云南顯示屏項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景近年來，國家出臺了一系列LED照明產業(yè)規(guī)劃和政策，旨在優(yōu)化產業(yè)發(fā)展環(huán)境、促進技術研發(fā)和創(chuàng)新，明確照明設計標準和技術要求，規(guī)范LED照明行業(yè)發(fā)展，有效地推動了照明行業(yè)健康、有序、快速發(fā)展。2019年出臺了建筑照明設計標準(征求意見稿)、公路隧道LED照明設計與施工技術指南、LED夜景照明應用技術要求(征求意見稿)等行業(yè)設計標準，規(guī)范了行業(yè)實際應用，有利于行業(yè)規(guī)范發(fā)展。據(jù)國家半導體照明工程研發(fā)及產業(yè)聯(lián)盟(CHINASOLEDSTATELIGHTINGALLIANCE)(簡稱“CSA”)數(shù)據(jù)，2016-2018年我國國內LED照明產品產量持續(xù)增長，2018年產量約135億只(套)，國

2、內照明產品產銷率較為穩(wěn)定，初步估計2019年為46%，產量增長為176億只/套，銷量達81億只/套。經過多年發(fā)展完善后，我國LED照明應用市場逐漸趨向穩(wěn)定成熟。目前，我國LED照明應用市場包括通用照明、景觀照明、汽車照明、背光應用、信號及指示、顯示屏等。據(jù)CSA統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2016-2018年我國LED照明應用市場結構基本保持穩(wěn)定。我國LED下游應用仍以LED照明為主，占比在46%上下波動；顯示屏和景觀應用占比保持在10%以上；背光應用占比在10%上下波動;汽車照明占比在1%以上，占比較少，但是增長空間較大。通用照明應用市場上，2014-2019年我國LED通用照明產值規(guī)模持續(xù)增長，但是增速

3、不斷下降。2018年我國LED通用照明產值規(guī)模達2679億元，同比增長5%；初步估計2019年我國LED通用照明產值規(guī)模同比增長4.5%至2800億元。景觀照明應用領域上，2014-2019年LED景觀照明產值規(guī)模同樣不斷增長，2018年達到1007億元，同比增長26.1%，以復合增長率測算，初步估計2019年LED景觀照明產值規(guī)模達1270億元。從LED照明產品國內外銷售情況來看，我國LED照明產品國內市場滲透率即LED照明產品國內銷售數(shù)量與照明產品國內總銷售數(shù)量之比不斷上升，2018年達到70%，初步估計2019年為78%。出口方面，對于LED行業(yè)而言，我國目前是全球最大的LED照明產品生

4、產國及出口國，照明出口依存度超過50%，受中美貿易戰(zhàn)影響，我國LED產業(yè)受到較大影響。我國LED照明產品(發(fā)光二極管(LED)燈泡(管)稅則號85395000)出口量和出口金額不斷下降，2019年分別為58.31億只/套和54.03億美元，同比下降16.36%和4.82%。受全球新冠肺炎的影響，2020年自2月份起，LED照明產品的出口額持續(xù)下跌，2020年前3個月,我國LED照明產品出口額達11.02億只/套和8.78億美元，同比下降19.84%和29.50%。進口方面，2017-2019年我國進口LED照明產品數(shù)量和金額不斷下降。2019年僅為0.13億只/套和0.32億美元，同比下降99

5、.32%和69.52%，降幅明顯。我國LED產品進出口整體呈貿易順差，2019年，貿易順差達53.71億元，略有縮小。2020年一季度受疫情影響，貿易順差下降幅度較大，達8.71億元。二、項目總投資估算（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資8320.59(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金2143.44萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資10464.03萬元，其中：固定資產投資8320.59萬元，占項目總投資的79.52%；流動資金2143.44萬元，占項目總投資的20.48%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程

6、投資3279.88萬元，占項目總投資的31.34%；設備購置費3194.61萬元，占項目總投資的30.53%；其它投資1846.10萬元，占項目總投資的17.64%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=8320.59+2143.44=10464.03（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產：第一年負荷60.00%,計劃收入9039.00萬元，總成本7541.42萬元，利潤總額6841.88萬元，凈利潤5131.41萬元，增值稅308.95萬元，稅金及附加172.74萬元，所得稅1710.47萬元；第二年負荷75.00%,計劃

7、收入11298.75萬元，總成本8962.84萬元，利潤總額8688.28萬元，凈利潤6516.21萬元，增值稅386.19萬元，稅金及附加182.01萬元，所得稅2172.07萬元；第三年生產負荷100%，計劃收入15065.00萬元，總成本11331.86萬元，利潤總額3733.14萬元，凈利潤2799.86萬元，增值稅514.92萬元，稅金及附加197.46萬元，所得稅933.28萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入15065.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值

8、稅=銷項稅額-進項稅額=514.92萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用11331.86萬元，其中：可變成本9476.09萬元，固定成本1855.77萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產年應納稅金及附加197.46萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3733.14（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3733.1425.00%=933.28（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合

9、總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3733.14（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3733.1425.00%=933.28（萬元）。3、本項目達產年可實現(xiàn)利潤總額3733.14萬元，繳納企業(yè)所得稅933.28萬元，其正常經營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=3733.14-933.28=2799.86（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=35.68%。（2）達產年投資利稅率=42.48%。（3）達產年投資回報率=26.76%。5、根據(jù)經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現(xiàn)營業(yè)收入15065.00

10、萬元，總成本費用11331.86萬元，稅金及附加197.46萬元，利潤總額3733.14萬元，企業(yè)所得稅933.28萬元，稅后凈利潤2799.86萬元，年納稅總額1645.66萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.24年。本期工程項目全部投資回收期5.24年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率35.68%，投資利稅率42.48%，全部投資回報率26.76%，全部投資回收期5.24年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。建立起項目法人

11、責任制，明確部門和個人的崗位職責。建設資金要設立專戶存儲，做到?？顚Ｓ?，在建設資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經濟技術指標進行嚴格的考核，加強人員培訓，尤其是網絡信息方面的人才培訓。在建設過程中，應注意環(huán)境的保護和資源的有效利用，做到環(huán)境保護和建設同時進行，盡量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。七、市場預測分析近幾年LED電子顯示屏控制卡行業(yè)迅速發(fā)展，已經占領了一定市場，已成為人們生活不可或缺的傳播娛樂最亮麗的媒介。如今，大家在談及LED顯示屏控制卡市場現(xiàn)狀的問題，同質化、價格戰(zhàn)、創(chuàng)新力低下等等負面詞充斥著LED顯示屏控制卡行業(yè)，儼然認為國內市場走到了死角，讓人不禁疑問：

12、難道國內LED顯示屏市場真的沒有出路了嗎?顯然不是，LED顯示屏控制卡如LED無線控制卡一樣有著無限的發(fā)展空間。國家統(tǒng)計局服務業(yè)調查中心高級統(tǒng)計師趙慶河說：我國制造業(yè)穩(wěn)中向好趨勢更加明顯。他表示，今年以來，隨著穩(wěn)增長、調結構、惠民生、防風險等政策措施效應逐步顯現(xiàn)，內需逐漸回暖，加之外部經濟持續(xù)復蘇，外需有所改善，經濟發(fā)展的積極因素增加。LED顯示屏控制卡產業(yè)作為我國制造業(yè)中的一員，其市場競爭壓力也將會得到一定的緩和。其次，我國城鎮(zhèn)化進程加快，二三線城市LED電子顯示屏控制卡市場空間巨大。國家科社院近日發(fā)表的城市白皮書提到，我國到2020年，將完成城鎮(zhèn)化建設覆蓋率達60%左右，LED無線控制卡的

13、技術管理整個項目鏈。預計到2020年城鎮(zhèn)家庭對于led產品的消費產值將達到5000億元。城鎮(zhèn)化提速將帶動城鄉(xiāng)地區(qū)基礎建設發(fā)展，刺激投資，拉動消費。而LED行業(yè)作為建筑及汽車等行業(yè)產業(yè)鏈中的一環(huán)，將隨著其他行業(yè)發(fā)展而擁有更多的市場需求，進而刺激LED行業(yè)發(fā)展，為LED行業(yè)注入一股新鮮的活力。作為城市發(fā)展進程中的一員，led電子顯示屏的出現(xiàn)讓城市發(fā)揮著不一樣的風貌。鎮(zhèn)化的建設離不開公共基礎設施、環(huán)境、管理等方面的完善和普及，還將面臨更多的能源消耗問題，因此LED應用成為了城市化進程中美化景色、減低能源消耗的主要產品?？偠灾?，國內市場源遠才可流長、會迎來更加廣闊的空間，國內LED顯示屏企業(yè)作為中國

14、本土企業(yè)，鞏固好根基，才能發(fā)展得更加長遠。八、行業(yè)發(fā)展趨勢發(fā)光二極管簡稱為LED。由含鎵（Ga）、砷（As）、磷（P）、氮（N）等的化合物制成。當電子與空穴復合時能輻射出可見光，因而可以用來制成發(fā)光二極管。在電路及儀器中作為指示燈，或者組成文字或數(shù)字顯示。砷化鎵二極管發(fā)紅光，磷化鎵二極管發(fā)綠光，碳化硅二極管發(fā)黃光，氮化鎵二極管發(fā)藍光。因化學性質又分有機發(fā)光二極管OLED和無機發(fā)光二極管LED。發(fā)光二極管是一種常用的發(fā)光器件，通過電子與空穴復合釋放能量發(fā)光，它在照明領域應用廣泛。發(fā)光二極管可高效地將電能轉化為光能，在現(xiàn)代社會具有廣泛的用途，如照明、平板顯示、醫(yī)療器件等。發(fā)光二極管與普通二極管一樣

15、是由一個PN結組成，也具有單向導電性。當給發(fā)光二極管加上正向電壓后，從P區(qū)注入到N區(qū)的空穴和由N區(qū)注入到P區(qū)的電子，在PN結附近數(shù)微米內分別與N區(qū)的電子和P區(qū)的空穴復合，產生自發(fā)輻射的熒光。不同的半導體材料中電子和空穴所處的能量狀態(tài)不同。當電子和空穴復合時釋放出的能量多少不同，釋放出的能量越多，則發(fā)出的光的波長越短。常用的是發(fā)紅光、綠光或黃光的二極管。發(fā)光二極管的反向擊穿電壓大于5伏。它的正向伏安特性曲線很陡，使用時必須串聯(lián)限流電阻以控制通過二極管的電流。發(fā)光二極管的核心部分是由P型半導體和N型半導體組成的晶片，在P型半導體和N型半導體之間有一個過渡層，稱為PN結。在某些半導體材料的PN結中，

16、注入的少數(shù)載流子與多數(shù)載流子復合時會把多余的能量以光的形式釋放出來，從而把電能直接轉換為光能。PN結加反向電壓，少數(shù)載流子難以注入，故不發(fā)光。當它處于正向工作狀態(tài)時（即兩端加上正向電壓），電流從LED陽極流向陰極時，半導體晶體就發(fā)出從紫外到紅外不同顏色的光線，光的強弱與電流有關。作為照明光源的LED光源應是白光，目前作為軍用的白光LED照明燈具，已有一些品種投入批量生產。由于LED光源無紅外輻射，便于隱蔽，再加上它還具有耐振動、適合于蓄電池供電、結構固體化及攜帶方便等優(yōu)點，將在特殊照明光源方面會有較大發(fā)展。作為民間使用的草坪燈、埋地燈已有規(guī)模生產，也有用作顯微鏡視場照明、手電、外科醫(yī)生的頭燈、

17、博物館或畫展的照明以及閱讀臺燈。在半導體照明裝置中，通常采用高功率高亮度的發(fā)光二極管（LED）作為光源，當在發(fā)光二極管中通以電流時，電子與空穴會直接復合，從而釋放能量發(fā)光，其具有功耗小、使用壽命長等優(yōu)點，在照明領域應用廣泛。然而，目前的光電轉換效率較低，有很大比重轉化為熱能，故LED芯片上的功率密度很大。大的功率密度對器件的散熱也提出了高的要求，發(fā)光二極管中封裝件散熱問題已成為影響其產業(yè)化發(fā)展的重大問題。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3307.244409.664094.683937.2015748.782主營業(yè)務收入3114.654152.

18、873856.243707.9214831.692.1LED(A)1027.841370.451272.561223.614894.462.2LED(B)716.37955.16886.94852.823411.292.3LED(C)529.49705.99655.56630.352521.392.4LED(D)373.76498.34462.75444.951779.802.5LED(E)249.17332.23308.50296.631186.542.6LED(F)155.73207.64192.81185.40741.582.7LED(.)62.2983.0677.1274.16296.

19、633其他業(yè)務收入192.59256.79238.44229.27917.09上年度主要經濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元15748.78完成主營業(yè)務收入萬元14831.69主營業(yè)務收入占比94.18%營業(yè)收入增長率（同比）22.69%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2912.58利潤總額萬元3668.00利潤總額增長率19.51%利潤總額增長量萬元598.84凈利潤萬元2751.00凈利潤增長率10.61%凈利潤增長量萬元263.92投資利潤率39.24%投資回報率29.43%財務內部收益率24.05%企業(yè)總資產萬元25703.54流動資產總額占比萬元27.86%流動資產總額萬元7160.95資

20、產負債率30.11%主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米33916.9550.85畝1.1容積率1.151.2建筑系數(shù)78.02%1.3投資強度萬元/畝163.631.4基底面積平方米26462.001.5總建筑面積平方米39004.491.6綠化面積平方米2005.99綠化率5.14%2總投資萬元10464.032.1固定資產投資萬元8320.592.1.1土建工程投資萬元3279.882.1.1.1土建工程投資占比萬元31.34%2.1.2設備投資萬元3194.612.1.2.1設備投資占比30.53%2.1.3其它投資萬元1846.102.1.3.1其它投資占比17.6

21、4%2.1.4固定資產投資占比79.52%2.2流動資金萬元2143.442.2.1流動資金占比20.48%3收入萬元15065.004總成本萬元11331.865利潤總額萬元3733.146凈利潤萬元2799.867所得稅萬元1.158增值稅萬元514.929稅金及附加萬元197.4610納稅總額萬元1645.6611利稅總額萬元4445.5212投資利潤率35.68%13投資利稅率42.48%14投資回報率26.76%15回收期年5.2416設備數(shù)量臺（套）11817年用電量千瓦時1110645.9018年用水量立方米8405.7719總能耗噸標準煤137.2220節(jié)能率25.86%21節(jié)

22、能量噸標準煤38.7022員工數(shù)量人273區(qū)域內行業(yè)經營情況項目單位指標備注行業(yè)產值萬元143853.98同期產值萬元120239.03同比增長19.64%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家547規(guī)上企業(yè)家47從業(yè)人數(shù)人27350前十位企業(yè)產值萬元70449.11去年同期60084.53萬元。1、xxx科技發(fā)展公司（AAA）萬元17260.032、xxx科技發(fā)展公司萬元15498.803、xxx科技公司萬元9158.384、xxx投資公司萬元7749.405、xxx（集團）有限公司萬元4931.446、xxx公司萬元4579.197、xxx科技公司萬元352.258、xxx投資公司萬元2888.419、xxx（集

23、團）有限公司萬元2747.5210、xxx公司萬元2113.47區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元53713.031.1同期增加值萬元46841.401.2增長率14.67%2行業(yè)凈利潤萬元13758.112.12016年凈利潤萬元11512.102.2增長率19.51%3行業(yè)納稅總額萬元19353.363.12016納稅總額萬元16500.433.2增長率17.29%42017完成投資萬元35679.944.12016行業(yè)投資萬元18.08%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產值167975.69190881.47216910.7

24、62利潤總額50414.2157288.8865101.003凈利潤16803.5819094.9821698.844納稅總額13649.2015510.4517625.515工業(yè)增加值63297.4271928.8981737.376產業(yè)貢獻率14.00%17.00%19.08%7企業(yè)數(shù)量6568001024土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產工程18708.6318708.6331022.9731022.972869.591.1主要生產車間11225.1811225.1818613.7818613.781779.151.2輔助生產

25、車間5986.765986.769927.359927.35918.271.3其他生產車間1496.691496.691799.331799.33172.182倉儲工程3969.303969.305187.995187.99349.012.1成品貯存992.33992.331297.001297.0087.252.2原料倉儲2064.042064.042697.752697.75181.492.3輔助材料倉庫912.94912.941193.241193.2480.273供配電工程211.70211.70211.70211.7016.023.1供配電室211.70211.70211.70211

26、.7016.024給排水工程243.45243.45243.45243.4514.334.1給排水243.45243.45243.45243.4514.335服務性工程2513.892513.892513.892513.89169.115.1辦公用房1196.061196.061196.061196.0678.675.2生活服務1317.831317.831317.831317.8370.726消防及環(huán)保工程709.18709.18709.18709.1853.676.1消防環(huán)保工程709.18709.18709.18709.1853.677項目總圖工程105.85105.85105.8510

27、5.85-275.357.1場地及道路硬化7054.451165.991165.997.2場區(qū)圍墻1165.997054.457054.457.3安全保衛(wèi)室105.85105.85105.85105.858綠化工程2385.7083.50合計26462.0039004.4939004.493279.88節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤137.221.1年用電量千瓦時1110645.901.2年用電量噸標準煤136.501.3年用水量立方米8405.771.4年用水量噸標準煤0.722年節(jié)能量噸標準煤38.703節(jié)能率25.86%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬

28、元9346.771.1完成比例89.32%2完成固定資產投資萬元6904.542.1完成比例73.87%3完成流動資金投資萬元2442.233.1完成比例26.13%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1861.2人均年工資萬元4.351.3年工資額萬元1036.072工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人412.2人均年工資萬元5.842.3年工資額萬元225.743企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元7.273.3年工資額萬元70.184品質管理人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬元5.824.3年工資額萬元127.225其他人員工資

29、5.1平均人數(shù)人135.2人均年工資萬元7.365.3年工資額萬元68.396職工工資總額萬元1527.60固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元3279.883194.61163.638320.591.1工程費用萬元3279.883194.6111018.181.1.1建筑工程費用萬元3279.883279.8831.34%1.1.2設備購置及安裝費萬元3194.613194.6130.53%1.2工程建設其他費用萬元1846.101846.1017.64%1.2.1無形資產萬元1063.931063.931.3預備費萬元782.1

30、7782.171.3.1基本預備費萬元423.12423.121.3.2漲價預備費萬元359.05359.052建設期利息萬元3固定資產投資現(xiàn)值萬元8320.598320.59流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元11018.186507.787578.7411018.1811018.1811018.181.1應收賬款萬元3305.451983.272479.093305.453305.453305.451.2存貨萬元4958.182974.913718.644958.184958.184958.181.2.1原輔材料萬元1487.45892.47

31、1115.591487.451487.451487.451.2.2燃料動力萬元74.3744.6255.7874.3774.3774.371.2.3在產品萬元2280.761368.461710.572280.762280.762280.761.2.4產成品萬元1115.59669.35836.691115.591115.591115.591.3現(xiàn)金萬元2754.551652.732065.912754.552754.552754.552流動負債萬元8874.745324.846656.068874.748874.748874.742.1應付賬款萬元8874.745324.846656.068

32、874.748874.748874.743流動資金萬元2143.441286.061607.582143.442143.442143.444鋪底流動資金萬元714.47428.69535.86714.47714.47714.47總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元10464.03125.76%125.76%100.00%2項目建設投資萬元8320.59100.00%100.00%79.52%2.1工程費用萬元6474.4977.81%77.81%61.87%2.1.1建筑工程費萬元3279.8839.42%39.42%31.34%2.1.2設

33、備購置及安裝費萬元3194.6138.39%38.39%30.53%2.2工程建設其他費用萬元1063.9312.79%12.79%10.17%2.2.1無形資產萬元1063.9312.79%12.79%10.17%2.3預備費萬元782.179.40%9.40%7.47%2.3.1基本預備費萬元423.125.09%5.09%4.04%2.3.2漲價預備費萬元359.054.32%4.32%3.43%3建設期利息萬元4固定資產投資現(xiàn)值萬元8320.59100.00%100.00%79.52%5建設期間費用萬元6流動資金萬元2143.4425.76%25.76%20.48%7鋪底流動資金萬元7

34、14.488.59%8.59%6.83%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9039.0011298.7515065.0015065.0015065.001.1萬元9039.0011298.7515065.0015065.0015065.002現(xiàn)價增加值萬元2892.483615.604820.804820.804820.803增值稅萬元308.95386.19514.92514.92514.923.1銷項稅額萬元2410.402410.402410.402410.402410.403.2進項稅額萬元1137.291421.611895.48

35、1895.481895.484城市維護建設稅萬元21.6327.0336.0436.0436.045教育費附加萬元9.2711.5915.4515.4515.456地方教育費附加萬元6.187.7210.3010.3010.309土地使用稅萬元135.67135.67135.67135.67135.6710稅金及附加萬元172.74182.01197.46197.46197.46折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值3279.883279.88當期折舊額2623.90131.20131.20131.20131.20131.20凈值655.983148

36、.683017.492886.292755.102623.902機器設備原值3194.613194.61當期折舊額2555.69170.38170.38170.38170.38170.38凈值3024.232853.852683.472513.092342.713建筑物及設備原值6474.49當期折舊額5179.59301.57301.57301.57301.57301.57建筑物及設備凈值1294.906172.925871.355569.785268.214966.644無形資產原值1063.931063.93當期攤銷額1063.9326.6026.6026.6026.6026.60凈值1

37、037.331010.73984.14957.54930.945合計：折舊及攤銷6243.52328.17328.17328.17328.17328.17總成本費用估算一覽表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元7591.264554.765693.447591.267591.267591.262外購燃料動力費萬元549.93329.96412.45549.93549.93549.933工資及福利費萬元1527.601527.601527.601527.601527.601527.604修理費萬元36.1921.7127.1436.1936.1936.195其它

38、成本費用萬元1298.71779.23974.031298.711298.711298.715.1其他制造費用萬元495.44297.26371.58495.44495.44495.445.2其他管理費用萬元223.05133.83167.29223.05223.05223.055.3其他銷售費用萬元651.32390.79488.49651.32651.32651.326經營成本萬元11003.696602.218252.7711003.6911003.6911003.697折舊費萬元301.57301.57301.57301.57301.57301.578攤銷費萬元26.6026.6026.6026.6026.6026.609利息支出萬元-10總成本費用萬元11331.867541.428962.8411331.8611331.8611331.8610.1可變成本萬元9476.095685.657107.0