揚州新材料研發(fā)及制造項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景石墨是中國少有的具有國際競爭優(yōu)勢的礦產(chǎn)之一，在鋰電池、軍工、節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域用途廣闊。為改變當前中國石墨產(chǎn)業(yè)低端化，資源浪費嚴重的現(xiàn)狀，中國建材、中國寶安等公司通過投資深加工產(chǎn)業(yè)鏈，開始了行業(yè)整合。此外，受新能源、新材料需求的影響，石墨的子行業(yè)石墨烯和人造金剛石等也將迎來新的發(fā)展機遇，黃河旋風、豫金剛石、方大碳素等最具代表性的企業(yè)將迎來發(fā)展良機。石墨是一種戰(zhàn)略資源，素有“黑金子”的美稱，由于石墨所特有的金屬和非金屬雙重工藝技術(shù)特性決定了石墨產(chǎn)品的重要性和不可替代性，廣泛應(yīng)用于電子、軍事、航天、國防、核工業(yè)等領(lǐng)域，是我國繼稀土之外的又一優(yōu)勢礦產(chǎn)。我國石墨礦儲量占世界總儲量的75%，生

2、產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的72%，石墨是我國少有的幾種具有國際競爭優(yōu)勢的礦產(chǎn)之一。然而，和稀土碰到的窘境一樣，我國的石墨產(chǎn)業(yè)也由于門檻低導致資源開采過度，產(chǎn)業(yè)低端化、深加工技術(shù)滯后、少數(shù)公司壟斷控制、缺乏統(tǒng)一規(guī)劃和監(jiān)管等，發(fā)展受到嚴重制約。因此，隨著“十二五”期間新材料、新能源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，石墨的戰(zhàn)略意義逐步凸顯，行業(yè)整合也已經(jīng)迫在眉睫?；谖覈a(chǎn)業(yè)存在的問題，目前應(yīng)統(tǒng)一規(guī)劃，控制石墨產(chǎn)量規(guī)模，制定企業(yè)環(huán)保投入額度和標準，提高入行門檻，淘汰小的、工藝落后的采選和加工企業(yè)；另外以科技為先導，加大投入，大力調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高深加工產(chǎn)品的比例，提高產(chǎn)品的檔次和科技含量，從而實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)整體升級。石墨烯是一種由

3、碳原子按照六邊形進行排布并相互連接而成的碳分子，其結(jié)構(gòu)非常穩(wěn)定。石墨烯具有高導電性、高韌度、高強度、超大比表面積等特點，在電子、航天軍工、新能源、新材料等領(lǐng)域有廣泛應(yīng)用。2010年，英國曼徹斯特大學科學家安德烈海姆和康斯坦丁諾沃肖洛夫，因在石墨烯材料方面的卓越研究獲得了諾貝爾物理學獎。諾貝爾獎提升了石墨烯在全球的關(guān)注度，預(yù)計相關(guān)生產(chǎn)、應(yīng)用的研發(fā)投入將大幅增加。國內(nèi)石墨烯行業(yè)量產(chǎn)仍在摸索階段，目前最大的應(yīng)用還是為各大科研院校的實驗使用，規(guī)?；?yīng)及下游大規(guī)模產(chǎn)業(yè)應(yīng)用需求尚還沒有形成，各大科研院校及一些石墨產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，只能小量生產(chǎn)石墨烯樣品，并沒有規(guī)?；a(chǎn)的能力。隨著科技的進步和產(chǎn)業(yè)升級，在相

4、關(guān)政策支持和引導下，一旦石墨烯產(chǎn)能大規(guī)模形成，石墨烯行業(yè)將迎來高速發(fā)展。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資8101.31(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2688.57萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資10789.88萬元，其中：固定資產(chǎn)投資8101.31萬元，占項目總投資的75.08%；流動資金2688.57萬元，占項目總投資的24.92%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3725.36萬元，占項目總投資的34.53%；設(shè)備購置費2669.14萬元，占項目總投資的24.74%；其

5、它投資1706.81萬元，占項目總投資的15.82%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=8101.31+2688.57=10789.88（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入9480.80萬元，總成本8553.81萬元，利潤總額4902.63萬元，凈利潤3676.97萬元，增值稅303.96萬元，稅金及附加163.93萬元，所得稅1225.66萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入16591.40萬元，總成本13373.31萬元，利潤總額9697.74萬元，凈利潤7273.31萬元，增值

6、稅531.92萬元，稅金及附加191.28萬元，所得稅2424.43萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入23702.00萬元，總成本18192.82萬元，利潤總額5509.18萬元，凈利潤4131.89萬元，增值稅759.89萬元，稅金及附加218.64萬元，所得稅1377.30萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入23702.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=759.89萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時

7、，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用18192.82萬元，其中：可變成本16065.02萬元，固定成本2127.80萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加218.64萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5509.18（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=5509.1825.00%=1377.30（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5509.18（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納

8、稅所得額稅率=5509.1825.00%=1377.30（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額5509.18萬元，繳納企業(yè)所得稅1377.30萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=5509.18-1377.30=4131.89（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=51.06%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=60.13%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=38.29%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入23702.00萬元，總成本費用18192.82萬元，稅金及附加218.64萬元，利潤總額5509.18萬元，企業(yè)

9、所得稅1377.30萬元，稅后凈利潤4131.89萬元，年納稅總額2355.83萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.11年。本期工程項目全部投資回收期4.11年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率51.06%，投資利稅率60.13%，全部投資回報率38.29%，全部投資回收期4.11年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)

10、布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。對項目的環(huán)境保護設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。七、市場預(yù)測分析目前，國內(nèi)石墨烯相關(guān)企業(yè)主要有寧波墨西、常州第六元素、常州二維碳素、廈門凱納、鴻納新材料、德陽烯碳等。從分布來看，已基本形成以長三角、珠三角和京津冀魯區(qū)域為產(chǎn)業(yè)集群，多地分布式發(fā)展的石墨烯產(chǎn)業(yè)格局。長三角地區(qū)是我國石墨烯產(chǎn)業(yè)發(fā)展較早的地區(qū)，同時產(chǎn)業(yè)鏈也較為完善。該地區(qū)依托當?shù)亓己玫漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺以及完善的產(chǎn)業(yè)發(fā)展體系，形成了涵蓋石墨烯制

11、備、新能源、復合材料、熱管理等領(lǐng)域的綜合產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。珠三角地區(qū)石墨烯產(chǎn)業(yè)鏈下游應(yīng)用市場發(fā)展較快，尤其是在石墨烯的生產(chǎn)、設(shè)備制造方面具有較大的優(yōu)勢。以此為基礎(chǔ)，珠三角地區(qū)的企業(yè)主要布局于材料、電加熱、大健康、新能源等下游應(yīng)用領(lǐng)域，產(chǎn)業(yè)發(fā)展路徑較為清晰。京津冀地區(qū)圍繞北京進行石墨烯技術(shù)的創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)協(xié)同，以推進低成本石墨烯及裝備技術(shù)進步和產(chǎn)業(yè)化為目標，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈并推動鏈上各個環(huán)節(jié)協(xié)同聯(lián)動和良性互動，進一步整合三地資源，形成京津冀戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)高地。此外，山東省也是國內(nèi)石墨烯產(chǎn)業(yè)極具發(fā)展勢頭的地區(qū)之一。目前，山東省已具備了石墨烯產(chǎn)業(yè)鏈雛形，相關(guān)企業(yè)積極布局于石墨烯原材料、石墨烯裝備、防腐涂料、導電油

12、墨、鋰離子電池、石墨烯改性橡膠密封件、石墨烯水處理材料等方面。八、行業(yè)發(fā)展趨勢2000年2016年，在我國申請石墨領(lǐng)域的專利共15774件。作為石墨資源大國和生產(chǎn)大國，在我國申請的石墨專利呈現(xiàn)逐年上升的趨勢，特別是在2011年之后，專利申請量實現(xiàn)了井噴式增長。在這些專利中，我國機構(gòu)申請的專利共有14825件，世界其他國家在我國申請的專利共有949件。我國申請的專利占據(jù)主導地位，所占比例達到94%，較2011年提高了2個百分點。國外在華專利申請僅占6%。2000年2016年，世界各國在我國共申請石墨領(lǐng)域的專利949項。從申請趨勢來看，2000年2013年，國外在我國的專利申請總體呈上升趨勢，但自

13、2013年之后，國外在華專利申請的數(shù)量下降明顯。從圖1可以看出，美國、日本、德國和韓國是在我國申請石墨專利較多的國家，四國專利申請量占各國在華專利申請總量的84.0%，其中美國的311件專利占國外在華專利申請總量的32.8%，日本（272件）為28.7%，韓國（126件）為13.3%，德國（88件）為9.3%。據(jù)圖2所示，世界各國在我國進行專利申請的機構(gòu)多以企業(yè)為主，共申請專利784件，所占比例達到82.6%。其次是大學（112件）的11.8%，研究機構(gòu)（35件）的3.7%，其它（18件）為1.9%。此外，采用聯(lián)合方式申請的專利共有102件，占國外在華專利總量的10.7%，涉及日本、美國、法國

14、、德國、韓國等國，其中日本此類專利數(shù)達到30個，占聯(lián)合總數(shù)的29.4%。從聯(lián)合方式看，日本多以企業(yè)與企業(yè)聯(lián)合為主，其它國家除了企業(yè)間的聯(lián)合外，還有企業(yè)與大學或企業(yè)與科研機構(gòu)聯(lián)合等。世界各國在我國申請的石墨專利全部分布在石墨的深加工和應(yīng)用環(huán)節(jié)，在采礦、選礦環(huán)節(jié)并未涉及到專利的申請。應(yīng)用環(huán)節(jié)是國外專利的主要集中區(qū)域，占全部專利總數(shù)的73.0%，而石墨復合材料、石墨烯、電極電刷三個領(lǐng)域的專利數(shù)占應(yīng)用環(huán)節(jié)專利數(shù)的67.5%，較該三種領(lǐng)域?qū)＠麛?shù)量在2011年占應(yīng)用環(huán)節(jié)的比重（48%）有了較大的提升。在深加工環(huán)節(jié)主要集中在加工工藝方法，所占比例為50%。世界各國在我國的專利申請主要集中在C部（化學、冶金）

15、、H部（電學）、B部（作業(yè)、運輸），專利數(shù)量分別為528件、267件、84件，三部技術(shù)占專利總數(shù)的92.6%，其中C部所占比例最多，達到55.6%。H部為28.1%，B部為8.9%。從專利IPC技術(shù)領(lǐng)域小類排名情況來看（圖5），該20類IPC技術(shù)領(lǐng)域的專利數(shù)量占專利總量的83.2%。其中，排在前3位的是C01B（非金屬元素；其化合物）、H01M（用于直接轉(zhuǎn)變化學能為電能的方法或裝置，例如電池組）、H01L（半導體器件；其他類目中不包括的電固體器件），分別占國外在華專利總量的35.9%、12.2%、9.6%。我國在石墨采選環(huán)節(jié)出現(xiàn)了專利，但數(shù)量較少，僅占專利總量的0.2%。深加工環(huán)節(jié)的專利數(shù)量占

16、總量的21.9%，其中80.6%集中在加工設(shè)備、加工工藝方法。應(yīng)用環(huán)節(jié)的專利數(shù)量占專利總量的77.9%，由此可見石墨應(yīng)用環(huán)節(jié)也是我國石墨專利領(lǐng)域高度關(guān)注的環(huán)節(jié)。在此環(huán)節(jié)，石墨烯專利尤其明顯，占應(yīng)用環(huán)節(jié)的49.6%，其次是石墨復合材料的23.3%、電極/電刷的9.0%，最少是柔性石墨的0.5%。2011年之后，我國研發(fā)機構(gòu)的研究重點逐步向石墨領(lǐng)域的高端應(yīng)用環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移，高端應(yīng)用環(huán)節(jié)專利數(shù)量的比重由2011年的73.1%提高了近5個百分點。同時，研究領(lǐng)域主要集中在石墨加工的工藝和方法、石墨復合材料以及石墨烯等方面，尤其針對石墨烯開展的研究較為突出，而對石墨加工設(shè)備的研究開發(fā)投入程度放緩，專利比重降低較

17、大。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3389.754519.674196.844035.4216141.682主營業(yè)務(wù)收入2771.313695.083431.143299.1813196.712.1石墨件(A)914.531219.381132.281088.734354.912.2石墨件(B)637.40849.87789.16758.813035.242.3石墨件(C)471.12628.16583.29560.862243.442.4石墨件(D)332.56443.41411.74395.901583.612.5石墨件(E)221.70

18、295.61274.49263.931055.742.6石墨件(F)138.57184.75171.56164.96659.842.7石墨件(.)55.4373.9068.6265.98263.933其他業(yè)務(wù)收入618.44824.59765.69736.242944.97上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元16141.68完成主營業(yè)務(wù)收入萬元13196.71主營業(yè)務(wù)收入占比81.76%營業(yè)收入增長率（同比）14.36%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2026.72利潤總額萬元4247.72利潤總額增長率24.16%利潤總額增長量萬元826.62凈利潤萬元3185.79凈利潤增長率25.3

19、5%凈利潤增長量萬元644.33投資利潤率56.16%投資回報率42.12%財務(wù)內(nèi)部收益率25.72%企業(yè)總資產(chǎn)萬元16763.36流動資產(chǎn)總額占比萬元39.73%流動資產(chǎn)總額萬元6660.90資產(chǎn)負債率21.56%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米31862.5947.77畝1.1容積率1.411.2建筑系數(shù)59.08%1.3投資強度萬元/畝169.591.4基底面積平方米18824.421.5總建筑面積平方米44926.251.6綠化面積平方米3587.75綠化率7.99%2總投資萬元10789.882.1固定資產(chǎn)投資萬元8101.312.1.1土建工程投資萬元3725

20、.362.1.1.1土建工程投資占比萬元34.53%2.1.2設(shè)備投資萬元2669.142.1.2.1設(shè)備投資占比24.74%2.1.3其它投資萬元1706.812.1.3.1其它投資占比15.82%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比75.08%2.2流動資金萬元2688.572.2.1流動資金占比24.92%3收入萬元23702.004總成本萬元18192.825利潤總額萬元5509.186凈利潤萬元4131.897所得稅萬元1.418增值稅萬元759.899稅金及附加萬元218.6410納稅總額萬元2355.8311利稅總額萬元6487.7112投資利潤率51.06%13投資利稅率60.13%14

21、投資回報率38.29%15回收期年4.1116設(shè)備數(shù)量臺（套）8817年用電量千瓦時1199660.3018年用水量立方米13947.7119總能耗噸標準煤148.6320節(jié)能率23.55%21節(jié)能量噸標準煤41.9222員工數(shù)量人337區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元109501.17同期產(chǎn)值萬元99221.79同比增長10.36%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家780規(guī)上企業(yè)家33從業(yè)人數(shù)人39000前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元45009.53去年同期38545.46萬元。1、xxx集團（AAA）萬元11027.332、xxx公司萬元9902.103、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元5851.244、xxx實業(yè)發(fā)

22、展公司萬元4951.055、xxx科技公司萬元3150.676、xxx有限責任公司萬元2925.627、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元225.058、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元1845.399、xxx科技公司萬元1755.3710、xxx有限責任公司萬元1350.29區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元51346.691.1同期增加值萬元46170.931.2增長率11.21%2行業(yè)凈利潤萬元12716.902.12016年凈利潤萬元10898.022.2增長率16.69%3行業(yè)納稅總額萬元9135.633.12016納稅總額萬元7985.693.2增長率14.40%42017完成投

23、資萬元27933.174.12016行業(yè)投資萬元10.31%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值127594.64144993.91164765.812利潤總額39247.9544599.9450681.753凈利潤14041.2415955.9518131.764納稅總額7862.748934.9310153.335工業(yè)增加值39010.8044330.4550375.516產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.58%7企業(yè)數(shù)量93611421462土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程13

24、308.8613308.8629366.3129366.312678.611.1主要生產(chǎn)車間7985.327985.3217619.7917619.791660.741.2輔助生產(chǎn)車間4258.844258.849397.229397.22857.161.3其他生產(chǎn)車間1064.711064.711703.251703.25160.722倉儲工程2823.662823.6610113.9610113.96670.932.1成品貯存705.91705.912528.492528.49167.732.2原料倉儲1468.301468.305259.265259.26348.882.3輔助材料倉庫6

25、49.44649.442326.212326.21154.313供配電工程150.60150.60150.60150.6011.243.1供配電室150.60150.60150.60150.6011.244給排水工程173.18173.18173.18173.1810.054.1給排水173.18173.18173.18173.1810.055服務(wù)性工程1788.321788.321788.321788.32118.635.1辦公用房1036.901036.901036.901036.9061.255.2生活服務(wù)751.42751.42751.42751.4253.106消防及環(huán)保工程504.

26、49504.49504.49504.4937.656.1消防環(huán)保工程504.49504.49504.49504.4937.657項目總圖工程75.3075.3075.3075.30128.037.1場地及道路硬化5020.01794.26794.267.2場區(qū)圍墻794.265020.015020.017.3安全保衛(wèi)室75.3075.3075.3075.308綠化工程2006.2070.22合計18824.4244926.2544926.253725.36節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤148.631.1年用電量千瓦時1199660.301.2年用電量噸標準煤147.441.

27、3年用水量立方米13947.711.4年用水量噸標準煤1.192年節(jié)能量噸標準煤41.923節(jié)能率23.55%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元7562.971.1完成比例70.09%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5829.512.1完成比例77.08%3完成流動資金投資萬元1733.463.1完成比例22.92%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2291.2人均年工資萬元4.611.3年工資額萬元1141.342工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人512.2人均年工資萬元6.532.3年工資額萬元316.673企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人133.2人

28、均年工資萬元7.433.3年工資額萬元95.394品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人274.2人均年工資萬元5.044.3年工資額萬元151.185其他人員工資5.1平均人數(shù)人175.2人均年工資萬元6.425.3年工資額萬元112.106職工工資總額萬元1816.68固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3725.362669.14169.598101.311.1工程費用萬元3725.362669.1416874.041.1.1建筑工程費用萬元3725.363725.3634.53%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2669.142669

29、.1424.74%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1706.811706.8115.82%1.2.1無形資產(chǎn)萬元790.02790.021.3預(yù)備費萬元916.79916.791.3.1基本預(yù)備費萬元411.04411.041.3.2漲價預(yù)備費萬元505.75505.752建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8101.318101.31流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元16874.047247.4713250.3616874.0416874.0416874.041.1應(yīng)收賬款萬元5062.212024.883543.555062.215062.215

30、062.211.2存貨萬元7593.323037.335315.327593.327593.327593.321.2.1原輔材料萬元2278.00911.201594.602278.002278.002278.001.2.2燃料動力萬元113.9045.5679.73113.90113.90113.901.2.3在產(chǎn)品萬元3492.931397.172445.053492.933492.933492.931.2.4產(chǎn)成品萬元1708.50683.401195.951708.501708.501708.501.3現(xiàn)金萬元4218.511687.402952.964218.514218.51421

31、8.512流動負債萬元14185.475674.199929.8314185.4714185.4714185.472.1應(yīng)付賬款萬元14185.475674.199929.8314185.4714185.4714185.473流動資金萬元2688.571075.431882.002688.572688.572688.574鋪底流動資金萬元896.18358.48627.33896.18896.18896.18總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元10789.88133.19%133.19%100.00%2項目建設(shè)投資萬元8101.31100.0

32、0%100.00%75.08%2.1工程費用萬元6394.5078.93%78.93%59.26%2.1.1建筑工程費萬元3725.3645.98%45.98%34.53%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2669.1432.95%32.95%24.74%2.2工程建設(shè)其他費用萬元790.029.75%9.75%7.32%2.2.1無形資產(chǎn)萬元790.029.75%9.75%7.32%2.3預(yù)備費萬元916.7911.32%11.32%8.50%2.3.1基本預(yù)備費萬元411.045.07%5.07%3.81%2.3.2漲價預(yù)備費萬元505.756.24%6.24%4.69%3建設(shè)期利息萬元4固定

33、資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8101.31100.00%100.00%75.08%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2688.5733.19%33.19%24.92%7鋪底流動資金萬元896.1911.06%11.06%8.31%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9480.8016591.4023702.0023702.0023702.001.1萬元9480.8016591.4023702.0023702.0023702.002現(xiàn)價增加值萬元3033.865309.257584.647584.647584.643增值稅萬元303.96531.92759.

34、89759.89759.893.1銷項稅額萬元3792.323792.323792.323792.323792.323.2進項稅額萬元1212.972122.703032.433032.433032.434城市維護建設(shè)稅萬元21.2837.2353.1953.1953.195教育費附加萬元9.1215.9622.8022.8022.806地方教育費附加萬元6.0810.6415.2015.2015.209土地使用稅萬元127.45127.45127.45127.45127.4510稅金及附加萬元163.93191.28218.64218.64218.64折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年

35、第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3725.363725.36當期折舊額2980.29149.01149.01149.01149.01149.01凈值745.073576.353427.333278.323129.302980.292機器設(shè)備原值2669.142669.14當期折舊額2135.31142.35142.35142.35142.35142.35凈值2526.792384.432242.082099.721957.373建筑物及設(shè)備原值6394.50當期折舊額5115.60291.37291.37291.37291.37291.37建筑物及設(shè)備凈值1278.906103.13

36、5811.765520.395229.024937.654無形資產(chǎn)原值790.02790.02當期攤銷額790.0219.7519.7519.7519.7519.75凈值770.27750.52730.77711.02691.275合計：折舊及攤銷5905.62311.12311.12311.12311.12311.12總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元12441.934976.778709.3512441.9312441.9312441.932外購燃料動力費萬元878.26351.30614.78878.26878.26878.263工

37、資及福利費萬元1816.681816.681816.681816.681816.681816.684修理費萬元34.9613.9824.4734.9634.9634.965其它成本費用萬元2709.871083.951896.912709.872709.872709.875.1其他制造費用萬元844.40337.76591.08844.40844.40844.405.2其他管理費用萬元672.90269.16471.03672.90672.90672.905.3其他銷售費用萬元1244.15497.66870.901244.151244.151244.156經(jīng)營成本萬元17881.707152.6812517.1917881.7017881.7017881.707折舊費萬元291.37291.37291.37291.37291.37291.378攤銷費萬元19.7519.7519.7519.7519.7519.759利息支出萬元-10總成本費用萬元18192.828553.8113373.3118192.8218192.8218192.8210.1可變成本萬元16065.026426.0111245.5116065.0216065.0216065.0210.2