空氣清新，確保人員健康。鍋爐設(shè)備設(shè)置超載自動停機(jī)裝置、報警裝置和安全泄壓裝置，確保操作人員安全。各項電氣設(shè)備、傳動部分均設(shè)防護(hù)罩，接地裝置和避雷裝置，以防以外事故發(fā)生。項目生產(chǎn)、管理人員配備工作服和勞保用品、設(shè)置相應(yīng)的醫(yī)療保健、文體、浴室等公共設(shè)施。生產(chǎn)場所嚴(yán)格按照GBJ1687建筑設(shè)計防火規(guī)范等規(guī)范要求設(shè)計，總平面布置時留足消防通道，室內(nèi)設(shè)置滅火栓，室外設(shè)置防火池，重點控制倉儲、生產(chǎn)區(qū)，并在生產(chǎn)車間、出菇車間等重要場所配備化學(xué)干粉滅火器。勞動保護(hù)與安全生產(chǎn)制度建設(shè)建立嚴(yán)格的勞動保護(hù)與安全生產(chǎn)管理制度，教育員工認(rèn)真執(zhí)行。加強(qiáng)安全保護(hù)措施，主要是防火與防盜，建立完整的安全保衛(wèi)體系，設(shè)立專職保衛(wèi)人員，確保場區(qū)安全，創(chuàng)造良好生產(chǎn)環(huán)境。加強(qiáng)員工上崗前安全培訓(xùn)和教育。未經(jīng)培訓(xùn)的新員工和臨時工不得頂崗單獨操作。所有車間生產(chǎn)人員均持證上崗。第八章投資估算與資金來源81投資估算依據(jù)1、國家計委、建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價與參數(shù)；2、2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南；3、國家財政部關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目建設(shè)和管理的有關(guān)規(guī)定；4、山東省建筑、安裝消耗量定額資料；5、XX市工程材料指導(dǎo)價格和設(shè)備生產(chǎn)廠家近期報價資料；82投資估算821總投資本項目計劃總投資200萬元（不含土地價值，也不含原已建設(shè)完備的基礎(chǔ)設(shè)施價值）。8211建設(shè)投資土建工程及庫房總投資102萬元見附表21，設(shè)備（含科技）總投資98萬元（見附表22，附表23），總計200萬元見附表2。8212建設(shè)期利息因全部自籌資金，故無利息出現(xiàn)。8213流動資金經(jīng)估算，需新增自有流動資金80萬元。流動資金不足部分，申請銀行貸款或其他借款解決。83資金來源831中央財政資金爭取國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目支持30萬元。832地方財政配套資金爭取地方財政配套資金216萬元，其中省級186萬元，市級3萬元，由于我縣是全省33個經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)縣之一，根據(jù)政策規(guī)定，縣級配套資金由省財政承擔(dān)。833自籌資金及來源自籌資金1484萬元，全部由合作社社員出資。834銀行貸款及籌措情況本項目投資沒有計劃貸款，但在投產(chǎn)后的經(jīng)營中，可能需要部分流動資金貸款，按工商、農(nóng)業(yè)等銀行規(guī)定，固定資產(chǎn)抵押貸款可達(dá)固定資產(chǎn)額的60，項目固定資產(chǎn)總額預(yù)計200萬，當(dāng)可抵押貸款額度為120萬元。835其他如因特殊原因，合作社支出突破計劃，或是出現(xiàn)更大資金需求時，合作社各股社員均承諾，有能力追加投資。84財政資金的使用范圍本項目申請財政資金共516萬元，全部為無償資金。主要用于制冷設(shè)備、液體發(fā)酵罐、項目前期籌備費(fèi)用、治污等必要公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及食用菌生產(chǎn)基地農(nóng)民種植、保藏技術(shù)培訓(xùn)等。表81財政資金使用表智能型溫室大棚設(shè)施45萬元主要用于購買先進(jìn)的制冷、發(fā)酵設(shè)備等智能型溫室大棚設(shè)施科技55萬元主要用于對員工、種植戶農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)，珍稀食用菌品種的繁育。財政資金使用前期工作費(fèi)11萬元主要用于環(huán)保、基建等各種設(shè)計、論證、批文。財政資金由財政部門監(jiān)督，設(shè)專賬專表管理，保證?？顚Ｓ谩５诰耪仑攧?wù)評價91財務(wù)評價依據(jù)該項目財務(wù)評價采用國家計委、建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第二版）、2010年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南和農(nóng)業(yè)部編寫的農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場分析、生產(chǎn)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項目的財務(wù)評價。依據(jù)項目的特點，財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)概算、財務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。計算期本項目計算期10年，其中建設(shè)期1年。達(dá)產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)系數(shù)項目第2年達(dá)產(chǎn)80，第310年達(dá)產(chǎn)100。財務(wù)基準(zhǔn)收益率按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目實際情況，確定折現(xiàn)率為8，同時作為對項目內(nèi)部基準(zhǔn)收益率指標(biāo)的判據(jù)。價格所有原材料、輔助材料及燃料動力的價格均以近幾年國內(nèi)市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。92營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算921營業(yè)收入項目建設(shè)后，正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌（杏鮑菇、金針菇）600噸，售價平均按照8000元/噸計算，達(dá)產(chǎn)年增量銷售額收入480萬元。922營業(yè)稅金及附加根據(jù)現(xiàn)行的財稅制度，該項目產(chǎn)品免征營業(yè)稅和增值稅。正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌（杏鮑菇、金針菇600噸）、售價平均按照8000元/噸計算，達(dá)產(chǎn)后，年增量銷售額收入480萬元，按2519的利潤率計算，年利潤達(dá)120萬元，適應(yīng)稅率為25，應(yīng)年繳企業(yè)所得稅312萬元。稅負(fù)占產(chǎn)值的643。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加詳見附表7193總成本及經(jīng)營成本估算931單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算總成本費(fèi)用是指一定項目期內(nèi)每年為生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品發(fā)生的全部費(fèi)用，該項目采用生產(chǎn)要素估算法進(jìn)行估算。原材料主要包括棉籽殼、玉米芯、麥麩等。表91原材料消耗明細(xì)表序號項目消耗定額（噸）數(shù)量（噸）單價（元/噸）金額（元）1棉籽殼02502512003002玉米芯04045002003麥麩020214002804玉米面0020021700345鋸末012012300366碳酸輕鈣00100150010合計1860合計每噸原料860元，菌包袋、棉塞、套環(huán)、原種費(fèi)用計每袋025元（年費(fèi)用50萬元）。每噸生產(chǎn)菌包2200袋，每袋原料及附加成本055元。年需原料70噸，年總費(fèi)用110萬元。燃料動力費(fèi)年消耗電1142萬KWH,07元/KWH；耗煤80噸，1200元/噸，年燃料動力費(fèi)80萬元。折每袋成本045元，年費(fèi)用90萬元。工資福利費(fèi)項目定員120人，年工資平均按照1萬元計算，福利費(fèi)提取比例14，年工資福利費(fèi)用168萬元。折每袋成本07元，年費(fèi)用140萬元。折舊費(fèi)采用平均年限法，建筑物折舊年限20年，殘值率取5；設(shè)備折舊年限10年，殘值率取5；其他資產(chǎn)按5年計。折每袋成本005元，年費(fèi)用10萬元。其他費(fèi)用包括在制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用中扣除工資及附加費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用。折每袋成本005元，年費(fèi)用為10萬元。932項目總成本估算計劃年生產(chǎn)菌包200萬袋，預(yù)計生產(chǎn)成本為110萬元90萬元140萬元10萬元10萬元360萬元。933經(jīng)營成本估算根據(jù)本項目公司的財務(wù)計劃和管理經(jīng)驗，以每袋原料計經(jīng)營成本為180元。200萬袋菌包達(dá)產(chǎn)后年總成本為360萬元。94財務(wù)效益分析941盈利能力分析本合作社以農(nóng)作物秸稈為原料，在進(jìn)行粉碎攪拌后，以先進(jìn)的工藝裝袋技術(shù)，高標(biāo)準(zhǔn)的滅菌方法、嚴(yán)格無菌的接種操作規(guī)程，清潔無暇的菌包培養(yǎng)室，經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)的農(nóng)民管理的出菇室，為我們的生產(chǎn)質(zhì)量、出菇數(shù)量奠定了堅實的基礎(chǔ)。并且擁有省級食用菌科技專家大院做技術(shù)后盾，所以無論杏鮑菇還是金針菇中的任意一種，其成本均特別低，有著無與倫比的價格優(yōu)勢。計劃固定資產(chǎn)投資200萬元（不含土地價，不含已完成的辦公室、職工宿舍、路面、水、電、綠化等設(shè)施），生產(chǎn)能力為年種植食用菌200萬袋，形成銷售收入480萬元，利稅120萬元。除繼續(xù)研究食用菌新品種外，再進(jìn)一步擴(kuò)大食用菌出口品種、在國內(nèi)同行業(yè)中技術(shù)、規(guī)模、效益均可名列前矛。技術(shù)優(yōu)勢即成本優(yōu)勢，成本優(yōu)勢即是盈利能力的保證。1、靜態(tài)分析指標(biāo)1投資利潤率年平均利潤/投資金額10031462投資回收期含建設(shè)期1年31年2、動態(tài)分析指標(biāo)1財務(wù)內(nèi)部收益率2453計算公式為FNPV（CICO）T1FIRRT0其中，（CICO）T為第T年的財務(wù)凈現(xiàn)金流量；FIRR為財務(wù)內(nèi)部收益率；N為計算期年數(shù)。NT12財務(wù)凈現(xiàn)值IC8397萬元計算公式為FNPV（CICO）T1IET其中，F(xiàn)NPV為財務(wù)凈現(xiàn)值；CI為財務(wù)現(xiàn)金增量流入量；CO為財務(wù)現(xiàn)金增量流出量；（CICO）T第T年的財務(wù)凈現(xiàn)金增量流量；N為計算期年數(shù)；IC為基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的收益率。由上述指標(biāo)可以看出，項目全部投資內(nèi)部財務(wù)收益率高于行業(yè)的基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，經(jīng)濟(jì)效益較好。942銀行貸款清償能力分析本項目計劃投資中的200萬固定資產(chǎn)投資，合作社自籌1484萬元，申請上級扶持資金516萬元。即使將來有借貸資金，總體負(fù)債率也不會超過30，且全部為流動性負(fù)債，項目所需原料常年均衡就地收購，庫存量小，不做長線投入，可根據(jù)需要隨時清倉，隨時清償債務(wù)。95不確定性分析951盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行盈虧平衡分析，項目盈虧平衡點（BEP）為BEP年固定成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加）20/480360167，即生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的167就可以實現(xiàn)盈虧平衡，故可判斷本項目平衡點較低。T1N952敏感性分析該項目通過對財務(wù)盈利能力分析，表明基本方案財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期均滿足了行業(yè)財務(wù)基準(zhǔn)值的要求?？紤]到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售收入作提高正負(fù)10的單因素變化對稅后財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。財務(wù)敏感性分析表固定資產(chǎn)經(jīng)營成本銷售收入指標(biāo)基本方案101010101010財務(wù)內(nèi)部收益率（）245323725362605238926632243投資回收期（年）31314294319298274329從上表可以看出，各因素的變化均不同程度地影響著財務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷售收入的提高或降低最為敏感，但即使銷售收入下降后，我們通過廢菌包的再利用，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，仍能保持較高的盈利水平。96財務(wù)評價結(jié)論通過以上財務(wù)效益分析表明，本項目各項主要財務(wù)指標(biāo)情