季度經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告

1、*公司2011年上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告2011年上半年，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確決策和帶領(lǐng)下，在各部門領(lǐng)導(dǎo)的通力合作下，在公司員工的共同努力下，公司經(jīng)營(yíng)情況良好，經(jīng)濟(jì)效益較去年同期有很大增幅，運(yùn)行質(zhì)量進(jìn)一步提高，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況比較理想。一、 主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況分析 表1 主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況表 單位：萬(wàn)元 2011年上半年，公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)均完成較好。應(yīng)收賬款控制方面較去年有所改善，在銷售收入增長(zhǎng)了*倍的基礎(chǔ)上，應(yīng)收賬款較去年同期降低了*%，說(shuō)明公司自2011年以來(lái)加大催款力度，效果明顯；經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量為*。以上兩個(gè)指標(biāo)說(shuō)明公司資金回收能力穩(wěn)步提高，現(xiàn)金流動(dòng)性有所增強(qiáng)，有利于公司的持續(xù)發(fā)展。

2、二、 整體經(jīng)營(yíng)素質(zhì)分析 表2 經(jīng)營(yíng)素質(zhì)指標(biāo)數(shù)據(jù)表 公司上半年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為*次，存貨周轉(zhuǎn)率為*次，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為*，較去年同期均有所增長(zhǎng)，說(shuō)明公司營(yíng)運(yùn)能力較好，相比去年?duì)I運(yùn)能力明顯增強(qiáng)，但是，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率雖然較去年有所增長(zhǎng)，但從數(shù)值來(lái)看，應(yīng)收賬款還應(yīng)進(jìn)一步加大催收力度；資產(chǎn)負(fù)債率（合理值50%）為*%，較去年同期有所下降，說(shuō)明公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低了，公司的負(fù)債率較低，債務(wù)融資空間較大。速動(dòng)比率（合理值100%或稍大于100%）為*%，流動(dòng)比率為（下限100%）*%，均較去年同期有很大增幅，說(shuō)明公司短期償債能力較強(qiáng)。但值得注意的是，從經(jīng)營(yíng)的角度看，資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)低，速動(dòng)比率、流動(dòng)比率過(guò)高，說(shuō)明公

3、司運(yùn)用外部資金的能力差，資金周轉(zhuǎn)可能減慢，進(jìn)而影響公司的盈利能力?，F(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債率為*%，現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率為負(fù)數(shù)主要是受定期存款計(jì)入經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的影響，剔除定期存款后現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率為*%，并且本年可以支付的應(yīng)收票據(jù)金額較大。故公司總的償債能力較強(qiáng)，能較好的應(yīng)付可能發(fā)生的財(cái)務(wù)危機(jī)。成本費(fèi)用率為*%，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率為*%，凈資產(chǎn)收益率為*%，總資產(chǎn)報(bào)酬率為*%?？傮w上講，企業(yè)盈利能力較強(qiáng)，企業(yè)投入得到滿意的產(chǎn)出，獲利能力較好?？偠灾静徽撌菭I(yíng)運(yùn)能力、償債能力還是盈利能力均表現(xiàn)良好，可持續(xù)發(fā)展能力較強(qiáng)，公司的整體經(jīng)營(yíng)素質(zhì)較高。三、產(chǎn)品銷售及市場(chǎng)開(kāi)發(fā)情況及分析 表3-1主要銷售指標(biāo) 單位：萬(wàn)元 表3-2 應(yīng)收賬款情況表 單位：萬(wàn)元四、生產(chǎn)質(zhì)量分析表4 產(chǎn)品質(zhì)量情況表產(chǎn)品工序一次交檢合格率成品合格率主要不合格項(xiàng)除去灰分原因外的成品合格率重大安全、質(zhì)量事故（次數(shù)）五、上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的特點(diǎn)1. 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)步提高，主要考核指標(biāo)全面完成；2. 3. 4 5.6. 六、下半年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、關(guān)注重點(diǎn)1下半年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)指標(biāo)計(jì)劃值（萬(wàn)元）備注總收入合同額回款應(yīng)收賬款利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流2關(guān)注重點(diǎn)1) 加大新客戶開(kāi)發(fā)力度，確保新增合同額按計(jì)劃完成；2）精心組織、合理安排，發(fā)揮設(shè)備最大產(chǎn)能，確保產(chǎn)品及時(shí)交付；2) 加