擔(dān)保公司出納工作總結(jié)范文（三）

1、擔(dān)保公司出納工作總結(jié)范文（三）時間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間試用期已接近尾聲.這是我人生中彌足珍貴的經(jīng)歷，也給我留下了精彩而美好的回憶.在這一個月的期間里，領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)懷和指導(dǎo)下，通過自身的不懈努力，我已經(jīng)逐漸適應(yīng)了工作環(huán)境，對工作也逐漸進(jìn)入了狀態(tài).以下，我簡單總結(jié)我這段時間的工作內(nèi)容.一、學(xué)習(xí)公司制度及企業(yè)文化在進(jìn)公司的第一周內(nèi)，人力資源部_主管及財(cái)務(wù)部_經(jīng)理給我培訓(xùn)_集團(tuán)的公司制度，如：考勤、食堂、財(cái)務(wù)管理等規(guī)章制度及企業(yè)文化，其核心價值觀：同心、同德、精誠、團(tuán)結(jié)、創(chuàng)造及核心理念：快樂工作、快樂生活.二、在_經(jīng)理精心教導(dǎo)下，以后的幾周實(shí)踐中讓我更加熟悉出納崗位的職責(zé)，具體如下：1.按照合理的需要

2、時提取現(xiàn)金，超過庫存現(xiàn)金限額時應(yīng)在當(dāng)天送存銀行.不得白條抵庫.2.收取物業(yè)費(fèi)、押金、工本費(fèi)、垃圾清理費(fèi)、拆墻費(fèi)、罰款等現(xiàn)金時要借助驗(yàn)鈔機(jī)等各種方法識別鈔票真?zhèn)魏笤偈杖?，并開具相關(guān)收據(jù).3.報銷費(fèi)用時，必須要有_總，_總監(jiān)_經(jīng)理的簽字及相關(guān)部門主管簽字，才能報銷.4.將每筆收、付原始憑證業(yè)務(wù)及時錄入用友財(cái)務(wù)軟件.做到逐日逐筆登記.5.每日下班前盤點(diǎn)現(xiàn)金、編制現(xiàn)金和銀行日記賬、填制工作日報及每周五填制周報，報于_經(jīng)理.6.授權(quán)批準(zhǔn)進(jìn)行各項(xiàng)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)和每月10號前發(fā)放員工工資.7.月終配合會計(jì)檢查并裝訂憑證.三、在短暫的一個月內(nèi)，_總監(jiān)給我們財(cái)務(wù)部開了兩次會議，并討論財(cái)務(wù)制度和工作流程，讓我感處深

3、刻.做為一位出納人員在這個平凡崗位中的重要性，必須要遵守以下財(cái)務(wù)基本原則：1.各公司之間內(nèi)部借款和員工的臨時借款，要填寫借款單.公司之間內(nèi)部借款經(jīng)_總簽字同意后方可借款；員工的臨時借款，必須有部門經(jīng)理、_經(jīng)理、_總監(jiān)簽字、經(jīng)_總簽字同意后方可借款.2.報銷時必須有合理正規(guī)發(fā)票，無票不能報銷.3.嚴(yán)禁口說為憑.4.逐日登記現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，做到日清月結(jié).5.月初編制銀行余額調(diào)節(jié)表.積極配合銀行做好對賬工作.6.做好保密工作.物業(yè)行業(yè)屬于服務(wù)行業(yè)，按照營業(yè)收入交納營業(yè)稅5%；按照營業(yè)稅交納城建稅7%左右；按照營業(yè)稅交納城建稅4%左右；至于企業(yè)所得稅，看你公司是查帳征收還是核定征收了，一般按照

4、季度征收.報稅按照地方稅務(wù)局規(guī)定的要求，電子報稅.一般都不難，很簡單的. 核算方面：1. 企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中，為物業(yè)產(chǎn)權(quán)人、使用人提供維修、管理和服務(wù)等過程中發(fā)生的各項(xiàng)支出，按照國家規(guī)定計(jì)入成本、費(fèi)用.2. 企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中發(fā)生的各項(xiàng)直接支出，計(jì)入營業(yè)成本.營業(yè)成本包括直接人工費(fèi)、直接材料費(fèi)和間接費(fèi)用等.實(shí)行一級成本核算的企業(yè)，可不設(shè)間接費(fèi)用，有關(guān)支出直接計(jì)入管理費(fèi)用.3.直接人工費(fèi)包括企業(yè)直接從事物業(yè)管理活動等人員的工資、獎金及職工福利費(fèi)等.4.直接材料費(fèi)包括企業(yè)在物業(yè)管理活動中直接消耗的各種材料、輔助材料、燃料和動力、構(gòu)配件、零件、低值易耗品、包裝物等.5.間接費(fèi)用包括企業(yè)所

5、屬物業(yè)管理單位管理人員的工資、獎金及職工福利費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)及修理費(fèi)、水電費(fèi)、取暖費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、交通運(yùn)輸費(fèi)、租賃費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保險費(fèi)、勞動保護(hù)費(fèi)、保安費(fèi)、綠化維護(hù)費(fèi)、低值易耗品攤銷及6.其他費(fèi)用等.7. 企業(yè)經(jīng)營共用設(shè)施設(shè)備，支付的有償使用費(fèi)，計(jì)入營業(yè)成本.8.企業(yè)支付的管理用房有償使用費(fèi)，計(jì)入營業(yè)成本或者管理費(fèi)用.9.企業(yè)對管理用房進(jìn)行裝飾裝修發(fā)生的支出，計(jì)入遞延資產(chǎn)，在有效使用期限內(nèi)，分期攤?cè)霠I業(yè)成本或者管理費(fèi)用.10. 企業(yè)可以于年度終了，按照年末應(yīng)收帳款余額的0.3%-0.5%計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金，計(jì)入管理費(fèi)用. 企業(yè)發(fā)生的壞帳損失，沖減壞帳準(zhǔn)備金.收回已核銷的壞帳，增加壞帳準(zhǔn)

6、備金. 不計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金的企業(yè)，發(fā)生的壞帳損失，計(jì)入管理費(fèi)用.收回已核銷的壞帳，沖減管理費(fèi)用.1.業(yè)務(wù)招待費(fèi)按照銷售（營業(yè)）收入，凈額在1500萬元及其以下的，是千分之五；超過1500萬元的，是千分之三. 科目進(jìn)“管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)”2.職工福利費(fèi)按工資總額14%計(jì)提，工會經(jīng)費(fèi)按工資總額2%計(jì)提，職工教育經(jīng)費(fèi)按工資總額1.5%-2.5%計(jì)提.計(jì)提時，一般都進(jìn)管理費(fèi)用 借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 貸：應(yīng)付福利費(fèi) 借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-職工教育經(jīng)費(fèi) 工會經(jīng)費(fèi)一般都是成立工會組織企業(yè)才計(jì)提，現(xiàn)在大多數(shù)私營企業(yè)都不成立工會組織，所以都不提的.需要說明的是：業(yè)務(wù)招待費(fèi)、職工福利費(fèi)、

7、職工教育經(jīng)費(fèi)按照一定的比例計(jì)提，是對采用查帳征收方式交納企業(yè)所得稅的企業(yè)是要特別注意的幾個方面；如果是核定征收的，就沒什么約束了.3.出納（1）對部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，盡職盡責(zé)做好本職工作.（2）嚴(yán)格遵守國家制定的財(cái)會制度和公司制定的財(cái)務(wù)管理細(xì)則，按制度管理好公司的銀行存款和庫存現(xiàn)金.（3）及時辦理各種轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票，并交會計(jì)做賬.（4）及時追收各種應(yīng)收的款項(xiàng)，保護(hù)公司利益不受損失.（5）完成經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng).4.統(tǒng)計(jì)員（1）對部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，遵守公司制定的財(cái)務(wù)人員管理細(xì)則，做好本職工作；（2）及時統(tǒng)計(jì)、存貯各種費(fèi)用交收資料，供主管會計(jì)參考；（3）維護(hù)好電腦設(shè)備，保管好所存的資料；對于變動的資料數(shù)據(jù)應(yīng)及時修改與存貯，做到隨時變動，隨時修改，隨時存貯，以免出現(xiàn)差錯；（4）完成經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng).5.收費(fèi)員物業(yè)管理公司所管轄的業(yè)主（使用人）很多時，應(yīng)專門配備收費(fèi)員，這樣既可方便住戶，又能及時回籠資金.收費(fèi)員的職責(zé)是：（1）對部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，遵守公司制定的財(cái)務(wù)人員管理規(guī)則，做好本職工作.（2）負(fù)責(zé)|考試|考試大|大|物業(yè)管理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的通知和收繳.（