寧夏垃圾桶項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景近年來我國城市生活垃圾產(chǎn)生量不斷增長，從而使得生活垃圾清運量也在不斷增加。數(shù)據(jù)顯示，到2018年我國生活垃圾清運量達到了2.28億噸。在過去的模式中，生活垃圾產(chǎn)生后除了可回收垃圾（塑料瓶、紙箱等）由社會零散人員通過人工分揀后進入資源回收渠道外，在源頭和過程中均沒有實現(xiàn)垃圾的減量化，廚余垃圾、有害垃圾和干垃圾一般都是混合收集、轉(zhuǎn)運。而垃圾分類一方面可以細化可回收垃圾的分類、收集和銷售，將整個渠道由分散式轉(zhuǎn)向集中式，同時能夠?qū)N余垃圾和有害垃圾從源頭分離處理，減輕末端焚燒或填埋的壓力，減小環(huán)境污染。因此越來越需要進行垃圾分類。隨著垃圾分類試點在全國逐漸落地，來自上海等46個重點城市

2、的垃圾桶需求被引爆，由于包括上海在內(nèi)的近八成重點城市采用干垃圾、濕垃圾、可回收垃圾和有害垃圾的四分類方法，不僅小區(qū)和中轉(zhuǎn)站等終端集中收集點的大型垃圾桶需要更新和擴充數(shù)量，居民家庭和辦公室的小型垃圾桶同樣面臨更新?lián)Q代和增添購置的需求。根據(jù)淘寶數(shù)據(jù)顯示，2019年5月企業(yè)服務(wù)平臺，分類垃圾桶搜索量增長超3倍，成交同比增長超7成，其主要為少年宮和地區(qū)，訂單量在全國采購排行前列，采購用戶中9成為新用戶。6月份家用垃圾桶銷量達到了300萬件。特別是在6月1日至18日期間，“分類垃圾桶”全國搜索量較去年同期增長18倍，其中來自上海的搜索量暴增134倍。銷量方面，2019年6月下旬分類垃圾桶來自上海地區(qū)的購

3、買量同比增長105.8倍，成為同期最火爆商品。阿里巴巴數(shù)據(jù)同樣顯示垃圾桶需求井噴：6月份僅淘寶和天貓平臺的個人用戶購買分類垃圾桶金額就達2.5億元，其中上海地區(qū)貢獻了1/5的購買量。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資10687.02(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金4241.64萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資14928.66萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10687.02萬元，占項目總投資的71.59%；流動資金4241.64萬元，占項目總投資的28.41%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工

4、程投資3357.24萬元，占項目總投資的22.49%；設(shè)備購置費5171.86萬元，占項目總投資的34.64%；其它投資2157.92萬元，占項目總投資的14.45%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=10687.02+4241.64=14928.66（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入18493.20萬元，總成本15867.89萬元，利潤總額15642.43萬元，凈利潤11731.82萬元，增值稅601.71萬元，稅金及附加240.16萬元，所得稅3910.61萬元；第二年負荷70.

5、00%,計劃收入21575.40萬元，總成本17788.76萬元，利潤總額18355.00萬元，凈利潤13766.25萬元，增值稅702.00萬元，稅金及附加252.19萬元，所得稅4588.75萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入30822.00萬元，總成本23551.37萬元，利潤總額7270.63萬元，凈利潤5452.97萬元，增值稅1002.85萬元，稅金及附加288.29萬元，所得稅1817.66萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入30822.00萬元。（二）達產(chǎn)年增

6、值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1002.85萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用23551.37萬元，其中：可變成本19208.71萬元，固定成本4342.66萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加288.29萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7270.63（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7270.6325.00%=1817.66（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO

7、）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7270.63（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7270.6325.00%=1817.66（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額7270.63萬元，繳納企業(yè)所得稅1817.66萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=7270.63-1817.66=5452.97（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=48.70%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=57.35%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=36.53%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，

8、達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入30822.00萬元，總成本費用23551.37萬元，稅金及附加288.29萬元，利潤總額7270.63萬元，企業(yè)所得稅1817.66萬元，稅后凈利潤5452.97萬元，年納稅總額3108.80萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.24年。本期工程項目全部投資回收期4.24年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率48.70%，投資利稅率57.35%，全部投資回報率36.53%，全部投資回收期4.24年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的

9、清償能力和抗風險能力。維護規(guī)劃的權(quán)威性，嚴格按照建設(shè)程序進行規(guī)劃、設(shè)計、施工；配套設(shè)施既不能提高標準也不能降低質(zhì)量，要認真做好“投資、質(zhì)量、進度”的全過程控制，精心設(shè)計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。七、市場預測分析隨著智能家居的出現(xiàn)，越來越多的家居用品都已經(jīng)慢慢智能化了，不得不說真是拯救了人們的惰性。智能垃圾桶是采用先進的微電腦控制芯片、紅

10、外傳感探測裝置、機械傳動部分組成，是集機光電于一體的高科技新產(chǎn)品。合格的智能垃圾桶具有性能穩(wěn)定、使用壽命長(設(shè)計壽命6-10年)、使用方便、操作精準、設(shè)計精密、衛(wèi)生環(huán)保、節(jié)能低耗(耗電是市場同類產(chǎn)品的1/3)等特點。環(huán)保垃圾桶其主要材質(zhì)為廢棄牛奶盒包裝制作而成的復合板來加工的。主要優(yōu)點為：廢棄物回收再利用，減輕廢棄物帶給我們的環(huán)境壓力;材料可制作多種顏色和款式的垃圾桶，為我們的生活添彩;具有防盜功能，本身是廢棄物回收再利用，沒有偷盜的價值;使用壽命長，高密度復合板，耐雨水，抗腐蝕性強。環(huán)保垃圾桶是采用污染少，能效高的材料制成，主要是選材少質(zhì)量優(yōu)，使用壽命長，適合放在公園，商場，風景區(qū)，露天廣場

11、等人流較多的公共場所。垃圾桶作為人們?nèi)粘Ｉ钪胁豢苫蛉钡纳畋匦杵?，它伴隨著人類走過每一個時代，無論是過去還是現(xiàn)在甚至是未來，它都是一個必然的存在，只會日益進步而不會被淘汰。垃圾桶作為一個日常家居用品，無處不在，無論是公眾場合還是私人民宅皆可以看到它的影子。有別于以前人們在乎的是垃圾桶的大小，現(xiàn)在更多人在乎的是它的美觀與實用性，而垃圾桶智能化更是現(xiàn)今社會里擁有惰性綜合癥人群的福音?？上攵悄芾暗氖袌鰧粺o限擴大，而其的低成本也將會引起投資者的青睞。人工智能的出現(xiàn)帶給了人們無限可能。但是，生活需要方便，需要舒適，家用家電帶給了我們方便，但是，有時候它們也會出問題。智能垃圾桶的出現(xiàn)解決了這

12、一問題。隨著我國科學技術(shù)的發(fā)展，智能垃圾桶的出現(xiàn)使人們的生活發(fā)生了巨大的變化。智能垃圾桶本身能夠進行智能的感知、判斷和執(zhí)行等工作，環(huán)保垃圾桶行業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好。八、行業(yè)發(fā)展趨勢基于目前的技術(shù)水平，智能垃圾桶能達到的最高狀態(tài)就是語音與清潔的結(jié)合。智能手機上的語音助手我們已經(jīng)見慣不怪，在音箱上的語音應(yīng)用也逐漸普及。垃圾桶上的語音交互在技術(shù)上完全可以實現(xiàn)。叫它“開關(guān)”很簡單，播報新聞唱唱歌也沒有什么問題，可能就是聽起來會覺得有點味兒。另一個就是清潔。智能垃圾桶志不僅在垃圾收納，還在清潔衛(wèi)生。現(xiàn)在賣瘋了的掃地機器人完全可以和垃圾桶結(jié)合，畢竟兩者在清潔工序上互為承接，沒必要再獨立開來。最簡單的方式就是在掃

13、地機器人腦袋上加多一個可以自動開合的洞，而最靠譜的方法就是讓掃地機器人在完成打掃后自動將垃圾清排在可一體嵌套的垃圾桶里。方案思路已經(jīng)理清，剩下的都是開發(fā)商和設(shè)計師的事兒了。智能垃圾桶的發(fā)展前景：“垃圾桶”作為人類生活中不可或缺的必需品，它伴隨著人類走過了每一個時代。尤其是在當今的居家用品、酒店用品市場更是必不可少。隨著人們環(huán)保意識和審美水平的普遍提高，垃圾桶的種類和數(shù)量也在不斷翻新和增加，人們更加注重它的美觀和實用性，而產(chǎn)品也向著“小巧”和“智能化”方向發(fā)展。智能垃圾桶上市以來，就獲得消費者的歡迎，因市場需求大，投資小，也備受中小投資者的青睞?？傊F(xiàn)有技術(shù)的自動垃圾桶采用的紅外傳感技術(shù)離不開

14、人，就是說無論它多么自動化多么智能，都需要人來影響它，感應(yīng)到人才能工作，而垃圾桶的主要任務(wù)是裝垃圾，有垃圾就應(yīng)該工作這樣才能脫離人而智能，紅外傳感完全考驗的是人的反應(yīng)和感覺，先要湊過去把蓋子召喚開，再把握好時機丟垃圾。其實對人的體力腦力都有一定的消耗，并沒有想象中那么的舒適有時候反應(yīng)慢了還要多揮幾下手，等著它開蓋。對于智能垃圾桶的想象都是基于現(xiàn)實可以實現(xiàn)的基礎(chǔ)進行的。在更先進的將來，垃圾桶可能已經(jīng)被集成在了另一個更高級的智能工具當中，也許是一體全能型的智能管家，也許是其他超出想象的東西。對于智能垃圾桶的市場前景，小編認為可以期待。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四

15、季度合計1營業(yè)收入3957.605276.804899.894711.4318845.722主營業(yè)務(wù)收入3203.834271.783966.653814.0915256.352.1環(huán)保型垃圾桶(A)1057.271409.691308.991258.655034.602.2環(huán)保型垃圾桶(B)736.88982.51912.33877.243508.962.3環(huán)保型垃圾桶(C)544.65726.20674.33648.392593.582.4環(huán)保型垃圾桶(D)384.46512.61476.00457.691830.762.5環(huán)保型垃圾桶(E)256.31341.74317.33305.13

16、1220.512.6環(huán)保型垃圾桶(F)160.19213.59198.33190.70762.822.7環(huán)保型垃圾桶(.)64.0885.4479.3376.28305.133其他業(yè)務(wù)收入753.771005.02933.24897.343589.37上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元18845.72完成主營業(yè)務(wù)收入萬元15256.35主營業(yè)務(wù)收入占比80.95%營業(yè)收入增長率（同比）29.94%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4341.96利潤總額萬元4485.47利潤總額增長率8.42%利潤總額增長量萬元348.32凈利潤萬元3364.10凈利潤增長率22.30%凈利潤增長量萬元61

17、3.34投資利潤率53.57%投資回報率40.18%財務(wù)內(nèi)部收益率28.52%企業(yè)總資產(chǎn)萬元34562.60流動資產(chǎn)總額占比萬元33.79%流動資產(chǎn)總額萬元11678.88資產(chǎn)負債率26.08%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米41987.6562.95畝1.1容積率1.041.2建筑系數(shù)63.28%1.3投資強度萬元/畝169.771.4基底面積平方米26569.781.5總建筑面積平方米43667.161.6綠化面積平方米2570.77綠化率5.89%2總投資萬元14928.662.1固定資產(chǎn)投資萬元10687.022.1.1土建工程投資萬元3357.242.1.1.1

18、土建工程投資占比萬元22.49%2.1.2設(shè)備投資萬元5171.862.1.2.1設(shè)備投資占比34.64%2.1.3其它投資萬元2157.922.1.3.1其它投資占比14.45%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比71.59%2.2流動資金萬元4241.642.2.1流動資金占比28.41%3收入萬元30822.004總成本萬元23551.375利潤總額萬元7270.636凈利潤萬元5452.977所得稅萬元1.048增值稅萬元1002.859稅金及附加萬元288.2910納稅總額萬元3108.8011利稅總額萬元8561.7712投資利潤率48.70%13投資利稅率57.35%14投資回報率36.5

19、3%15回收期年4.2416設(shè)備數(shù)量臺（套）13617年用電量千瓦時549383.2318年用水量立方米31643.2319總能耗噸標準煤70.2220節(jié)能率21.17%21節(jié)能量噸標準煤19.8122員工數(shù)量人654區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元176934.89同期產(chǎn)值萬元150365.34同比增長17.67%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家753規(guī)上企業(yè)家46從業(yè)人數(shù)人37650前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元86138.98去年同期78308.16萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元21104.052、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元18950.583、xxx投資公司萬元11198.074、xxx公司萬元94

20、75.295、xxx有限公司萬元6029.736、xxx集團萬元5599.037、xxx投資公司萬元430.698、xxx公司萬元3531.709、xxx有限公司萬元3359.4210、xxx集團萬元2584.17區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元34506.131.1同期增加值萬元31156.781.2增長率10.75%2行業(yè)凈利潤萬元22458.752.12016年凈利潤萬元20265.972.2增長率10.82%3行業(yè)納稅總額萬元47749.293.12016納稅總額萬元41669.683.2增長率14.59%42017完成投資萬元39525.924.12016行

21、業(yè)投資萬元16.63%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值207843.31236185.58268392.712利潤總額53456.5660746.0969029.653凈利潤28328.1032191.0236580.704納稅總額15159.0417226.1819575.205工業(yè)增加值75805.5586142.6797889.406產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.52%7企業(yè)數(shù)量90411031412土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程18784.8318784.83338

22、24.4033824.402860.551.1主要生產(chǎn)車間11270.9011270.9020294.6420294.641773.541.2輔助生產(chǎn)車間6011.156011.1510823.8110823.81915.381.3其他生產(chǎn)車間1502.791502.791961.821961.82171.632倉儲工程3985.473985.476397.796397.79393.502.1成品貯存996.37996.371599.451599.4598.382.2原料倉儲2072.442072.443326.853326.85204.622.3輔助材料倉庫916.66916.661471.

23、491471.4990.513供配電工程212.56212.56212.56212.5614.713.1供配電室212.56212.56212.56212.5614.714給排水工程244.44244.44244.44244.4413.164.1給排水244.44244.44244.44244.4413.165服務(wù)性工程2524.132524.132524.132524.13155.255.1辦公用房1332.801332.801332.801332.8064.535.2生活服務(wù)1191.331191.331191.331191.3366.066消防及環(huán)保工程712.07712.07712.0

24、7712.0749.276.1消防環(huán)保工程712.07712.07712.07712.0749.277項目總圖工程106.28106.28106.28106.28-234.667.1場地及道路硬化6921.751448.541448.547.2場區(qū)圍墻1448.546921.756921.757.3安全保衛(wèi)室106.28106.28106.28106.288綠化工程3013.01105.46合計26569.7843667.1643667.163357.24節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤70.221.1年用電量千瓦時549383.231.2年用電量噸標準煤67.521.3年用

25、水量立方米31643.231.4年用水量噸標準煤2.702年節(jié)能量噸標準煤19.813節(jié)能率21.17%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元8372.671.1完成比例56.08%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6253.982.1完成比例74.70%3完成流動資金投資萬元2118.693.1完成比例25.30%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人4451.2人均年工資萬元5.511.3年工資額萬元2660.782工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人982.2人均年工資萬元6.472.3年工資額萬元565.263企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人263.2人均年工

26、資萬元6.153.3年工資額萬元186.824品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人524.2人均年工資萬元5.284.3年工資額萬元304.885其他人員工資5.1平均人數(shù)人335.2人均年工資萬元4.115.3年工資額萬元190.826職工工資總額萬元3908.56固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3357.245171.86169.7710687.021.1工程費用萬元3357.245171.8622557.351.1.1建筑工程費用萬元3357.243357.2422.49%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5171.865171.

27、8634.64%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2157.922157.9214.45%1.2.1無形資產(chǎn)萬元959.08959.081.3預備費萬元1198.841198.841.3.1基本預備費萬元579.58579.581.3.2漲價預備費萬元619.26619.262建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10687.0210687.02流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元22557.3511983.1515435.5722557.3522557.3522557.351.1應(yīng)收賬款萬元6767.204060.324737.046767.206767

28、.206767.201.2存貨萬元10150.816090.487105.5710150.8110150.8110150.811.2.1原輔材料萬元3045.241827.152131.673045.243045.243045.241.2.2燃料動力萬元152.2691.36106.58152.26152.26152.261.2.3在產(chǎn)品萬元4669.372801.623268.564669.374669.374669.371.2.4產(chǎn)成品萬元2283.931370.361598.752283.932283.932283.931.3現(xiàn)金萬元5639.343383.603947.545639.3

29、45639.345639.342流動負債萬元18315.7110989.4312821.0018315.7118315.7118315.712.1應(yīng)付賬款萬元18315.7110989.4312821.0018315.7118315.7118315.713流動資金萬元4241.642544.982969.154241.644241.644241.644鋪底流動資金萬元1413.87848.33989.721413.871413.871413.87總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14928.66139.69%139.69%100.00%2項

30、目建設(shè)投資萬元10687.02100.00%100.00%71.59%2.1工程費用萬元8529.1079.81%79.81%57.13%2.1.1建筑工程費萬元3357.2431.41%31.41%22.49%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5171.8648.39%48.39%34.64%2.2工程建設(shè)其他費用萬元959.088.97%8.97%6.42%2.2.1無形資產(chǎn)萬元959.088.97%8.97%6.42%2.3預備費萬元1198.8411.22%11.22%8.03%2.3.1基本預備費萬元579.585.42%5.42%3.88%2.3.2漲價預備費萬元619.265.79%

31、5.79%4.15%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10687.02100.00%100.00%71.59%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元4241.6439.69%39.69%28.41%7鋪底流動資金萬元1413.8813.23%13.23%9.47%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元18493.2021575.4030822.0030822.0030822.001.1萬元18493.2021575.4030822.0030822.0030822.002現(xiàn)價增加值萬元5917.826904.139863.049863.049863

32、.043增值稅萬元601.71702.001002.851002.851002.853.1銷項稅額萬元4931.524931.524931.524931.524931.523.2進項稅額萬元2357.202750.073928.673928.673928.674城市維護建設(shè)稅萬元42.1249.1470.2070.2070.205教育費附加萬元18.0521.0630.0930.0930.096地方教育費附加萬元12.0314.0420.0620.0620.069土地使用稅萬元167.95167.95167.95167.95167.9510稅金及附加萬元240.16252.19288.2928

33、8.29288.29折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3357.243357.24當期折舊額2685.79134.29134.29134.29134.29134.29凈值671.453222.953088.662954.372820.082685.792機器設(shè)備原值5171.865171.86當期折舊額4137.49275.83275.83275.83275.83275.83凈值4896.034620.194344.364068.533792.703建筑物及設(shè)備原值8529.10當期折舊額6823.28410.12410.12410.12410.

34、12410.12建筑物及設(shè)備凈值1705.828118.987708.867298.746888.626478.504無形資產(chǎn)原值959.08959.08當期攤銷額959.0823.9823.9823.9823.9823.98凈值935.10911.13887.15863.17839.205合計：折舊及攤銷7782.36434.10434.10434.10434.10434.10總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元16003.409602.0411202.3816003.4016003.4016003.402外購燃料動力費萬元1376.14

35、825.68963.301376.141376.141376.143工資及福利費萬元3908.563908.563908.563908.563908.563908.564修理費萬元49.2129.5334.4549.2149.2149.215其它成本費用萬元1779.961067.981245.971779.961779.961779.965.1其他制造費用萬元446.40267.84312.48446.40446.40446.405.2其他管理費用萬元487.02292.21340.91487.02487.02487.025.3其他銷售費用萬元618.86371.32433.20618.86

36、618.86618.866經(jīng)營成本萬元23117.2713870.3616182.0923117.2723117.2723117.277折舊費萬元410.12410.12410.12410.12410.12410.128攤銷費萬元23.9823.9823.9823.9823.9823.989利息支出萬元-10總成本費用萬元23551.3715867.8917788.7623551.3723551.3723551.3710.1可變成本萬元19208.7111525.2313446.1019208.7119208.7119208.7110.2固定成本萬元4342.664342.664342.664342.664342.664342.6611盈虧平衡點55.56%55.56%利潤及利潤分配表序號項目單位達