成都粉煤灰綜合利用項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景2017年，繼續(xù)受建筑建材行業(yè)下行，水泥行業(yè)去產(chǎn)能，煤炭價格波動等因素影響，我國粉煤灰綜合利用遭遇嚴峻挑戰(zhàn)，幾乎全國范圍內(nèi)粉煤灰市場都出現(xiàn)了量價齊降的問題。與此同時，2018年1月1日環(huán)境保護稅法即將實施、新修訂的國家標準用于水泥和混凝土中的粉煤灰GB1596-2017發(fā)布，對粉煤灰的綜合利用造成了巨大挑戰(zhàn)?；痣娦袠I(yè)是粉煤灰最主要的產(chǎn)生來源，據(jù)中國電力聯(lián)合會數(shù)據(jù)顯示，2017年1-6月份，全國規(guī)模以上電廠火電發(fā)電量22215億千瓦時，同比增長7.1，增速比上年同期提高10.2個百分點。2016年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為5.65億噸，可以推測2017年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為6.0億噸，

2、較2016年略有增長。粉煤灰細磨是提高粉煤灰用量和粉煤灰附加值的重要途徑。通過磨細可以提高粉煤灰的活性，使其能夠以更大摻量用于水泥、混凝土、墻材等建材產(chǎn)品中。磨細粉煤灰的市場價值也會相應提高。通常主要將二級粉煤灰和三級粉煤灰磨細至一級灰水平。目前，我國已有很多地方將粉煤灰進行超細粉磨，以提高其使用價值。超細粉煤灰比表面積一般為700-1000m2/kg，在425水泥中的摻加量可高達45%。也可以將粉煤灰磨細至比表面積2000m2/kg以上并改性后，用于替代炭黑或非金屬礦粉用作橡膠、塑料等工業(yè)的填料。水泥工業(yè)是最主要的粉煤灰利用途徑。粉煤灰可替代粘土用作水泥原料，也可用作水泥混合材，其中粉煤灰用

3、作水泥混合材應用較為普遍。一般粉煤灰在水泥中的摻加量為15%-30%，超細粉煤灰摻量更高。從全國范圍看，除粉煤灰堆積嚴重的地區(qū)外一級粉煤灰市場價格在50-150元/噸，將粉煤灰生產(chǎn)出水泥后，由于水泥價格大大高于粉煤灰，從而可使粉煤灰附加值提高，市場半徑擴大。粉煤灰可用作摻和料用于混凝土生產(chǎn)中。目前，粉煤灰已成為混凝土生產(chǎn)中不可或缺的重要組分之一。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資14709.39(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金3670.16萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資18379.55萬元，其中：固定資產(chǎn)投資147

4、09.39萬元，占項目總投資的80.03%；流動資金3670.16萬元，占項目總投資的19.97%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5228.74萬元，占項目總投資的28.45%；設備購置費5641.64萬元，占項目總投資的30.70%；其它投資3839.01萬元，占項目總投資的20.89%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=14709.39+3670.16=18379.55（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入13262.80萬元，總成本1289

5、9.88萬元，利潤總額7162.59萬元，凈利潤5371.94萬元，增值稅398.69萬元，稅金及附加277.42萬元，所得稅1790.65萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入24867.75萬元，總成本20501.24萬元，利潤總額14821.60萬元，凈利潤11116.20萬元，增值稅747.54萬元，稅金及附加319.29萬元，所得稅3705.40萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入33157.00萬元，總成本25930.78萬元，利潤總額7226.22萬元，凈利潤5419.66萬元，增值稅996.72萬元，稅金及附加349.19萬元，所得稅1806.56萬元。（一）營業(yè)收入估算項目

6、經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入33157.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=996.72萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用25930.78萬元，其中：可變成本21718.17萬元，固定成本4212.61萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加349.19萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=722

7、6.22（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=7226.2225.00%=1806.56（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7226.22（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=7226.2225.00%=1806.56（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額7226.22萬元，繳納企業(yè)所得稅1806.56萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=7226.22-1806.56=5419.66（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟

8、指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=39.32%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=46.64%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=29.49%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入33157.00萬元，總成本費用25930.78萬元，稅金及附加349.19萬元，利潤總額7226.22萬元，企業(yè)所得稅1806.56萬元，稅后凈利潤5419.66萬元，年納稅總額3152.47萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.89年。本期工程項目全部投資回收期4.89年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率3

9、9.32%，投資利稅率46.64%，全部投資回報率29.49%，全部投資回收期4.89年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。適應新形勢，大膽探索開發(fā)建設新思路，高度重視基礎設施建設的高質(zhì)量與高速度的關系問題，分散投資風險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。建議項目承辦單位在項目建設中有關論證、設計、施工要緊密配合，對于建設過程中出現(xiàn)的問題應用科學的方法進行分析解決；在設計和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關建設經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠

10、條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預測分析粉煤灰的應用不僅可以減少水泥用量，降低混凝土生產(chǎn)成本，而且可以改善混凝土的工作性能。隨著我國建筑向高層化、大型化、現(xiàn)代化發(fā)展，具有高耐久性、長壽命的高性能混凝土應用將越來越普遍。粉煤灰等工業(yè)廢渣是制備高性能混凝土的關鍵，因此，利用粉煤灰生產(chǎn)高性能混凝土是粉煤灰綜合利用的重要方向。粉煤灰可作為蒸壓磚、加氣混凝土砌塊和板材等新型墻材的主要原料。隨著建筑節(jié)能、墻體材料革新工作的推進，這些比傳統(tǒng)墻材更為節(jié)能更為環(huán)保的墻體材料產(chǎn)品必要會得到大力推崇和發(fā)展。在粉煤灰產(chǎn)生量大的地區(qū)，利用粉煤灰替代粘

11、土等資源生產(chǎn)新型墻材產(chǎn)品是當下也是未來的發(fā)展方向。粉煤灰直接生產(chǎn)預制構(gòu)件，可以很好地解決生產(chǎn)水泥時早期強度低的問題。將粉煤灰制成管樁、涵管等市政工程材料，包括軌枕等道路工程材料，以及一些海洋工程材料等預制構(gòu)件，一方面可以提高構(gòu)件的強度、抗腐蝕性等使用性能，另一方面也大大提升了粉煤灰的價值，使其運輸半徑更大。建筑工業(yè)化是將建筑的部分或全部構(gòu)件在工廠預制完成，然后運輸?shù)绞┕がF(xiàn)場，通過可靠的連接方式將構(gòu)件組裝，這樣既能夠提高生產(chǎn)效率，縮短建設周期，又能提高產(chǎn)品質(zhì)量，減少資源能源消耗。目前，德國、日本等發(fā)達國家建筑工業(yè)化的程度已經(jīng)非常高，建筑工業(yè)化是建筑業(yè)發(fā)展的必然趨勢。利用粉煤灰生產(chǎn)屋面板、隔墻板等

12、建筑部件，用于組合式住宅、集成建筑的建造，是未來粉煤灰應用的重要方向之一。利用粉煤灰生產(chǎn)粉煤灰陶粒以及具有自保溫性能的陶粒混凝土，進而用于被動式房屋等低能耗甚至零能耗建筑的建設，是未來粉煤灰綜合利用的又一個重要方向。與普通建筑相比，被動式房屋和建筑可節(jié)省能耗高達90%以上。從2012年我國第一個被動房屋示范項目秦皇島“在水一方”項目開始，被動式房屋在我國得到迅速發(fā)展，各個地方和相關行業(yè)都在積極推進被動房的發(fā)展。充分利用粉煤灰的優(yōu)良性能，將其用于被動房建設對于未來粉煤灰綜合利用十分重要。八、行業(yè)發(fā)展趨勢火電行業(yè)是粉煤灰最主要的產(chǎn)生來源，據(jù)中國電力聯(lián)合會數(shù)據(jù)顯示，2017年1-6月份，全國規(guī)模以上

13、電廠火電發(fā)電量22215億千瓦時，同比增長7.1，增速比上年同期提高10.2個百分點。2016年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為5.65億噸，可以推測2017年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為6.0億噸，較2016年略有增長。粉煤灰細磨是提高粉煤灰用量和粉煤灰附加值的重要途徑。通過磨細可以提高粉煤灰的活性，使其能夠以更大摻量用于水泥、混凝土、墻材等建材產(chǎn)品中。磨細粉煤灰的市場價值也會相應提高。通常主要將二級粉煤灰和三級粉煤灰磨細至一級灰水平。目前，我國已有很多地方將粉煤灰進行超細粉磨，以提高其使用價值。超細粉煤灰比表面積一般為700-1000m2/kg，在425水泥中的摻加量可高達45%。也可以將粉煤灰磨細至比表面積

14、2000m2/kg以上并改性后，用于替代炭黑或非金屬礦粉用作橡膠、塑料等工業(yè)的填料。水泥工業(yè)是最主要的粉煤灰利用途徑。粉煤灰可替代粘土用作水泥原料，也可用作水泥混合材，其中粉煤灰用作水泥混合材應用較為普遍。一般粉煤灰在水泥中的摻加量為15%-30%，超細粉煤灰摻量更高。從全國范圍看，除粉煤灰堆積嚴重的地區(qū)外一級粉煤灰市場價格在50-150元/噸，將粉煤灰生產(chǎn)出水泥后，由于水泥價格大大高于粉煤灰，從而可使粉煤灰附加值提高，市場半徑擴大。建筑工業(yè)化是將建筑的部分或全部構(gòu)件在工廠預制完成，然后運輸?shù)绞┕がF(xiàn)場，通過可靠的連接方式將構(gòu)件組裝，這樣既能夠提高生產(chǎn)效率，縮短建設周期，又能提高產(chǎn)品質(zhì)量，減少資

15、源能源消耗。目前，德國、日本等發(fā)達國家建筑工業(yè)化的程度已經(jīng)非常高，建筑工業(yè)化是建筑業(yè)發(fā)展的必然趨勢。利用粉煤灰生產(chǎn)屋面板、隔墻板等建筑部件，用于組合式住宅、集成建筑的建造，是未來粉煤灰應用的重要方向之一。利用粉煤灰生產(chǎn)粉煤灰陶粒以及具有自保溫性能的陶粒混凝土，進而用于被動式房屋等低能耗甚至零能耗建筑的建設，是未來粉煤灰綜合利用的又一個重要方向。與普通建筑相比，被動式房屋和建筑可節(jié)省能耗高達90%以上。從2012年我國第一個被動房屋示范項目秦皇島“在水一方”項目開始，被動式房屋在我國得到迅速發(fā)展，各個地方和相關行業(yè)都在積極推進被動房的發(fā)展。充分利用粉煤灰的優(yōu)良性能，將其用于被動房建設對于未來粉煤

16、灰綜合利用十分重要。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4830.656440.865980.805750.7723003.082主營業(yè)務收入4529.616039.485608.095392.3921569.572.1粉煤灰(A)1494.771993.031850.671779.497117.962.2粉煤灰(B)1041.811389.081289.861240.254961.002.3粉煤灰(C)770.031026.71953.37916.713666.832.4粉煤灰(D)543.55724.74672.97647.092588.352

17、.5粉煤灰(E)362.37483.16448.65431.391725.572.6粉煤灰(F)226.48301.97280.40269.621078.482.7粉煤灰(.)90.59120.79112.16107.85431.393其他業(yè)務收入301.04401.38372.71358.381433.51上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元23003.08完成主營業(yè)務收入萬元21569.57主營業(yè)務收入占比93.77%營業(yè)收入增長率（同比）32.08%營業(yè)收入增長量（同比）萬元5587.37利潤總額萬元5683.80利潤總額增長率8.58%利潤總額增長量萬元449.01凈利潤萬元

18、4262.85凈利潤增長率15.41%凈利潤增長量萬元569.08投資利潤率43.25%投資回報率32.44%財務內(nèi)部收益率29.48%企業(yè)總資產(chǎn)萬元35790.81流動資產(chǎn)總額占比萬元33.56%流動資產(chǎn)總額萬元12012.93資產(chǎn)負債率27.44%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米57395.3586.05畝1.1容積率1.071.2建筑系數(shù)79.95%1.3投資強度萬元/畝170.941.4基底面積平方米45887.581.5總建筑面積平方米61413.021.6綠化面積平方米4120.35綠化率6.71%2總投資萬元18379.552.1固定資產(chǎn)投資萬元14709.

19、392.1.1土建工程投資萬元5228.742.1.1.1土建工程投資占比萬元28.45%2.1.2設備投資萬元5641.642.1.2.1設備投資占比30.70%2.1.3其它投資萬元3839.012.1.3.1其它投資占比20.89%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.03%2.2流動資金萬元3670.162.2.1流動資金占比19.97%3收入萬元33157.004總成本萬元25930.785利潤總額萬元7226.226凈利潤萬元5419.667所得稅萬元1.078增值稅萬元996.729稅金及附加萬元349.1910納稅總額萬元3152.4711利稅總額萬元8572.1312投資利潤率39

20、.32%13投資利稅率46.64%14投資回報率29.49%15回收期年4.8916設備數(shù)量臺（套）16817年用電量千瓦時975415.6118年用水量立方米28526.2419總能耗噸標準煤122.3220節(jié)能率26.11%21節(jié)能量噸標準煤34.5022員工數(shù)量人612區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元161130.96同期產(chǎn)值萬元143240.25同比增長12.49%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家590規(guī)上企業(yè)家44從業(yè)人數(shù)人29500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元78471.89去年同期67659.85萬元。1、xxx科技發(fā)展公司（AAA）萬元19225.612、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元17263.8

21、23、xxx科技公司萬元10201.354、xxx（集團）有限公司萬元8631.915、xxx科技發(fā)展公司萬元5493.036、xxx投資公司萬元5100.677、xxx科技公司萬元392.368、xxx（集團）有限公司萬元3217.359、xxx科技發(fā)展公司萬元3060.4010、xxx投資公司萬元2354.16區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元77567.021.1同期增加值萬元67939.931.2增長率14.17%2行業(yè)凈利潤萬元18817.902.12016年凈利潤萬元16878.552.2增長率11.49%3行業(yè)納稅總額萬元25825.863.12016納稅

22、總額萬元21702.403.2增長率19.00%42017完成投資萬元45517.334.12016行業(yè)投資萬元17.03%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值188749.95214488.58243737.022利潤總額65370.5874284.7584414.493凈利潤25003.6228413.2032287.734納稅總額12848.2914600.3316591.285工業(yè)增加值75325.5485597.2097269.546產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.61%7企業(yè)數(shù)量7088641106土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）

23、基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程32442.5232442.5241460.2441460.243882.941.1主要生產(chǎn)車間19465.5119465.5124876.1424876.142407.421.2輔助生產(chǎn)車間10381.6110381.6113267.2813267.281242.541.3其他生產(chǎn)車間2595.402595.402404.692404.69232.982倉儲工程6883.146883.1412969.3112969.31883.372.1成品貯存1720.791720.793242.333242.33220.842.2原料倉儲35

24、79.233579.236744.046744.04459.352.3輔助材料倉庫1583.121583.122982.942982.94203.183供配電工程367.10367.10367.10367.1028.133.1供配電室367.10367.10367.10367.1028.134給排水工程422.17422.17422.17422.1725.164.1給排水422.17422.17422.17422.1725.165服務性工程4359.324359.324359.324359.32296.925.1辦公用房2587.732587.732587.732587.73141.815.2

25、生活服務1771.591771.591771.591771.59165.056消防及環(huán)保工程1229.791229.791229.791229.7994.236.1消防環(huán)保工程1229.791229.791229.791229.7994.237項目總圖工程183.55183.55183.55183.55-152.997.1場地及道路硬化12418.362204.682204.687.2場區(qū)圍墻2204.6812418.3612418.367.3安全保衛(wèi)室183.55183.55183.55183.558綠化工程4885.12170.98合計45887.5861413.0261413.02522

26、8.74節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤122.321.1年用電量千瓦時975415.611.2年用電量噸標準煤119.881.3年用水量立方米28526.241.4年用水量噸標準煤2.442年節(jié)能量噸標準煤34.503節(jié)能率26.11%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元13142.261.1完成比例71.50%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8288.492.1完成比例63.07%3完成流動資金投資萬元4853.773.1完成比例36.93%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人4161.2人均年工資萬元4.911.3年工資額萬元2495

27、.452工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人922.2人均年工資萬元5.982.3年工資額萬元593.083企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人243.2人均年工資萬元7.613.3年工資額萬元147.894品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人494.2人均年工資萬元5.844.3年工資額萬元257.485其他人員工資5.1平均人數(shù)人315.2人均年工資萬元7.535.3年工資額萬元158.936職工工資總額萬元3652.83固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元5228.745641.64170.9414709.391.1工程費用萬元5228.

28、745641.6422340.031.1.1建筑工程費用萬元5228.745228.7428.45%1.1.2設備購置及安裝費萬元5641.645641.6430.70%1.2工程建設其他費用萬元3839.013839.0120.89%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1989.751989.751.3預備費萬元1849.261849.261.3.1基本預備費萬元839.24839.241.3.2漲價預備費萬元1010.021010.022建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元14709.3914709.39流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元22340.03

29、10344.6915715.5322340.0322340.0322340.031.1應收賬款萬元6702.012680.805026.516702.016702.016702.011.2存貨萬元10053.014021.217539.7610053.0110053.0110053.011.2.1原輔材料萬元3015.901206.362261.933015.903015.903015.901.2.2燃料動力萬元150.8060.32113.10150.80150.80150.801.2.3在產(chǎn)品萬元4624.381849.753468.294624.384624.384624.381.2.4

30、產(chǎn)成品萬元2261.93904.771696.452261.932261.932261.931.3現(xiàn)金萬元5585.012234.004188.765585.015585.015585.012流動負債萬元18669.877467.9514002.4018669.8718669.8718669.872.1應付賬款萬元18669.877467.9514002.4018669.8718669.8718669.873流動資金萬元3670.161468.062752.623670.163670.163670.164鋪底流動資金萬元1223.37489.35917.541223.371223.371223

31、.37總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元18379.55124.95%124.95%100.00%2項目建設投資萬元14709.39100.00%100.00%80.03%2.1工程費用萬元10870.3873.90%73.90%59.14%2.1.1建筑工程費萬元5228.7435.55%35.55%28.45%2.1.2設備購置及安裝費萬元5641.6438.35%38.35%30.70%2.2工程建設其他費用萬元1989.7513.53%13.53%10.83%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1989.7513.53%13.53%10.83%2

32、.3預備費萬元1849.2612.57%12.57%10.06%2.3.1基本預備費萬元839.245.71%5.71%4.57%2.3.2漲價預備費萬元1010.026.87%6.87%5.50%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元14709.39100.00%100.00%80.03%5建設期間費用萬元6流動資金萬元3670.1624.95%24.95%19.97%7鋪底流動資金萬元1223.398.32%8.32%6.66%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元13262.8024867.7533157.0033157.0033157.

33、001.1萬元13262.8024867.7533157.0033157.0033157.002現(xiàn)價增加值萬元4244.107957.6810610.2410610.2410610.243增值稅萬元398.69747.54996.72996.72996.723.1銷項稅額萬元5305.125305.125305.125305.125305.123.2進項稅額萬元1723.363231.304308.404308.404308.404城市維護建設稅萬元27.9152.3369.7769.7769.775教育費附加萬元11.9622.4329.9029.9029.906地方教育費附加萬元7.971

34、4.9519.9319.9319.939土地使用稅萬元229.58229.58229.58229.58229.5810稅金及附加萬元277.42319.29349.19349.19349.19折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5228.745228.74當期折舊額4182.99209.15209.15209.15209.15209.15凈值1045.755019.594810.444601.294392.144182.992機器設備原值5641.645641.64當期折舊額4513.31300.89300.89300.89300.89300.89

35、凈值5340.755039.874738.984438.094137.203建筑物及設備原值10870.38當期折舊額8696.30510.04510.04510.04510.04510.04建筑物及設備凈值2174.0810360.349850.309340.268830.228320.184無形資產(chǎn)原值1989.751989.75當期攤銷額1989.7549.7449.7449.7449.7449.74凈值1940.011890.261840.521790.781741.035合計：折舊及攤銷10686.05559.78559.78559.78559.78559.78總成本費用估算一覽表序

36、號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元17477.316990.9213107.9817477.3117477.3117477.312外購燃料動力費萬元1204.58481.83903.431204.581204.581204.583工資及福利費萬元3652.833652.833652.833652.833652.833652.834修理費萬元61.2024.4845.9061.2061.2061.205其它成本費用萬元2975.081190.032231.312975.082975.082975.085.1其他制造費用萬元1101.87440.75826.401

37、101.871101.871101.875.2其他管理費用萬元706.36282.54529.77706.36706.36706.365.3其他銷售費用萬元1994.38797.751495.791994.381994.381994.386經(jīng)營成本萬元25371.0010148.4019028.2525371.0025371.0025371.007折舊費萬元510.04510.04510.04510.04510.04510.048攤銷費萬元49.7449.7449.7449.7449.7449.749利息支出萬元-10總成本費用萬元25930.7812899.8820501.2425930.7825930.7825930.7810.1可變成本萬元21718.178687.2716288.6321718.1721718.1721718.1710.2固定成本萬元4212.614212.614212.61