專項資金管理辦法

1、.蘭州威特焊材科技股份有限公司專項資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專項資金,完善專項資金管理流程,確保財政性資金的安全合理使用, 根據(jù)國家專項資金管理有關制度及公司相關資金管理辦法, 特制定本規(guī)定 , 請各部門及分子公司遵照執(zhí)行。一、專項資金的概念:專項資金指公司從特定資金來源形成的,或向國家、省、市相關職能部門進行具有特定用途的專項申請 , 獲得批復或批準, 并劃撥到公司賬戶的資金。二、專項資金的類別:專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。三、專項資金的管理要求:1 、各專項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關部門管理規(guī)定。2、對各種專項資金要單獨核算, 劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界

2、限, 不得互相占用。3、建立專項資金使用管理責任制, 明確專項資金的管理部門 ,提高使用效率。4、在資金使用上 , 堅持?？顚Ｓ?, 量入為出的原則 , 使各項專用資金正確達到預期目的。5、建立好專項資金使用臺賬,加強資金的財務管理及使用監(jiān)督管理。四、專項資金各管理部門職責:1、財務部負責專項資金的銀行開戶、劃撥審核、支付, 資金預算、決算的編制 , 負責專項資金使用的審批、監(jiān)督與審查 ,以及各項專用資金的匯總與分析。2、項目申請單位 : 根據(jù)項目歸口部門 , 負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制,負責專項資金項目備案、申請及報批工作 , 負責專項資金對應項目評價、驗收與對外對上匯 報工

3、作 , 負責對項目承擔單位專項資金的申請進行指導, 提供技術支持等。3、項目承擔單位 :, 負責資金使負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗生產(chǎn)運營及相關管理工作用臺賬的建立及情況說明 ,進行資金使用各階段的小結及統(tǒng)計, 負責項目運行各階段的總結及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作 , 做好項目驗收準備工作。4 、其他各相關部門:根據(jù)歸口及部門職責 , 負責專項資金項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目 材料采購、證照申辦、運營管理等。五、專項資金的管理流程:1 、論證 : 密切關注相關國家規(guī)定及相關行業(yè)信息, 對符合國家、省、市有關專項資金管理辦法的項目 ,由項目申請單位牽頭,組織相關技術經(jīng)濟部門、

4、實施單位等進行項目篩選及論證, 就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。2 、申請 /報批 : 由項目申請單位會同相關部門組織申報材料, 形成專項資金申請報告, 報送 相關歸口管理部門 , 并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤 , 定時向公司匯報進展 , 對獲批項目 及時移交公司財務及項目執(zhí)行單位。3 、劃撥 /審批 : 財務部在接到相關批復文件后, 負責向專項資金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定賬戶 ,按照專項資金申報項目, 由專項資金項目使用部門按公司規(guī)定程序進行資金申請,投入項目運營。4 、使用 : 專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行, 公司自有資金同步配套, 按比例使用, 不得優(yōu)先使用專項資

5、金。財務部負責專項資金的管理, 指定專人建立臺賬, 并跟蹤、監(jiān)控專項資金的全程使用定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程(或試驗 )完畢及時按規(guī)定辦理工程決算與財務結算, 保證專項資金的使用安全、完整。5 、監(jiān)督 : 公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門, 有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監(jiān)督。1 / 2.6 、驗收 : 專項資金項目要達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟技術指標,同時由項目申請單位會同承擔單位、 財務部及相關部門 , 開展項目竣工 ( 結體 ) 驗收工作 , 對項目進行專項評價 , 并組織開展工程結算與財務結算相關工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料, 接受專項資金的審批部門、財政部門、審計