《保險學(xué)原理》串講資料_第一章

1、保險學(xué)原理串講資料第一章 風(fēng)險管理及保險 風(fēng)險的屬性： 1、風(fēng)險具有客觀性和自然屬性。 2、風(fēng)險作用的主體是人類社會。 3、風(fēng)險還具有經(jīng)濟屬性。 風(fēng)險因素是指促使或引起風(fēng)險事故發(fā)生的條件，以及風(fēng)險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。主要有三種類型：1、實質(zhì)風(fēng)險因素。2、道德風(fēng)險因素。3、心理風(fēng)險因素。 風(fēng)險事故又稱風(fēng)險事件，是指風(fēng)險的可能成為現(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。 損失是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少。在保險行業(yè)又分為直接損失和間接損失。直接損失指承保風(fēng)險造成的財產(chǎn)本身的損失；間接損失是指由于直接損失而引起的損失，如利潤損失。 風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失之間的關(guān)系簡單地說就是

2、：風(fēng)險因素引起風(fēng)險事故，風(fēng)險事故則導(dǎo)致?lián)p失。 危險單位是指發(fā)生一次風(fēng)險事故可能造成的最大損失范圍。 危險單位的劃分： 1、地段危險單位。2、一個投保單位為一個危險單位。3、一個標(biāo)的為一個危險單位。 風(fēng)險的分類： 按風(fēng)險損害的對象分為：財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險又分為過失責(zé)任風(fēng)險和無過失責(zé)任風(fēng)險。 按風(fēng)險發(fā)生的原因分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險。 按風(fēng)險的性質(zhì)分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險。純粹風(fēng)險是僅指造成損害可能性的風(fēng)險。其所致結(jié)果有兩種：損失和無損失。投機風(fēng)險是指可能產(chǎn)生收益和造成損害的風(fēng)險，其所致結(jié)果有三種：無損失、損失和獲利。 按風(fēng)險涉及的范圍分類可分為特定風(fēng)險和基本風(fēng)

3、險。 風(fēng)險管理概述 起源于美國。風(fēng)險管理產(chǎn)生有其深刻的背景和原因； 1、由于社會化生產(chǎn)程度的提高，國內(nèi)、國際市場的不斷擴大，使得風(fēng)險損害的范圍擴大了。 2、利潤是最大化沖動。 3、社會福利意識的增加。 風(fēng)險管理的兩種形式：1、保險型風(fēng)險管理2、經(jīng)營性風(fēng)險管理。 風(fēng)險管理是指各經(jīng)濟單位通過對風(fēng)險的識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上用最經(jīng)濟合理的方法來綜合處置風(fēng)險，以實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。 風(fēng)險管理的意義； 1、實施風(fēng)險管理有利于資源分配最佳組合的實現(xiàn)。 2、風(fēng)險管理有助于消除風(fēng)險給整個經(jīng)濟社會帶來的災(zāi)害損失及其他連鎖反應(yīng)，從而有利于經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。 3、風(fēng)險管理有助于提高和創(chuàng)造一個有利于經(jīng)

4、濟發(fā)展和保障人民生活的良好的社會經(jīng)濟環(huán)境。 風(fēng)險管理對單個企業(yè)的作用： 1、通過系統(tǒng)的處置與控制風(fēng)險，保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)。 2、風(fēng)險管理有助于企業(yè)各項決策科學(xué)化和合理化，減少決策的風(fēng)險性。 3、風(fēng)險管理是以最小的成本獲得最大風(fēng)險管理效果為宗旨，因而它有助于提高企業(yè)經(jīng)營效益。 4、風(fēng)險管理措施能夠為企業(yè)提供一個安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，為廣大工人提供安全的保障和種種安全措施，有助于消除企業(yè)和工人的后顧之憂，從而積極投入生產(chǎn)經(jīng)營活動。 風(fēng)險管理程序 風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理措施、風(fēng)險管理決策。 一、風(fēng)險識別。是風(fēng)險管理的初級階段，是指對企業(yè)自身面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險

5、性質(zhì)的過程。 風(fēng)險識別的方法：財務(wù)報表分析法、保險調(diào)查法、風(fēng)險列舉法、生產(chǎn)流程圖法和現(xiàn)場檢查法。 二、風(fēng)險評估。是指運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法估測某一風(fēng)險發(fā)生的概率及其損失后果的頻率、性質(zhì)和概率，以準(zhǔn)確的估量損失的嚴(yán)重后果。 三、風(fēng)險管理措施?；究煞譃轱L(fēng)險控制工具和風(fēng)險財務(wù)工具。風(fēng)險控制工具是指在損失發(fā)生之前，消除各種隱患，減少損失發(fā)生的原因和實質(zhì)性因素；力求在損失發(fā)生之時，積極實施搶救與補救措施，將損失的嚴(yán)重后果減少到最低限度。它包括避免風(fēng)險、損失控制和中和三種方式。風(fēng)險財務(wù)工具是指對損失的嚴(yán)重后果及時實施經(jīng)濟補償，促使其迅速恢復(fù)，而免受滅頂之災(zāi)。它包括自留風(fēng)險和風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩種方式。 1、避免風(fēng)

6、險。是企業(yè)考慮到風(fēng)險損失的存在或有可能發(fā)生，主動放棄和拒絕實施某項可能引起風(fēng)險損失的方案。 2、損失控制。是指風(fēng)險管理者實施對風(fēng)險的預(yù)防和抑制，以期減少風(fēng)險發(fā)生的次數(shù)，減輕其強度。 3、風(fēng)險的中和。是指風(fēng)險管理人采取措施將企業(yè)損失機會與獲利機會進行平分。只限于對投機風(fēng)險的處理。 4、風(fēng)險自留。又叫自擔(dān)風(fēng)險，是一種由企業(yè)或單位自行承擔(dān)財務(wù)損失后果的方式。有被動自留與主動自留兩種。 5、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。是指一些單位或個人有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人承擔(dān)的方式。分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。直接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險管理人將可能遭受損失的財產(chǎn)及可能產(chǎn)生風(fēng)險的活動直接轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)

7、險管理人將風(fēng)險發(fā)生引起損失的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移有兩種：合同轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移。 四、風(fēng)險管理決策。是指根據(jù)企業(yè)風(fēng)險管理目標(biāo)，合理地選擇風(fēng)險處理技術(shù)和手段，從而制定風(fēng)險管理總體方案和行動措施。保險保障程度可劃分為三個層次：1、必須保險保障2、必要保險保障3、一般保險保障。 風(fēng)險管理過程是一個周而復(fù)始、循環(huán)往復(fù)的過程。首先，人們對風(fēng)險的認(rèn)識水平是逐步提高的，由于人們的認(rèn)識水平不同，因而對風(fēng)險的識別能力也會有差異；其次，新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用，一方面消除了某些風(fēng)險，另一方面又產(chǎn)生了新的風(fēng)險；再其次，風(fēng)險管理從長期來看，雖都是以花費最小成本取得最大經(jīng)濟效益為總目標(biāo)，但從某一階段來看，其經(jīng)營目標(biāo)

8、是不斷變化和調(diào)整的，因此，服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營目的的風(fēng)險管理目標(biāo)也會隨之變化和調(diào)整；最后，風(fēng)險管理的技術(shù)手段由于科學(xué)技術(shù)的進步而不斷更新?lián)Q代。所以說，風(fēng)險管理過程存在著周期性。 保險概述 保險產(chǎn)生的前提： 1、自然條件：自然災(zāi)害和意外事故對事物破壞力的客觀存在是保險產(chǎn)生的前提。 2、物質(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的生產(chǎn)和增多，是建立實物后備的基礎(chǔ)，也是保險產(chǎn)生和形成的物質(zhì)基礎(chǔ)。 3、經(jīng)濟條件：商品經(jīng)濟是保險產(chǎn)生、形成和發(fā)展的經(jīng)濟條件。 保險的定義：保險屬于經(jīng)濟范疇，它是以經(jīng)濟合同方式建立保險關(guān)系，集合多數(shù)單位或個人的風(fēng)險，合理計收分?jǐn)偨穑瑢μ囟ǖ臑?zāi)害事故造成的經(jīng)濟損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經(jīng)濟形式。 保

9、險與賭博的不同： 1、保險的目的是基于人類互助合作的精神，謀求經(jīng)濟生活的安定；賭博的目的是基于人類欺詐貪婪的惡性，僥幸圖利。 2、保險的結(jié)果變不定為一定，排除危險；賭博的結(jié)果變一定為不定，制造危險。所以保險是危險的轉(zhuǎn)移或減少，而賭博是危險的創(chuàng)造和增加。 3、投保人對保險標(biāo)的必須具有可保利益，而賭博則不然。 保險與儲蓄： 1、保險事故發(fā)生后，不問已繳保險費的多少，保險受益人隨時可以領(lǐng)受應(yīng)得的保險金；而儲蓄者若要獲得本金及利息，必須有一定期間的等待。 2、保險是集合多數(shù)經(jīng)濟單位所繳的保險費，以備將來給付時用，其目的在于風(fēng)險的共同分擔(dān)，且以合理的計算為基礎(chǔ)；儲蓄則以自己積聚的金額及其利息，負(fù)擔(dān)將來的

10、所需，不需要特殊的計算技術(shù)。 3、保險是多數(shù)經(jīng)濟單位所形成的共同準(zhǔn)備財產(chǎn)，除預(yù)定目的外，不得任意使用；儲蓄則是單獨形成的準(zhǔn)備財產(chǎn)，可以自由使用。 4、保險為相互性的組織，是自力與他力的結(jié)合；儲蓄則是個人的行為，無求于他人。 保險與保證： 1、保險是多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織，保證僅為個人間法律關(guān)系的約束。 2、保險以其行為本身的預(yù)想為目的，并不附屬于他人的行為而生效；保證則是附屬于他人的行為而發(fā)生效力。所以保險契約為獨立契約，而保證契約為從屬契約。 3、保險契約成立后，投保人必須交付保險金，保險人與保險事故發(fā)生時給付保險金；保證契約成立后，在特定風(fēng)險事故發(fā)生時，就買賣保證而言，僅賣方負(fù)一定的任務(wù)，；并無對價的收受關(guān)系；就債務(wù)保證而言，僅保證人負(fù)責(zé)代償債務(wù)的給付，