安徽塑料制品項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景塑料袋是人們?nèi)粘Ｉ钪斜夭豢缮俚奈锲?，常被用來裝其他物品。因其廉價、重量極輕、容量大、便于收納的優(yōu)點被廣泛使用，但又因為塑料袋降解周期極長、處理困難的缺點而被部分國家禁止生產(chǎn)和使用。自2008年6月1日起，中國實行限塑令：“在所有超市、商場、集貿(mào)市場等商品零售場所實行塑料購物袋有償使用制度，一律不得免費(fèi)提供塑料購物袋，并在全國范圍內(nèi)禁止生產(chǎn)、銷售、使用厚度小于0.025毫米的塑料購物袋?！敝袊芰夏戤a(chǎn)量為3000萬噸，消費(fèi)量在600萬噸以上。塑料袋如果按每年15%的塑料廢棄量計算，全世界年塑料廢棄量就是1500萬噸，中國的年塑料廢棄量在100萬噸以上，廢棄塑料在垃圾中的比例占到

2、40%，這樣大量的廢棄塑料作為垃圾被埋在地下，無疑給本來就缺乏的可耕種土地帶來更大的壓力。塑料在給人們的生活帶來方便的同時，也給環(huán)境帶來了難以收拾的后患，人們把塑料給環(huán)境帶來的災(zāi)難稱為“白色污染”。很多國家都采取焚燒(熱能源再生)或再加工制造(制品再生)的辦法處理廢棄塑料。這兩種辦法使廢棄塑料得到再生利用，達(dá)到了節(jié)約資源的目的。但由于廢棄塑料在焚燒或再加工時會產(chǎn)生對人體有害的氣體，污染環(huán)境，所以可以說廢棄塑料的處理至今仍是環(huán)保工作中令人頭疼的一大難題。由于塑料袋生產(chǎn)企業(yè)屬于勞動密集型加工貿(mào)易企業(yè)，華北、華東、華南等地就成為了我國塑料袋生產(chǎn)的主要集中地。我國塑料袋生產(chǎn)企業(yè)有6萬多家，但上規(guī)模的企

3、業(yè)只有1500多家，獲得QS認(rèn)證的塑料袋企業(yè)只有500家余家，有相當(dāng)一部分企業(yè)沒有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。目前塑料袋在中國的生產(chǎn)基地主要分為四大區(qū)域：河北的雄縣和遼寧營口，廣東的東莞、佛山、深圳，以及浙江溫州。雖然國家大力推廣環(huán)保袋，但超薄塑料袋由于使用方便，在未來幾年的消耗量還會持續(xù)走高。但在塑料制品的發(fā)展趨勢中，有一點是可以確定的，那就是未來的塑料袋行業(yè)必定將朝向更加環(huán)保的方向發(fā)展，新型產(chǎn)品如可降解塑料和特種塑料薄膜產(chǎn)品在國家政策的鼓勵下定能獲得大發(fā)展。更加環(huán)保、減少污染，這是時代發(fā)展的要求，也是居民環(huán)保意識提升的外部表現(xiàn)。對于產(chǎn)品要求的提高，同時也意味著不具備生產(chǎn)資質(zhì)的企業(yè)將被淘汰，具備競爭力的企業(yè)更

4、需以實在的產(chǎn)品質(zhì)量和不斷提高的技術(shù)水平在競爭中立足。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資14456.24(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金2269.74萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資16725.98萬元，其中：固定資產(chǎn)投資14456.24萬元，占項目總投資的86.43%；流動資金2269.74萬元，占項目總投資的13.57%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資6005.50萬元，占項目總投資的35.91%；設(shè)備購置費(fèi)5814.13萬元，占項目總投資的34.76%；其它投資2636.

5、61萬元，占項目總投資的15.76%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=14456.24+2269.74=16725.98（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計劃收入9313.65萬元，總成本8818.86萬元，利潤總額3573.76萬元，凈利潤2680.32萬元，增值稅280.39萬元，稅金及附加233.56萬元，所得稅893.44萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計劃收入16557.60萬元，總成本13503.03萬元，利潤總額7907.10萬元，凈利潤5930.32萬元，增值稅498.46萬

6、元，稅金及附加259.73萬元，所得稅1976.78萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入20697.00萬元，總成本16179.69萬元，利潤總額4517.31萬元，凈利潤3387.98萬元，增值稅623.08萬元，稅金及附加274.68萬元，所得稅1129.33萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入20697.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=623.08萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能

7、力計算，本期工程項目綜合總成本費(fèi)用16179.69萬元，其中：可變成本13383.32萬元，固定成本2796.37萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加274.68萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4517.31（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4517.3125.00%=1129.33（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4517.31（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4

8、517.3125.00%=1129.33（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4517.31萬元，繳納企業(yè)所得稅1129.33萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4517.31-1129.33=3387.98（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=27.01%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=32.38%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=20.26%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入20697.00萬元，總成本費(fèi)用16179.69萬元，稅金及附加274.68萬元，利潤總額4517.31萬元，企業(yè)所得稅1129.

9、33萬元，稅后凈利潤3387.98萬元，年納稅總額2027.09萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.44年。本期工程項目全部投資回收期6.44年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率27.01%，投資利稅率32.38%，全部投資回報率20.26%，全部投資回收期6.44年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強(qiáng)化項目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。七、市場預(yù)測分析每

10、天人們所用的塑料袋數(shù)量是非常巨大的，所以對塑料包裝袋的需求也是非常的多，這對于塑料包裝袋廠家是一個好消息，但是在某些方面，還是收到一定的沖擊，但是包裝袋的前景依然可觀。國家環(huán)保政策、限塑令等政策的實施，對PE袋、復(fù)合袋、真空袋等塑料包裝袋、塑料制品行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了較大的影響，尤其是超薄塑料袋的生產(chǎn)銷售量有了明顯減少，但是就市場以及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢分析，塑料袋、塑料包裝袋行業(yè)的發(fā)展前景依然十分可觀，尤其是食品行業(yè)，塑料袋具有不可替代性。目前，市場上生產(chǎn)使用的復(fù)合袋、PE袋等塑料包裝袋不易分解，容易造成土壤污染和視覺污染等，因此隨著環(huán)保意識的不斷增強(qiáng)，傳統(tǒng)塑料袋行業(yè)遭受了一定的沖擊，尤

11、其是國家限塑令的實施。但是在可降解、易降解的環(huán)保塑料袋還沒有大量使用到日常生產(chǎn)、生活中，以及塑料袋的有效替代品還沒有研發(fā)出來的情況下，塑料包裝袋、塑料制品還具有非常廣闊的需求空間，尤其是食品加工業(yè)，如食品、牛奶、果汁飲料、禽蛋類、糖果和焙烤食品，以及包裝肉類、家禽類和海鮮等食品的主要包裝物仍然是塑料袋，半成品肉類市場也是軟包裝的發(fā)展方向，其主要包裝方式有塑料薄膜封口的塑料淺盤、塑料包裝袋裝和真空貼體包裝等。所以當(dāng)人們的環(huán)保意識的逐漸增強(qiáng)，對塑料袋的要求逐漸會變的提高，可降解塑料袋將會成為下一代主導(dǎo)市場的塑料包裝袋，這種塑料包裝袋目前在塑料包裝袋廠只提供定制，還沒有大規(guī)模生產(chǎn)，所以以后塑料包裝袋

12、的前景依舊可觀。八、行業(yè)發(fā)展趨勢眾所周知，現(xiàn)在消費(fèi)者和商場都已形成對塑料袋消費(fèi)的硬性需求，而且這種消費(fèi)已經(jīng)成為一種習(xí)慣。塑料袋已融入大家的生活中，如果現(xiàn)在突然把塑料袋全部收回，不再使用，估計大家會覺得特別不方便，只要企業(yè)跟消費(fèi)者都自覺的把塑料袋環(huán)保功能做到律己，未來塑料袋行業(yè)發(fā)展趨勢將得到進(jìn)一步擴(kuò)大和鞏固。特別是發(fā)展中國家，由于商業(yè)化進(jìn)程導(dǎo)致商城數(shù)量穩(wěn)步增加，從而帶動了塑料袋行業(yè)的進(jìn)一步繁榮，兩者呈現(xiàn)出高度的相關(guān)性。還有，食品包裝打包袋、藥品包裝打包袋、企業(yè)廣告袋等因為消費(fèi)總量和頻次較高，也日益成為塑料袋產(chǎn)品的中堅力量。在日常生活中，塑料袋由于重量輕，使用方便，已經(jīng)成為包裝制品的首選。盡管“限

13、塑令”的執(zhí)行提升了大家對塑料袋等塑料制品環(huán)保性的認(rèn)識，但從使用中加以制止和杜絕顯然是不可能的。這是一條任重而道遠(yuǎn)的路。綜上所述，全國塑料袋行業(yè)總體呈現(xiàn)出穩(wěn)步增長的發(fā)展趨勢，大多數(shù)發(fā)展中國家都有這個通病，就是對塑料袋的需求總量仍呈現(xiàn)迅猛的增長勢頭，其實，塑料袋行業(yè)的發(fā)展趨勢已經(jīng)很明朗了，強(qiáng)大的市場硬性需求，推動塑料包裝袋行業(yè)的持續(xù)增長和繁榮。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4037.575383.424998.894806.6319226.512主營業(yè)務(wù)收入3446.954595.934267.654103.5116414.032.1塑料袋(A)

14、1137.491516.661408.321354.165416.632.2塑料袋(B)792.801057.06981.56943.813775.232.3塑料袋(C)585.98781.31725.50697.602790.392.4塑料袋(D)413.63551.51512.12492.421969.682.5塑料袋(E)275.76367.67341.41328.281313.122.6塑料袋(F)172.35229.80213.38205.18820.702.7塑料袋(.)68.9491.9285.3582.07328.283其他業(yè)務(wù)收入590.62787.49731.24703.1

15、22812.48上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元19226.51完成主營業(yè)務(wù)收入萬元16414.03主營業(yè)務(wù)收入占比85.37%營業(yè)收入增長率（同比）26.65%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4045.53利潤總額萬元4636.45利潤總額增長率17.87%利潤總額增長量萬元702.90凈利潤萬元3477.34凈利潤增長率21.06%凈利潤增長量萬元604.89投資利潤率29.71%投資回報率22.28%財務(wù)內(nèi)部收益率22.73%企業(yè)總資產(chǎn)萬元28217.08流動資產(chǎn)總額占比萬元36.00%流動資產(chǎn)總額萬元10158.77資產(chǎn)負(fù)債率35.28%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1

16、占地面積平方米49978.3174.93畝1.1容積率1.521.2建筑系數(shù)54.02%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝192.931.4基底面積平方米26998.281.5總建筑面積平方米75967.031.6綠化面積平方米5232.06綠化率6.89%2總投資萬元16725.982.1固定資產(chǎn)投資萬元14456.242.1.1土建工程投資萬元6005.502.1.1.1土建工程投資占比萬元35.91%2.1.2設(shè)備投資萬元5814.132.1.2.1設(shè)備投資占比34.76%2.1.3其它投資萬元2636.612.1.3.1其它投資占比15.76%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比86.43%2.2流動資金萬

17、元2269.742.2.1流動資金占比13.57%3收入萬元20697.004總成本萬元16179.695利潤總額萬元4517.316凈利潤萬元3387.987所得稅萬元1.528增值稅萬元623.089稅金及附加萬元274.6810納稅總額萬元2027.0911利稅總額萬元5415.0712投資利潤率27.01%13投資利稅率32.38%14投資回報率20.26%15回收期年6.4416設(shè)備數(shù)量臺（套）14817年用電量千瓦時868175.2218年用水量立方米17385.4519總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤108.1820節(jié)能率28.08%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤34.1622員工數(shù)量人408區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情

18、況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元177719.74同期產(chǎn)值萬元148384.19同比增長19.77%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家680規(guī)上企業(yè)家11從業(yè)人數(shù)人34000前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元83810.43去年同期70529.69萬元。1、xxx（集團(tuán)）有限公司（AAA）萬元20533.562、xxx投資公司萬元18438.293、xxx集團(tuán)萬元10895.364、xxx公司萬元9219.155、xxx科技發(fā)展公司萬元5866.736、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元5447.687、xxx集團(tuán)萬元419.058、xxx公司萬元3436.239、xxx科技發(fā)展公司萬元3268.6110、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元251

19、4.31區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元72211.121.1同期增加值萬元62272.441.2增長率15.96%2行業(yè)凈利潤萬元20200.342.12016年凈利潤萬元17602.252.2增長率14.76%3行業(yè)納稅總額萬元39681.313.12016納稅總額萬元35515.363.2增長率11.73%42017完成投資萬元60426.504.12016行業(yè)投資萬元13.46%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值208352.79236764.53269050.602利潤總額68957.1478360.3989045.

20、903凈利潤20386.7523166.7626325.864納稅總額16644.6318914.3521493.585工業(yè)增加值73853.6983924.6595368.926產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率5.00%9.00%10.71%7企業(yè)數(shù)量8169961275土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程19087.7819087.7845705.5945705.593974.531.1主要生產(chǎn)車間11452.6711452.6727423.3527423.352464.211.2輔助生產(chǎn)車間6108.096108.0914625.7914625.

21、791271.851.3其他生產(chǎn)車間1527.021527.022650.922650.92238.472倉儲工程4049.744049.7419669.9419669.941243.992.1成品貯存1012.431012.434917.484917.48311.002.2原料倉儲2105.862105.8610228.3710228.37646.872.3輔助材料倉庫931.44931.444524.094524.09286.123供配電工程215.99215.99215.99215.9915.373.1供配電室215.99215.99215.99215.9915.374給排水工程248.

22、38248.38248.38248.3813.744.1給排水248.38248.38248.38248.3813.745服務(wù)性工程2564.842564.842564.842564.84162.215.1辦公用房1339.581339.581339.581339.5893.945.2生活服務(wù)1225.261225.261225.261225.2677.026消防及環(huán)保工程723.55723.55723.55723.5551.486.1消防環(huán)保工程723.55723.55723.55723.5551.487項目總圖工程107.99107.99107.99107.99444.147.1場地及道路

23、硬化7522.081168.041168.047.2場區(qū)圍墻1168.047522.087522.087.3安全保衛(wèi)室107.99107.99107.99107.998綠化工程2858.32100.04合計26998.2875967.0375967.036005.50節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤108.181.1年用電量千瓦時868175.221.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤106.701.3年用水量立方米17385.451.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.482年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤34.163節(jié)能率28.08%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元15606.461.1完成比例93

24、.31%2完成固定資產(chǎn)投資萬元11405.452.1完成比例73.08%3完成流動資金投資萬元4201.013.1完成比例26.92%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2771.2人均年工資萬元4.961.3年工資額萬元1531.602工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人612.2人均年工資萬元5.212.3年工資額萬元306.333企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人163.2人均年工資萬元6.693.3年工資額萬元116.744品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人334.2人均年工資萬元5.434.3年工資額萬元172.205其他人員工資5.1平均人數(shù)人215.2人均

25、年工資萬元4.865.3年工資額萬元90.636職工工資總額萬元2217.50固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元6005.505814.13192.9314456.241.1工程費(fèi)用萬元6005.505814.1312774.461.1.1建筑工程費(fèi)用萬元6005.506005.5035.91%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元5814.135814.1334.76%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2636.612636.6115.76%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1142.561142.561.3預(yù)備費(fèi)萬元1494.051494.051.3.1

26、基本預(yù)備費(fèi)萬元870.68870.681.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元623.37623.372建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元14456.2414456.24流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元12774.467326.4111016.5012774.4612774.4612774.461.1應(yīng)收賬款萬元3832.341724.553065.873832.343832.343832.341.2存貨萬元5748.512586.834598.815748.515748.515748.511.2.1原輔材料萬元1724.55776.051379.6417

27、24.551724.551724.551.2.2燃料動力萬元86.2338.8068.9886.2386.2386.231.2.3在產(chǎn)品萬元2644.311189.942115.452644.312644.312644.311.2.4產(chǎn)成品萬元1293.41582.041034.731293.411293.411293.411.3現(xiàn)金萬元3193.611437.132554.893193.613193.613193.612流動負(fù)債萬元10504.724727.128403.7810504.7210504.7210504.722.1應(yīng)付賬款萬元10504.724727.128403.781050

28、4.7210504.7210504.723流動資金萬元2269.741021.381815.792269.742269.742269.744鋪底流動資金萬元756.57340.46605.26756.57756.57756.57總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元16725.98115.70%115.70%100.00%2項目建設(shè)投資萬元14456.24100.00%100.00%86.43%2.1工程費(fèi)用萬元11819.6381.76%81.76%70.67%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元6005.5041.54%41.54%35.91%2.1.

29、2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元5814.1340.22%40.22%34.76%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1142.567.90%7.90%6.83%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1142.567.90%7.90%6.83%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1494.0510.33%10.33%8.93%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元870.686.02%6.02%5.21%2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元623.374.31%4.31%3.73%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元14456.24100.00%100.00%86.43%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元2269.7415.70%15.70%13.57%7鋪底流動資金萬元7

30、56.585.23%5.23%4.52%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9313.6516557.6020697.0020697.0020697.001.1萬元9313.6516557.6020697.0020697.0020697.002現(xiàn)價增加值萬元2980.375298.436623.046623.046623.043增值稅萬元280.39498.46623.08623.08623.083.1銷項稅額萬元3311.523311.523311.523311.523311.523.2進(jìn)項稅額萬元1209.802150.752688.44

31、2688.442688.444城市維護(hù)建設(shè)稅萬元19.6334.8943.6243.6243.625教育費(fèi)附加萬元8.4114.9518.6918.6918.696地方教育費(fèi)附加萬元5.619.9712.4612.4612.469土地使用稅萬元199.91199.91199.91199.91199.9110稅金及附加萬元233.56259.73274.68274.68274.68折舊及攤銷一覽表序號項目運(yùn)營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值6005.506005.50當(dāng)期折舊額4804.40240.22240.22240.22240.22240.22凈值1201.10576

32、5.285525.065284.845044.624804.402機(jī)器設(shè)備原值5814.135814.13當(dāng)期折舊額4651.30310.09310.09310.09310.09310.09凈值5504.045193.964883.874573.784263.703建筑物及設(shè)備原值11819.63當(dāng)期折舊額9455.70550.31550.31550.31550.31550.31建筑物及設(shè)備凈值2363.9311269.3210719.0110168.709618.399068.084無形資產(chǎn)原值1142.561142.56當(dāng)期攤銷額1142.5628.5628.5628.5628.5628.

33、56凈值1114.001085.431056.871028.30999.745合計：折舊及攤銷10598.26578.87578.87578.87578.87578.87總成本費(fèi)用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元9710.984369.947768.789710.989710.989710.982外購燃料動力費(fèi)萬元799.80359.91639.84799.80799.80799.803工資及福利費(fèi)萬元2217.502217.502217.502217.502217.502217.504修理費(fèi)萬元66.0429.7252.8366.0466.04

34、66.045其它成本費(fèi)用萬元2806.501262.922245.202806.502806.502806.505.1其他制造費(fèi)用萬元887.23399.25709.78887.23887.23887.235.2其他管理費(fèi)用萬元598.74269.43478.99598.74598.74598.745.3其他銷售費(fèi)用萬元1365.35614.411092.281365.351365.351365.356經(jīng)營成本萬元15600.827020.3712480.6615600.8215600.8215600.827折舊費(fèi)萬元550.31550.31550.31550.31550.31550.318攤銷費(fèi)萬元28.5628.5628.5628.5628.5628.569利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元16179.698818.8613503.0316179.6916179.6916179.6910.1可變成本萬元13383.326022.4910706.6613383.3213383.3213383.3210.2固定成本萬元2796.372796.372796.372796.372796.372796.3711盈虧平衡點50.95%50.95%利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四