政府財政信息管理系統(tǒng)介紹-revHEADsvn000tm.ppt

1、基于“金財工程”應(yīng)用支撐平臺構(gòu)建一體化財政管理信息系統(tǒng) “金財工程”核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)簡介,王彥軍 Tel：01065388499 2008.8.15,基于平臺一體化建設(shè)系統(tǒng)概括,基于平臺一體化建設(shè)框架,J2EE中間件,應(yīng)用支撐平臺,信息存儲,交易憑證,交易令,交換組件,數(shù)據(jù)字典,工作流,.,總帳,用戶與權(quán)限,預(yù)算編制系統(tǒng),預(yù)算編制系統(tǒng),預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng),地方預(yù)算管理系統(tǒng),國庫集中支付系統(tǒng),預(yù) 算 執(zhí) 行 系 統(tǒng),工資統(tǒng)一發(fā)放系統(tǒng),政府采購系統(tǒng),債務(wù)系統(tǒng),會計核算帳務(wù)系統(tǒng),查詢、分析系統(tǒng),財政資金監(jiān)督管理系統(tǒng),預(yù)算單位核算系統(tǒng),。,基礎(chǔ)庫管理系統(tǒng),決策支持系統(tǒng),項目庫管理系統(tǒng),。,基于平臺生長的政府

2、財政管理信息系統(tǒng),僅與平臺數(shù)據(jù)交互,非稅收收繳管理系統(tǒng),財稅庫行管理系統(tǒng),財政評審系統(tǒng),辦公自動化系統(tǒng),財政綜合業(yè)務(wù)網(wǎng),行政管理系統(tǒng),預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng),.,核心系統(tǒng)提綱,一、預(yù)算編審系統(tǒng) 二、指標(biāo)管理系統(tǒng) 三、國庫集中支付系統(tǒng),預(yù)算編審系統(tǒng),預(yù)算編審系統(tǒng),基礎(chǔ)信息庫管理,單位基礎(chǔ)信息管理，是實現(xiàn)基本支出測算及編制的基礎(chǔ)，對其的日常管理包括： 單位基礎(chǔ)信息內(nèi)容定制 單位基礎(chǔ)信息內(nèi)容采集 單位基礎(chǔ)信息內(nèi)容審核及更新,項目庫管理,項目管理，今后將成為預(yù)算編制，乃至整個財政信息化系統(tǒng)的核心所在，對其的日常管理包括： 項目信息定制 項目采集 項目審批 項目評估及排序 項目績效考評 項目滾動,定額管理及測算,

3、定額管理及測算，是對基本支出預(yù)算編制的具體業(yè)務(wù)控制，通過科學(xué)合理的定額標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置及一定的基本支出自動測算功能，實現(xiàn)基本支出的自動測算，由此真正實現(xiàn)基本支出的零基預(yù)算，避免各單位之間的冷熱不均，最大程度的達(dá)到分配的合理性及公平性。,項目評估及績效管理,項目評估及績效管理，是對項目支出編制的具體業(yè)務(wù)控制，通過一定的項目評估體系及績效考評體系，對項目的事前評估及事后考評進(jìn)行有效的控制，使項目支出預(yù)算，最大程度的滿足項目編制的總體原則，達(dá)到要花的錢都是該花的錢，花了的錢都能達(dá)到預(yù)期目的的作用。,預(yù)算編制,將各種宏觀指標(biāo)轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)的具體控制方案，對預(yù)算編審進(jìn)行宏觀控制。這些宏觀指標(biāo)可能諸如以下所列的一些宏

4、觀經(jīng)濟(jì)運行指標(biāo)： 教育經(jīng)費支出不能少于財政總體支出的X%； 新農(nóng)村建設(shè)的資金不得少于XXXX萬元； 社會保障支出的年增長率不等低于X%； 系統(tǒng)應(yīng)該能通過一定的視角及口徑定義，達(dá)到對這些宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的定量控制和分析，從來從宏觀上控制整個預(yù)算的編制過程，使預(yù)算編制的水平從質(zhì)量上得到較大的提升。,指標(biāo)管理系統(tǒng),指標(biāo)管理系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),年初控制數(shù)加載 正式指標(biāo)加載 財力登記 財力分配（來源登記） 指標(biāo)加載（指標(biāo)下達(dá)） 細(xì)化指標(biāo)加載（指標(biāo)細(xì)化） 年初控制數(shù)切換 預(yù)撥指標(biāo)（預(yù)撥指標(biāo)切換） 年終結(jié)轉(zhuǎn),指標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程圖,指標(biāo)管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（一）,年初控制數(shù)加載 預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核 財力登記

5、預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核 來源登記（財力分配） 預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核 指標(biāo)加載（指標(biāo)下達(dá)） 業(yè)務(wù)處室經(jīng)辦錄入業(yè)務(wù)處室審核崗審核預(yù)算審核 細(xì)化指標(biāo)加載（指標(biāo)細(xì)化） 主管部門錄入業(yè)務(wù)處室經(jīng)辦錄入業(yè)務(wù)處室審核崗審核預(yù)算審核 預(yù)報指標(biāo)加載 預(yù)算處經(jīng)辦錄入預(yù)算處審核崗審核,指標(biāo)管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（二）,指標(biāo)調(diào)劑 基本支出調(diào)劑 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核 專項調(diào)劑 部門內(nèi) 主管部門錄入財政業(yè)務(wù)處經(jīng)辦審核財政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核預(yù)算處審核 跨部門 財政業(yè)務(wù)處經(jīng)辦審核財政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核預(yù)算處審核 非專項調(diào)劑 部門內(nèi) 主管部門錄入財政業(yè)務(wù)處經(jīng)辦審核財政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核 跨部門 財政業(yè)

6、務(wù)處經(jīng)辦審核財政業(yè)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核 年初控制數(shù)切換 預(yù)撥指標(biāo)沖消 年中結(jié)轉(zhuǎn) 年終扎賬額度追減結(jié)余處理（財政回收，財政應(yīng)返還額度列支，結(jié)轉(zhuǎn)下年）,指標(biāo)管理典型界面（列表）,指標(biāo)管理典型界面（無來源加載）,指標(biāo)管理典型界面（有來源加載）,國庫集中支付管理系統(tǒng),國庫集中支付改革的意義,財政國庫集中支付就是改變現(xiàn)行財政性資金層層撥付程序，由財政部門通過國庫單一賬戶體系，采用財政直接支付或財政授權(quán)支付兩種方式: 財政直接支付就是由預(yù)算單位按照批準(zhǔn)的部門預(yù)算和用款計劃,按規(guī)范程序提出申請,財政國庫部門按照申請所列事項,將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶。財政部門起著出納的作用。這種支付方式主要適用于工資、

7、大宗物品和服務(wù)采購、大型修繕、大中型基本建設(shè)項目等；財政授權(quán)支付就是由財政部門按照部門預(yù)算和用款計劃，將用款額度下達(dá)到單位的余額帳戶，各預(yù)算單位在授權(quán)額度內(nèi)自行開出支付令并支付資金。這種支付方式適用于單位經(jīng)常性的小額支出。實行這兩種集中支付方式的優(yōu)點在于使財政資金最大限度地保留在國庫之中,從而降低財政籌資成本，提高資金運行效益。,集中支付的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),計劃管理 支付管理 直接支付 授權(quán)支付 實撥支付 銀行確認(rèn)支付 劃款清算,集中支付業(yè)務(wù)流程圖,計劃管理,含義： 用款計劃是財政資金流量控制和支付管理的重要依據(jù)，實行國庫集中支付改革后，預(yù)算單位使用財政資金（含預(yù)算內(nèi)、外）均須通過“金財系統(tǒng)”申報

8、用款計劃。經(jīng)財政局審批后，預(yù)算單位在批復(fù)的用款額度內(nèi)辦理資金支付 用款計劃分類： 按資金性質(zhì)分為預(yù)算內(nèi)資金用款計劃和預(yù)算外資金用款計劃； 按資金支付方式分為直接支付計劃、授權(quán)支付計劃及實撥計劃； 按支出類型分為基本支出用款計劃（含人員支出、對個人和家庭補助支出、日常公用支出）和項目支出用款計劃； 按照項目分類分為一般支出用款計劃、政府采購支出用款計劃、基本建設(shè)支出用款計劃。,計劃管理主要業(yè)務(wù)單據(jù),一般計劃 均衡計劃 財政部門管理處經(jīng)辦錄入財政部門管理處負(fù)責(zé)人審核 非均衡計劃 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財政部門管理處經(jīng)辦錄入財政部門管理處負(fù)責(zé)人審核國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核 政

9、府采購計劃 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財政部門管理處經(jīng)辦錄入財政部門管理處負(fù)責(zé)人審核 采購監(jiān)管處經(jīng)辦審核 采購監(jiān)管處領(lǐng)導(dǎo)審核國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核 基建計劃 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財政投資處經(jīng)辦錄入財政投資處負(fù)責(zé)人審核國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核 實撥計劃 主管部門錄入財政部門管理處經(jīng)辦錄入財政部門管理處負(fù)責(zé)人審核國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核 額度追減 流程與對應(yīng)的計劃流程一致,計劃管理典型界面（列表界面）,計劃管理典型界面（新增界面）,支付管理,含義： 預(yù)算單位申報資金用款計劃經(jīng)財政局審批后，就可進(jìn)行支付辦理，支付方式分財政直接支付和預(yù)算單位授權(quán)支付

10、兩種。,支付管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（一）,直接支付申請 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核 直接支付憑證 國庫處經(jīng)辦生成支付憑證經(jīng)辦打印支付憑證主管部門或單位打印入賬通知單 授權(quán)支付憑證 非大額 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核預(yù)算單位經(jīng)辦打印授權(quán)支付令送銀行 大額 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核單位經(jīng)辦打印大額現(xiàn)金申請書單位財務(wù)審核申請書國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核單位經(jīng)辦打印授權(quán)支付令送銀行 實撥憑證,支付管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（二）,授權(quán)支付退款憑證 代理銀行退后預(yù)算單位（線下） 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核單位經(jīng)辦打印退票憑證送銀行 支出調(diào)賬 納入國庫集中支付改革的單位 預(yù)

11、算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核主管部門審核財政部門管理處審核國庫經(jīng)辦審核并生成調(diào)賬憑證 未納入國庫集中支付改革的單位 財政部門管理處經(jīng)辦錄入部門管理處審核崗審核國庫經(jīng)辦審核并生成調(diào)賬憑證 代管資金支付憑證 預(yù)算單位代管資金支付流程 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核財政部門管理處經(jīng)辦錄入財政部門管理處負(fù)責(zé)人審核國庫處經(jīng)辦審核國庫負(fù)責(zé)人審核國庫處經(jīng)辦生成支付憑證送交銀行 非預(yù)算單位代管資金支付流程 非稅收入收繳管理處經(jīng)辦錄入非稅收入收繳管理處負(fù)責(zé)人審核國庫處經(jīng)辦生成支付憑證送交銀行,支付管理主要業(yè)務(wù)單據(jù)（三）,自有資金支付憑證 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核預(yù)算單位經(jīng)辦打印并送交銀行支付 單位對賬 單位對賬一般由管理人員設(shè)置網(wǎng)絡(luò)自動對賬時間，系統(tǒng)到指定時間后自動對賬，然后預(yù)算單位審核或做手工對賬。 公務(wù)卡 公務(wù)卡報賬申請 預(yù)算單位經(jīng)辦錄入單位審核崗審核 公務(wù)卡憑證 預(yù)算單位經(jīng)辦生成支付憑證單位經(jīng)辦打印支付憑證及還款明細(xì)報送銀行代理銀行確認(rèn)