營業(yè)收款管理辦法

1、樂氏同仁藥業(yè)科技有限公司旗艦店營業(yè)收款管理辦法第一章 總則第一條 為加強旗艦店營業(yè)收款管理，規(guī)范營業(yè)款收款與交接流程，特制定本管理辦法。第二條 本辦法適用于樂氏同仁藥業(yè)科技有限公司及其下屬子（分）公司所屬的所有旗艦店。第三條 本辦法所稱收款員，是指旗艦店設(shè)立的專職收銀員。第四條 旗艦店店長及收銀員為營業(yè)款管理第一責(zé)任人，出納人員及會計主管為第二責(zé)任人。第二章 營業(yè)款收款第五條 旗艦店營業(yè)款原則上采用人民幣現(xiàn)金與銀聯(lián)卡刷卡方式收款，不得收取支票及其他銀行票據(jù)，收款同時為顧客打印收據(jù)。第六條 旗艦店配備點鈔機一臺，由收銀員負責(zé)保管。收取客戶現(xiàn)金時，應(yīng)即刻用點鈔機清點并與客戶當(dāng)面確認，并做到唱收唱付

2、。若客戶有疑義要求重點，在客戶點鈔后，收款員應(yīng)再次使用點鈔機重點一次，以防止其抽抄換假幣。第七條 收銀員可在500元限額內(nèi)以個人名義借支找零備用金，收銀員對找零備用金的安全性負責(zé)，如出現(xiàn)丟失、被盜等情形的，由直接責(zé)任人賠償。備用金借支流程參照備用金管理辦法執(zhí)行。找零備用金應(yīng)與營業(yè)款分開保管。第八條 旗艦店實際收款金額大于應(yīng)收金額時，應(yīng)按實際收款金額上繳，差額部分要查明原因后處理，不得挪作他用或私自侵占。旗艦店每日實際收款金額不得少于當(dāng)日應(yīng)收金額。第九條 旗艦店每日收取的營業(yè)款，要在收銀員下班前，與店長（出納）一同將現(xiàn)金存入銀行賬戶。第十條 收銀員要按照財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)范的收款日報表（附件1）格式，

3、每天填寫收款日報，報送給出納員。由出納員匯總，編制資金日報表，經(jīng)店長簽字確認后，上報總部財務(wù)部出納。第三章 會員客戶管理第十一條 會員客戶可采取預(yù)付款方式，也可采用現(xiàn)金方式收款，不得簽訂月結(jié)后付款協(xié)議。采用預(yù)付款的，款項統(tǒng)一收（匯）至公司（開票單位）專用收款賬戶，嚴禁任何人員以其個人或者他人賬戶向客戶收取營業(yè)款。第十二條 會員客戶應(yīng)以其單位賬戶向我公司付款，即其付款賬戶應(yīng)與合同簽訂單位名稱、發(fā)票名稱一致，否則須提供由客戶及受托付款方雙方簽字、蓋章的委托付款書。因未取得客戶書面授權(quán)書給公司造成損失的，由收銀員及店長各承擔(dān)50%的責(zé)任。第十三條 出納員應(yīng)按月與會員客戶進行對賬，并取得客戶簽字且蓋章

4、的對賬單原件。第四章 營業(yè)款投放第十四條 收銀員收取的營業(yè)款達到一定額度時（白班限額2000元，晚班限額1000元），應(yīng)在店長的監(jiān)督下共同清點現(xiàn)金，并填寫“投幣記錄單”（附件2），雙方簽字確認，簽名不得代簽。將第一聯(lián)收銀員留存，第二聯(lián)投幣聯(lián)放在投幣袋中，與清點無誤的現(xiàn)金一并封口、投入保險柜。同時填寫“旗艦店營業(yè)款交接記錄”表（附件3），雙方簽字確認，簽名不得代簽。投幣金額應(yīng)與“投幣記錄單”對應(yīng)，不得出現(xiàn)“一袋多單”、投幣金額與記錄不符等情況。第五章 營業(yè)款交接第十五條 收銀員下班之前必須辦理結(jié)賬，匯總投幣記錄單，填寫當(dāng)日收款日報(需填每筆款項的來源、收款方式、收款流水號等)，核對所開收據(jù)與所收

5、款項是否相符，做到現(xiàn)金、票據(jù)相符。將整理好的收款日報、投幣記錄表、收款憑據(jù)等一同交出納員核對留存。出納員應(yīng)于每天早上上班后第一時間與店長核對投幣袋數(shù)量與“營業(yè)款交接記錄”是否一致，然后分班次開袋清點核對。在清點核查過程中，出納員負責(zé)清點現(xiàn)金,店長或店長指定人員監(jiān)督，店長指定人員監(jiān)督的，店長應(yīng)在交接記錄“監(jiān)督人”處補簽字。整個清點、交接過程應(yīng)在錄像監(jiān)控下完成。第十六條 款項清點結(jié)束后，應(yīng)與相應(yīng)班報或日報表、收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對一致。核對一致的，店長和出納員應(yīng)在“營業(yè)款交接記錄”表中簽字確認，不一致的必須立即查明原因，確定責(zé)任人。第十七條 營業(yè)款核對無誤后，如暫不送存銀行或者銀行上門收款人員尚未到達收

6、款，出納員應(yīng)將清點無誤的營業(yè)款存放在保險柜里。第十八條 交接核對營業(yè)款時要先鎖好門鎖，保證款項安全。第六章 營業(yè)款送存銀行第十九條 如遇銀行不能及時上門收款的，必須及時將營業(yè)款繳存銀行（原則上應(yīng)每天送存一次），確保資金安全。送存銀行前，出納員應(yīng)在相關(guān)人員的監(jiān)督下將營業(yè)款封包裝袋，同時填寫現(xiàn)金存款憑證,與營業(yè)款一并裝入裝錢包中。第二十條 營業(yè)款的送存必須由店長(或指定人員)和出納員兩人以上完成。送款時不得穿著工作服，途中不看熱鬧、不與他人閑聊。第二十一條 營業(yè)款必須存入公司制定的存款賬戶，不得存入其他存款賬戶；任何人員不得以自己或他人名義開立收款賬戶。第二十二條 營業(yè)款送存銀行的時間、路線應(yīng)保密

7、并經(jīng)常更換，送存人員不得告知他人，其他員工也不得打聽。第二十三條 營業(yè)款交至銀行柜員清點過程中，送款人員不得離開現(xiàn)場，應(yīng)對銀行清點過程進行監(jiān)督。第二十四條 銀行清點、記賬完畢后，核算員應(yīng)取得銀行加蓋“現(xiàn)金收訖”章的現(xiàn)金存款憑證，并且應(yīng)檢查“現(xiàn)金收訖”章的日期與實際存款日期是否相符。第二十五條 如當(dāng)天的營業(yè)款因特殊原因不能及時存入銀行的,應(yīng)清點后封包，放回投幣式保險柜中，不得直接轉(zhuǎn)作備用金付款使用或攜帶至私人場所保管。第七章 第三方上門收款第二十六條 實行上門收款且由第三方押運公司上門收款的，核算員應(yīng)于每次上門收款前，在店長的監(jiān)督并在監(jiān)控下清點、核對營業(yè)款，填寫現(xiàn)金存款憑證一式兩聯(lián)，將營業(yè)款及現(xiàn)

8、金存款憑證回單聯(lián)一并封包裝箱（袋），并加雙鎖、鉛封。出納員應(yīng)確保現(xiàn)金存款憑證金額與實際封包裝箱金額相符。第二十七條 第三方押運公司工作人員到達指定收款點后，店長及出納員應(yīng)嚴格驗證，確認對方身份：核實收款車輛車牌號是否與備案的車輛牌號相符；仔細檢查對方業(yè)務(wù)承辦等人員的“工號牌”是否與備案的“業(yè)務(wù)承辦人員授權(quán)書”及“工號牌”信息相符。如因未按規(guī)定程序驗證的，由此造成的損失由店長及出納員承擔(dān)。第二十八條 原則上第三方押運公司上門收款時，應(yīng)至少配備以下人員：一名駕駛員、一名業(yè)務(wù)承辦人員、兩名押運員（一名負責(zé)車輛款項安全，一名負責(zé)協(xié)助業(yè)務(wù)承辦人員負責(zé)封包款項的接送安全）。第二十九條 如遇有下列情況之一的

9、，店長及出納員應(yīng)拒絕辦理交接業(yè)務(wù)：上門收款人數(shù)與合同約定人數(shù)不符；上門收款人員未佩帶“工號牌”；上門收款人員“工號牌”與預(yù)留備案材料信息或本人不符；第三十條 第三方押運公司業(yè)務(wù)承辦人員如需變動的，原則上應(yīng)至少提前一天書面通知收款點（旗艦店）及銀行網(wǎng)點。店長及出納員收到書面變更通知、新業(yè)務(wù)承辦人員“工號牌”及“授權(quán)書”后，應(yīng)及時更新備案材料并在交接營業(yè)款前嚴格檢查。如押運公司業(yè)務(wù)承辦人員“工號牌”發(fā)生遺失等緊急情況時，應(yīng)攜帶臨時身份證明（經(jīng)押運公司和銀行網(wǎng)點簽字蓋章）至旗艦店收款，同時站長及核算員應(yīng)按照合同約定的固定電話或者手機號碼取得對方的確認。未佩帶“工號牌”，又無臨時身份證明的，店長及出納

10、員應(yīng)拒絕辦理交接。第三十一條 店長及出納員核實對方身份后，將款箱交予對方業(yè)務(wù)承辦人員，業(yè)務(wù)承辦人員檢驗款箱、鎖具及封鉛完好后，至少兩人在“旗艦店營業(yè)款交接記錄”上簽字，同時店長及出納員在對方“上門服務(wù)登記簿”上簽字確認。第三十二條 營業(yè)款交接時，無關(guān)人員應(yīng)離開現(xiàn)場，整個過程必須在監(jiān)控下進行。第三十三條 押運公司將款箱交接給銀行網(wǎng)點后，銀行工作人員在監(jiān)控下開箱清點，如清點發(fā)現(xiàn)長款的，退還至旗艦店；發(fā)生短款、假鈔的（銀行接款時，款箱鎖具、鉛封完好的情況下），由店長及出納員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。店長、出納員有疑義的，可在公司財務(wù)部相關(guān)人員的陪同下，查看銀行視頻監(jiān)控資料。第三十四條 出納員應(yīng)及時取得現(xiàn)金存款

11、憑證回單聯(lián)，并檢查是否加蓋“現(xiàn)金收訖”章、核對日期、金額是否有誤，如有疑義，應(yīng)立即聯(lián)系銀行解決。核對無誤的，應(yīng)按規(guī)定裝訂保管。第三十五條 出納員應(yīng)按月取得銀行對賬單，并認真核對，如發(fā)現(xiàn)不符之處，應(yīng)及時與銀行核對、查明原因；核對無誤的，及時回復(fù)銀行。第八章 銀行上門收款第三十六條 實行上門收款且由銀行工作人員直接上門收款的，核算員應(yīng)在規(guī)定的上門收款時間之前將營業(yè)款清點、整理整齊，并填寫現(xiàn)金存款憑證一式兩聯(lián)，提前做好款項交接準(zhǔn)備工作。第三十七條 旗艦站相關(guān)工作人員應(yīng)對銀行上門收款時間保密，無關(guān)人員不得打聽。第三十八條 旗艦站應(yīng)取得銀行上門收款人員的身份證復(fù)印件以及工號牌或上門收款服務(wù)證、授權(quán)書等資

12、料，并妥善保管。第三十九條 銀行工作人員到達指定收款點后，店長及出納員應(yīng)仔細核對、檢查對方的身份證件，如發(fā)現(xiàn)未攜帶相關(guān)證件、與備案的資料不符或者接款車輛不符的，必須拒絕辦理交接業(yè)務(wù)。因未按規(guī)定程序核對、檢查對方身份證件造成的損失，由站長及核算員承擔(dān)。第四十條 辦理營業(yè)款交接前，核算員應(yīng)禮貌請出非相關(guān)工作人員，關(guān)防盜門。第四十一條 辦理營業(yè)款交接業(yè)務(wù)時，雙方交接人員均不得少于2人，且整個交接過程必須在錄像監(jiān)控下完成。第四十二條 店長及出納員應(yīng)與銀行工作人員現(xiàn)場清點現(xiàn)金，清點無誤后，雙方交接人員在“營業(yè)款交接記錄”上簽字確認。出納員將營業(yè)款及現(xiàn)金存款憑證一并交接給銀行工作人員。第四十三條 出納員應(yīng)

13、在下次上門收款時向銀行工作人員索要現(xiàn)金存款憑證回單聯(lián)，并檢查是否加蓋銀行“現(xiàn)金收訖”章，核實金額、日期等關(guān)鍵要素是否有誤，核實無誤后按要求保管妥當(dāng)。第九章 其他相關(guān)規(guī)定第四十四條 旗艦店應(yīng)設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，由出納員負責(zé)登記，詳細登記每日的營業(yè)收入及上繳款項。第四十五條 出納員應(yīng)妥善保管現(xiàn)金存款憑證回單聯(lián)，按照日期先后順序進行整理、分月裝訂，定期交財務(wù)部存檔。第四十六條 旗艦店的各種收入款項不得坐支，不得用于旗艦站日常費用支出或其他任何用途。第四十七條 公司財務(wù)部不定期對旗艦店現(xiàn)金管理情況進行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作的應(yīng)及時指出、改正，并根據(jù)本辦法第十一章罰則進行相應(yīng)的處罰。第四十八條 旗艦店站

14、長、出納員以及其他能直接接觸營業(yè)款的員工，應(yīng)簽定“資金管理承諾書”（附件2）。同時應(yīng)提供家庭直系親屬成員（父母、丈夫或妻子等）的相關(guān)信息，如家庭住址、工作單位、聯(lián)系電話等，公司人事部門負責(zé)收集存檔。第四十九條 店長、出納員或其他能直接接觸營業(yè)款的員工，如因個人原因需離職的，應(yīng)至少提前一個月向公司人事部門提出申請，人事部接到申請后應(yīng)第一時間告知財務(wù)部。在未辦理正式離職手續(xù)前，店長及出納員應(yīng)嚴格按照本規(guī)定及公司其他相關(guān)規(guī)定履行職責(zé)和義務(wù)。未經(jīng)財務(wù)部簽字同意，人事部不得為店長及出納員等辦理正式離職手續(xù)。第五十條 發(fā)現(xiàn)營業(yè)款被盜時，應(yīng)保護好現(xiàn)場，及時報警并上報公司。第五十一條 遭遇搶劫時，應(yīng)保持冷靜，

15、不要自行采取或讓其他人員采取可能招致人身危險的抵抗行動，切記人身安全比財物更重要。相關(guān)預(yù)防及應(yīng)對措施參見收款點盜竊、搶劫預(yù)防及應(yīng)對措施（附件1）。第十章 短款、假幣責(zé)任界定第五十二條 清點、交接營業(yè)款時，發(fā)現(xiàn)短款、假幣的，按以下規(guī)定劃分責(zé)任：（一） 現(xiàn)金投入保險柜之前，由收銀員負責(zé)賠償。（二） 現(xiàn)金投入保險柜至出納員開柜清點前，由在投幣記錄單上簽字的投幣人和監(jiān)投人共同負責(zé)；（三） 出納員清點確認至款項交到銀行收款人員期間，由出納員和店長共同負責(zé)；（四） 因工作需要臨時交接，未按規(guī)定履行交接手續(xù)造成損失又無法明確責(zé)任人的，由原保管責(zé)任人負責(zé)。第十一章 罰則第五十三條 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，柜外保存營業(yè)款金

16、額超過本辦法規(guī)定限額的，店長及出納員各罰款50元，當(dāng)班收銀員罰款100元，并予以通報批評。第五十四條 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，擅自以個人名義開立收款賬戶收取營業(yè)款的，沒收全部營業(yè)額，對直接責(zé)任人罰款500元，對店長和出納員各罰款200元，店長及出納員為直接責(zé)任人的，從高處罰。第五十五條 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，未按規(guī)定登記營業(yè)款交接記錄的，對店長、出納員及收款員各罰款50元。第五十六條 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，營業(yè)款上繳金額與實收金額不符的，除追繳差額外，對直接責(zé)任人罰款200元。第五十七條 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)短款、假幣情況的，由按照本辦法第十章第五十一條規(guī)定確定的責(zé)任人賠償。第五十八條 采用第三方押運公司上門收款，經(jīng)銀行清點發(fā)現(xiàn)長款的，對店長及出納員各罰款50元。第五十九條 遇搶劫等突發(fā)事件時，因收款人員未按規(guī)定投幣，造成損失金額超過規(guī)定柜外保存限額時，應(yīng)投未投部分由收款員負責(zé)賠償，并予以通報批評。第十二章 附則第六十條 本辦法由財務(wù)部負責(zé)解釋。第六十一條 本辦法自2015年*月*日起施行。附件1：收款日報表 收銀員： 日期