原材料出入庫(kù)管理制度 (2)

1、.原材料出入庫(kù)管理制度為規(guī)范公司的倉(cāng)儲(chǔ)管理，加強(qiáng)對(duì)物資出入的有效監(jiān)控和精確統(tǒng)計(jì)，提高原材料的有效利用率，降低原料成本和不合理?yè)p耗，結(jié)合我公司的實(shí)際情況，經(jīng)研究決定，特對(duì)原材料出入庫(kù)程序?qū)嵭腥缦轮贫龋?一、本制度由公司經(jīng)理辦公會(huì)研究制定，適用于公司所有車(chē)間或部門(mén)，各車(chē)間或部門(mén)必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。 二、本制度所指的原材料包括： 1、車(chē)間正常生產(chǎn)所需大宗材料； 2、各車(chē)間正常生產(chǎn)所需的各種設(shè)備、備品配件、儀器儀表、防護(hù)用具、勞保用品、消防器材、包裝材料、辦公設(shè)備和辦公用品； 3、質(zhì)檢部門(mén)正常檢測(cè)所需的各種實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備及配件、玻璃器皿、精密儀表、實(shí)驗(yàn)試劑、實(shí)驗(yàn)原料、辦公家具、辦公用品、防護(hù)用具等； 4、

2、辦公室及其它各部門(mén)正常工作所需的各種辦公用品、五金工具、設(shè)備儀器及其它必需的用品； 5、其它經(jīng)倉(cāng)庫(kù)和相關(guān)車(chē)間或部門(mén)共同認(rèn)定的必需物料。 三、所有原材料購(gòu)入前，必須由擬使用車(chē)間或部門(mén)提前制定采購(gòu)計(jì)劃，由倉(cāng)庫(kù)和采購(gòu)部門(mén)共同確認(rèn)后明確專(zhuān)人采購(gòu)。對(duì)原材料的出庫(kù)使用，各車(chē)間或部門(mén)也應(yīng)提前上報(bào)使用計(jì)劃，由倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)庫(kù)存量是否滿足使用，如果庫(kù)存不足，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)及時(shí)和采購(gòu)人員溝通，盡快確定采購(gòu)計(jì)劃。 四、入庫(kù)程序： 1、原材料購(gòu)回后，采購(gòu)人員必須提供經(jīng)倉(cāng)庫(kù)和采購(gòu)人員共同確認(rèn)過(guò)的擬采購(gòu)計(jì)劃清單和銷(xiāo)售方提供的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（或稅務(wù)局認(rèn)可的正規(guī)發(fā)票），發(fā)票上必須注明原材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、購(gòu)買(mǎi)日期和采購(gòu)人

3、員的簽字等基本信息，不同性質(zhì)的原材料不可以混用一張單據(jù)。倉(cāng)庫(kù)管理人員憑采購(gòu)計(jì)劃單、填寫(xiě)清楚完整的銷(xiāo)售發(fā)票核對(duì)購(gòu)入的原材料，經(jīng)確認(rèn)準(zhǔn)確后方可入庫(kù)。如果出現(xiàn)票據(jù)中內(nèi)容不全、字跡不清、沒(méi)有經(jīng)手人簽字或者物料和票據(jù)明顯不符的情況，倉(cāng)庫(kù)管理人員有權(quán)拒絕該批物料入庫(kù)，并協(xié)同采購(gòu)人員和使用部門(mén)一起查明情況后方可入庫(kù)。 2、所有經(jīng)確認(rèn)的已購(gòu)入的原材料，必須由當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)后開(kāi)具原材料入庫(kù)驗(yàn)收單，入庫(kù)單一式四份，存根聯(lián)一份；倉(cāng)庫(kù)保管自留一份；交采購(gòu)人員（現(xiàn)金采購(gòu)的，該單附于發(fā)票后憑以報(bào)帳；屬賒購(gòu)的，該單由采購(gòu)員交供應(yīng)商憑以結(jié)帳）和財(cái)務(wù)部各一份。入庫(kù)單上的填寫(xiě)內(nèi)容必須和采購(gòu)計(jì)劃及銷(xiāo)售發(fā)票上的內(nèi)容一致，并

4、由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。 五、出庫(kù)程序： 原材料入庫(kù)后由倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)一保存管理，除特殊物料外（特殊原材料在后面單獨(dú)說(shuō)明），所有原材料出庫(kù)時(shí)必須由原材料使用車(chē)間或部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)具正式的材料領(lǐng)用單報(bào)給倉(cāng)庫(kù)，領(lǐng)料單上必須注明所需的原材料名稱、具體型號(hào)、數(shù)量、用途等基本信息，并由車(chē)間或部門(mén)負(fù)責(zé)人審批簽字（如屬于需維修更換新配件的，要由使用部門(mén)和維修車(chē)間負(fù)責(zé)人共同簽字），倉(cāng)庫(kù)在收到清楚有效的領(lǐng)料單后，立即按照要求備齊物料，在最短時(shí)間內(nèi)將物料交給使用車(chē)間或部門(mén)；如果出現(xiàn)領(lǐng)料單內(nèi)容不全、字跡不清、沒(méi)有負(fù)責(zé)人簽字或者物料和票據(jù)明顯不符的情況，倉(cāng)庫(kù)管理人員有權(quán)拒絕物料出庫(kù)，并應(yīng)立即協(xié)同車(chē)間負(fù)責(zé)人查明情況認(rèn)可后方能執(zhí)行出庫(kù)

5、程序。 六、以上所指特殊物料包括： 1、生產(chǎn)用主要大宗原材料、鋼材等； 2、化驗(yàn)室日常工作所需的化驗(yàn)試劑、化驗(yàn)原料、易損配件、易損玻璃器皿、一次性化驗(yàn)用品等； 3、辦公室日常工作所需的辦公用具用品； 4、經(jīng)使用人和倉(cāng)庫(kù)共同確認(rèn)的其它特殊原材料。 七、對(duì)于以上原材料，本著安全、快捷、有效監(jiān)控、雙向管理的原則，倉(cāng)庫(kù)實(shí)行特殊的出入庫(kù)程序：對(duì)車(chē)間專(zhuān)用的特殊物料，由各車(chē)間保存和使用，實(shí)行特殊的出入庫(kù)制度：物料購(gòu)入時(shí)先統(tǒng)一按照上述要求辦理入庫(kù)手續(xù)，之后可以按車(chē)間或使用部門(mén)的常規(guī)使用計(jì)劃或特殊要求，將所購(gòu)入物料一次性按要求辦理出庫(kù)手續(xù)后，該批物料交由使用車(chē)間或部門(mén)保管和使用，在此過(guò)程中倉(cāng)庫(kù)不再單獨(dú)辦理每次使用的出入庫(kù)手續(xù)。但使用車(chē)間或部門(mén)應(yīng)該在使用過(guò)程中做好清晰完整的記錄，以便倉(cāng)庫(kù)在定期統(tǒng)一盤(pán)存時(shí)提供詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)賬目。如果車(chē)間或部門(mén)的統(tǒng)計(jì)賬目和倉(cāng)庫(kù)盤(pán)存統(tǒng)計(jì)出現(xiàn)明顯不符時(shí)，物料使用車(chē)間或部門(mén)必須提供有效的使用證明，并協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理人員查明情況。 八、每次大宗原材料進(jìn)廠入庫(kù)前，必須由采購(gòu)人員通知倉(cāng)庫(kù)，按照公司規(guī)定的流程由質(zhì)檢部和倉(cāng)庫(kù)人員確認(rèn)后再行卸車(chē)，并及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)。 九、倉(cāng)庫(kù)定期（一般為每月）對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料進(jìn)行整體的盤(pán)存，如果出現(xiàn)實(shí)際庫(kù)存和賬面明顯不符，在倉(cāng)庫(kù)提出建議后，各相關(guān)車(chē)間或部門(mén)應(yīng)予以配合，尤其是對(duì)特殊物料，各車(chē)間或部門(mén)應(yīng)提供真實(shí)有效的使