SAP財務(wù)全面預(yù)算管理解決方案.ppt

1、,SAP 財務(wù)全面預(yù)算管理解決方案,馮宇 SAP中國 高級咨詢顧問,目錄,經(jīng)營目標的制定,全面預(yù)算的編制,全面預(yù)算的執(zhí)行與控制,全面預(yù)算的調(diào)整,全面預(yù)算管理簡介,績效評價,全面預(yù)算的反饋與分析,當前許多公司的預(yù)算管理,各種不同的預(yù)算工具,很難處理大量的數(shù)據(jù),預(yù)算編制過程的協(xié)調(diào)比較困難,難以根據(jù)實際數(shù)據(jù)及時對預(yù)算進行調(diào)整,組織結(jié)構(gòu)的變化造成預(yù)算的更改非常困難,進行預(yù)算/實際數(shù)據(jù)的比較是很困難的,由于不同的應(yīng)用系統(tǒng)造成預(yù)算間缺乏集成,預(yù)算在實際工作中很難起到控制作用,SAP預(yù)算管理方案：預(yù)算編制和分析的集成平臺,統(tǒng)一的預(yù)算工具,基于信息倉庫，可以處理大量的數(shù)據(jù),可在應(yīng)用層面靈活的對組織結(jié)構(gòu)進行更改

2、,統(tǒng)一的預(yù)算平臺，并和實際運營完全集成,支持全面預(yù)算管理循環(huán),預(yù)算 編制,運營/ 控制,跟蹤/ 分析,調(diào)整,評估/ 激勵,戰(zhàn)略/策略 規(guī)劃,上級主管給下級設(shè)定年度目標。,目標設(shè)定,根據(jù)設(shè)定的目標，形成詳細的計劃并預(yù)測完成這些目標、計劃所需的資源（項目、設(shè)備、員工、資金等），產(chǎn)生年度預(yù)算。,預(yù)算編制,根據(jù)核準的預(yù)算，進行日常運營（采購、雇人、借款、付款、銷售、收款等）。在日常運營中，需履行必要的控制（財務(wù)制度、采購程序等）,運營/控制,客觀準確及時地記錄公司發(fā)生的運營業(yè)務(wù)。對記錄的結(jié)果經(jīng)過必要的匯總/合并，進行分析。,跟蹤/分析,同時各級管理層通過分析報告產(chǎn)生合理的調(diào)整方案。,調(diào)整,根據(jù)目標完成

3、情況和公司的激勵制度，進行業(yè)績評估并獎勵那些完成或超額完成目標的部門人員和管理層。,績效評估,目標 設(shè)定,績效 評估,mySAP SEM-BPS,預(yù)算結(jié)構(gòu)建模,預(yù)算工具,編制界面,編制過程協(xié)調(diào),mySAP BW,數(shù)據(jù)應(yīng)用,mySAP全面預(yù)算解決方案,mySAP SEM-CPM,mySAP ERP,資金預(yù)算SAP FM,銷售計劃 SD,維修計劃 PM,采購計劃 MM,投資計劃 IM/AM,成本中心 計劃,利潤中心 計劃,工程項目 計劃,目錄,經(jīng)營目標的制定,全面預(yù)算的編制,全面預(yù)算的執(zhí)行與控制,全面預(yù)算的調(diào)整,全面預(yù)算管理簡介,績效評價,全面預(yù)算的反饋與分析,數(shù)據(jù)獲取方式,SEM-BPS,SEM

4、-BPS,SEM-BCS,手工錄入,數(shù)據(jù)加載,SEM與R/3集成,SEM之間集成,戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)與執(zhí)行性計劃,粒度,目錄,預(yù)算編制過程中的主要需求,應(yīng)有明確的分工，責(zé)任落實到個人；必須保證按時完成 上級單位對下屬所有單位的預(yù)算編制的進程有整體把握 在同一個平臺上工作，某個計劃員修改了數(shù)據(jù)，相關(guān)的人員能馬上看到產(chǎn)生的影響。 當上報的預(yù)算數(shù)據(jù)被修改、拒絕、批準等，各單位的計劃員應(yīng)收到提醒電子郵件 已批準的預(yù)算應(yīng)該自動被鎖住，原來的計劃員不能再作修改。如有特殊情況需修改，必須經(jīng)過相關(guān)人員批準 不用進SAP工作界面就能編制預(yù)算和閱讀報表，具備Excel的主要功能,今天有75%的企業(yè)仍然用電子表格來進行計劃

5、！ 資料來源Ventana 調(diào)查2003,模型與數(shù)據(jù)建模,人力資源計劃,IT成本計劃,招聘 工資福利,硬件/軟件 維護,銷售計劃,銷售數(shù)量 銷售折扣,銷售費用 管理費用,成本中心計劃,獲利計劃,收入 運營成本 銷售費用 管理費用,投資計劃,投資預(yù)算,中期計劃,損益表,現(xiàn)金流量,收入 運營成本 管理費用,長期計劃,3-5 年的財務(wù)計劃 備選計劃,投資組合,產(chǎn)品組合 客戶組合,資產(chǎn)負債,科目余額 投資 現(xiàn)金管理,經(jīng)營活動 投資 融資,預(yù)算編制建模多維度的預(yù)算編制模型,機型類別,預(yù)算編制的工具,基本功能 手工計劃 加載 復(fù)制,分配功能 從上到下分配 從下到上歸集 分攤,數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換功能 幣值轉(zhuǎn)換 單位轉(zhuǎn)

6、換 刪除 重過帳,不同的計算功能 自定義公式 拓展公式,與投資計劃相關(guān)的功能 攤銷 內(nèi)部投資回報率 凈現(xiàn)值 折舊計提,財務(wù)報表計劃的功能 科目沖抵 按時間區(qū)段歸集 股權(quán)報告調(diào)整,計劃模擬功能 多個計劃版本 計劃功能組合 組合的計劃范圍 趨勢預(yù)測 Excel 功能 數(shù)據(jù)鎖定,一般計劃功能,業(yè)務(wù)特定計劃功能,20 公司目標計 劃版本 - - - - - - - - - - - -,30 本年實際+ 預(yù)測參考 版本 - - - - - - - - -,40 明年預(yù)測參 考版本 - - - - - - - - - - - -,0 計劃/實際 版本 - - - - - - - - - - - -,多版本

7、管理與復(fù)制,過程監(jiān)控與工作流控制,活動 總公司管理員啟動預(yù)算 分公司預(yù)算人員輸入計劃數(shù)據(jù)然后請求批準 總公司負責(zé)人拒絕分公司計劃 分公司預(yù)算人員更改計劃再次請求批準 總公司負責(zé)人員同意接受,狀態(tài),行動,輸入數(shù)據(jù),發(fā)郵件請求批準,發(fā)郵件通知更改,注解拒絕理由,更改數(shù)據(jù),發(fā)郵件再次請求批準,鎖住預(yù)算數(shù)據(jù),自動,手工,發(fā)郵件通知,批準,新,請求批準,被拒絕,再次請求批準,通過,多界面支持,Excel Client,SAPGUI Excel-In-Place,Powersim,Survey Technique,Excel 界面,SAPGUI 界面,Simulation 界面,Web 界面,Web In

8、terface Builder,GUI,Planning Folder,OROS / ABM,Planning Folders,預(yù)算編制界面,參數(shù)設(shè)定,功能,目錄,發(fā)票,系統(tǒng)在預(yù)算結(jié)構(gòu)中 尋找檢查水平,科目分配,采購訂單,采購申請,預(yù)算檢查 的結(jié)果,用戶自定義,SAP全面預(yù)算管理方案,預(yù)算執(zhí)行控制示例,采購訂單,控制,控制,控制,XXX公司,目錄,預(yù)算與實際的對比分析,在SAP ERP與SEM中可以實時查詢： 成本中心實際與計劃對比 利潤中心實際與計劃對比 內(nèi)部訂單實際與計劃對比 資金預(yù)算與實際對比 全面預(yù)算與實際的對比,預(yù)算與實際的對比分析,以WEB界面體現(xiàn)業(yè)務(wù)預(yù)算與實際的對比分析到領(lǐng)導(dǎo)桌面,目錄,調(diào)整,SAP全面預(yù)算管理方案,滾動預(yù)算,是一個持續(xù)的過程，不斷將新的實際數(shù)據(jù)與預(yù)算進行比較，如果偏差較大，則需要調(diào)整相應(yīng)的戰(zhàn)略。,實際發(fā)生值,年度預(yù)算和滾動預(yù)算的差異 預(yù)算編制的水平 預(yù)算編制過于保守或過于樂觀 部門間信息交流的充分程度 經(jīng)營策略的調(diào)整 市場環(huán)境等不確定因素的變化 ,滾動預(yù)算和實際發(fā)生值的差