季度經(jīng)營情況分析報告

1、*公司2011年上半年經(jīng)濟運行分析報告2011年上半年，在公司領導的正確決策和帶領下，在各部門領導的通力合作下，在公司員工的共同努力下，公司經(jīng)營情況良好，經(jīng)濟效益較去年同期有很大增幅，運行質(zhì)量進一步提高，主要經(jīng)營指標完成情況比較理想。一、 主要經(jīng)營指標完成情況分析 表1 主要經(jīng)營指標完成情況表 單位：萬元 2011年上半年，公司主要經(jīng)營指標均完成較好。應收賬款控制方面較去年有所改善，在銷售收入增長了*倍的基礎上，應收賬款較去年同期降低了*%，說明公司自2011年以來加大催款力度，效果明顯；經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為*。以上兩個指標說明公司資金回收能力穩(wěn)步提高，現(xiàn)金流動性有所增強，有利于公司的持續(xù)發(fā)展。

2、二、 整體經(jīng)營素質(zhì)分析 表2 經(jīng)營素質(zhì)指標數(shù)據(jù)表 公司上半年應收賬款周轉(zhuǎn)率為*次，存貨周轉(zhuǎn)率為*次，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為*，較去年同期均有所增長，說明公司營運能力較好，相比去年營運能力明顯增強，但是，應收賬款周轉(zhuǎn)率雖然較去年有所增長，但從數(shù)值來看，應收賬款還應進一步加大催收力度；資產(chǎn)負債率（合理值50%）為*%，較去年同期有所下降，說明公司的財務風險降低了，公司的負債率較低，債務融資空間較大。速動比率（合理值100%或稍大于100%）為*%，流動比率為（下限100%）*%，均較去年同期有很大增幅，說明公司短期償債能力較強。但值得注意的是，從經(jīng)營的角度看，資產(chǎn)負債率過低，速動比率、流動比率過高，說明公

3、司運用外部資金的能力差，資金周轉(zhuǎn)可能減慢，進而影響公司的盈利能力?，F(xiàn)金流動負債率為*%，現(xiàn)金流動負債比率為負數(shù)主要是受定期存款計入經(jīng)營性現(xiàn)金流的影響，剔除定期存款后現(xiàn)金流動負債比率為*%，并且本年可以支付的應收票據(jù)金額較大。故公司總的償債能力較強，能較好的應付可能發(fā)生的財務危機。成本費用率為*%，主營業(yè)務利潤率為*%，凈資產(chǎn)收益率為*%，總資產(chǎn)報酬率為*%。總體上講，企業(yè)盈利能力較強，企業(yè)投入得到滿意的產(chǎn)出，獲利能力較好?？偠灾?，公司不論是營運能力、償債能力還是盈利能力均表現(xiàn)良好，可持續(xù)發(fā)展能力較強，公司的整體經(jīng)營素質(zhì)較高。三、產(chǎn)品銷售及市場開發(fā)情況及分析 表3-1主要銷售指標 單位：萬元 表3-2 應收賬款情況表 單位：萬元四、生產(chǎn)質(zhì)量分析表4 產(chǎn)品質(zhì)量情況表產(chǎn)品工序一次交檢合格率成品合格率主要不合格項除去灰分原因外的成品合格率重大安全、質(zhì)量事故（次數(shù)）五、上半年經(jīng)濟運行中的特點1. 經(jīng)濟運行質(zhì)量穩(wěn)步提高，主要考核指標全面完成；2. 3. 4 5.6. 六、下半年經(jīng)營指標、關注重點1下半年經(jīng)營指標指標計劃值（萬元）備注總收入合同額回款應收賬款利潤總額凈利潤經(jīng)營現(xiàn)金流2關注重點1) 加大新客戶開發(fā)力度，確保新增合同額按計劃完成；2）精心組織、合理安排，發(fā)揮設備最大產(chǎn)能，確保產(chǎn)品及時交付；2) 加