信用社銀行今年首季財(cái)務(wù)分析

1、信用社（銀行）今年首季財(cái)務(wù)分析今年是全面落實(shí)黨的十六大精神的第一年，是省辦圍繞“八大戰(zhàn)略”開(kāi)展的“制度落實(shí)”年。xxxx農(nóng)村信用社新年伊始，緊緊圍繞省辦、市聯(lián)社工作思路，市、縣人行的文件精神，緊扣支農(nóng)、增效、發(fā)展的主旋律，突出一個(gè)“早”字，狠抓一個(gè)“實(shí)”，關(guān)鍵一個(gè)“干”，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得突破性進(jìn)展，即：存款大幅攀升貸款有效擴(kuò)張，不良資產(chǎn)下降迅速，經(jīng)營(yíng)效益明顯改觀。具體分析如下：一、業(yè)務(wù)狀況1、資產(chǎn)及其構(gòu)成。止3月末，各項(xiàng)資產(chǎn)余額為80324萬(wàn)元，其中存放央行5183萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的6%；存放同業(yè)及聯(lián)行29073萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的36%；拆放同業(yè)8749萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的11%；各項(xiàng)貸款32799

2、萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的41%；長(zhǎng)期投資2220萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的3%；其他非生息資產(chǎn)2793萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的3%。2、負(fù)債及其構(gòu)成。止3月末，各項(xiàng)負(fù)債余額為85042萬(wàn)元，其中同業(yè)及聯(lián)行存放款項(xiàng)26676萬(wàn)元，占負(fù)債總額的31%；同業(yè)拆入4240萬(wàn)元，總負(fù)債總額的5%；各項(xiàng)存款余額為52133萬(wàn)元，占負(fù)債總額的61%；其他非生息負(fù)債余額為1993萬(wàn)元，占負(fù)債總額的2%。3、所有者權(quán)益及其構(gòu)成。止3月末，所有者權(quán)益為-4718萬(wàn)元，其中歷年虧損達(dá)6410萬(wàn)元，本季虧損為21萬(wàn)元。4、本期損益狀況。（1）各項(xiàng)收入及其構(gòu)成。本期實(shí)現(xiàn)收入503萬(wàn)元，同比增收127萬(wàn)元，增幅34%。其中，利息收入386萬(wàn)

3、元，占總收入的77%，同比增收115萬(wàn)元，增幅43%；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入117萬(wàn)元，占總收入的23%，同比增收12萬(wàn)元，增幅11%；其他收入0.4萬(wàn)元，同比減收0.29萬(wàn)元，減幅42%。（2）各項(xiàng)支出及其構(gòu)成。本期支出524萬(wàn)元，同比增支187萬(wàn)元，增幅為55%。其中，利息支出172萬(wàn)元，占支出總額的33%，同比增支33萬(wàn)元，增幅為24%；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出116萬(wàn)元，占支出總額的22%，同比增支107萬(wàn)元，增幅為1189%；手續(xù)費(fèi)支出3萬(wàn)元，同比增支0.6萬(wàn)元,增幅為24%；營(yíng)業(yè)費(fèi)用174萬(wàn)元，占支出總額的33%，同比增支26萬(wàn)元，增幅為17%；其他營(yíng)業(yè)支出36萬(wàn)元，占支出總額的7%，同比增支1

4、3萬(wàn)元，增幅為57%；營(yíng)業(yè)稅金及附加21萬(wàn)元，占支出總額的4%，同比增支6萬(wàn)元，增幅為40%；營(yíng)業(yè)外支出2萬(wàn)元，同比增支1萬(wàn)元。（3）利潤(rùn)狀況。本期20個(gè)獨(dú)立核算單位收支軋差虧損21萬(wàn)元，（本期致虧的主要原因：1、2002年12月在縣支行存入的半年期特約定期1000萬(wàn)元，2、在市聯(lián)社存入的定期6000萬(wàn)元，3、長(zhǎng)期投資2000萬(wàn)元，上述三項(xiàng)資產(chǎn)共計(jì)9000萬(wàn)元，按照合同均應(yīng)執(zhí)行到期結(jié)息，末有按照權(quán)責(zé)發(fā)生制按期實(shí)現(xiàn)收入65萬(wàn)元，上述鋼性收入若及時(shí)納入本期損益可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)44萬(wàn)元，可完成市聯(lián)社年計(jì)劃利潤(rùn)的88%）同比增虧60萬(wàn)元。其中盈余社12個(gè)，金額為84萬(wàn)元，虧損社8個(gè)，金額105萬(wàn)元。二、本期

5、財(cái)務(wù)執(zhí)行特點(diǎn)1、存貸規(guī)模均衡擴(kuò)張，業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿κ恪Ｖ贡酒谀?，各?xiàng)貸款累放 9350 萬(wàn)元，累收6266萬(wàn)元，凈投放3084萬(wàn)元，余額為32799萬(wàn)元，占年度計(jì)劃的62%，比年初增長(zhǎng)10%；各項(xiàng)存款比年初凈增5315萬(wàn)元，余額為52133萬(wàn)元，占年度計(jì)劃的82%，比年初增長(zhǎng)11%，存貸比例自年初始一直保持在63%。從上述數(shù)據(jù)比較分析，可以看出今年全縣信用社首季工作做到了“一盤棋”格局，整體推進(jìn)，整體發(fā)展，各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，均衡擴(kuò)張，為后期業(yè)務(wù)發(fā)展打下了夯實(shí)的基礎(chǔ)。2、繼續(xù)深化“四大工程”，狠抓收入主渠道。農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，關(guān)鍵取決于全縣信用社支持“三農(nóng)”的力度。今年來(lái)，全縣信

6、用社繼續(xù)以全面推行信用工程、著重落實(shí)支持“三農(nóng)”百千萬(wàn)富民工程、內(nèi)部員工嚴(yán)格實(shí)行“114”效益工程以及視盤活工作為生命的工程，一季度來(lái)，全縣信用社緊抓春耕時(shí)節(jié)以及春節(jié)過(guò)后外出務(wù)工者尚需資金的有利時(shí)機(jī)，合理按排資金，加大支農(nóng)力度，使春耕期間農(nóng)民不愁資金困惑，放開(kāi)手腳去生產(chǎn)；使哪些外出務(wù)工者走的放心，用的安心，千方百計(jì)和他們搭成一片，讓他們真真體驗(yàn)到信用社就是自已的銀行，從而，建立信用社與“三農(nóng)”間的魚水關(guān)系，達(dá)到社農(nóng)雙贏的共同目的。從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，全縣信用社一季度來(lái)，累計(jì)投放資金 9350萬(wàn)元，有效資金凈投放3913萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利息收入386萬(wàn)元，占全縣總收入的77%,收息率為1.24%,同比增加

7、0.12個(gè)百分點(diǎn)。利息收入成為全縣信用社收入主渠道已日漸明顯。3、不良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。今年來(lái)，一是全縣信用社不惜重金，下重手，出重拳，視盤活不良資產(chǎn)為信用社生存之本。為將此項(xiàng)工作抓緊抓實(shí)抓出成效，聯(lián)社專門成立盤活辦、物業(yè)管理中心。做到上下聯(lián)動(dòng)，一呼即應(yīng)、一觸即發(fā)。一季度全縣信用社共計(jì)盤活不良資產(chǎn)828萬(wàn)元，保全不良資產(chǎn)上千萬(wàn)元，硬是將不良資產(chǎn)在年初的基礎(chǔ)上下壓了6個(gè)百分點(diǎn)。二是合理匡算資金頭寸，為暫時(shí)富余資金找出路，主要是積極爭(zhēng)取上存定期存款，取得相對(duì)高額回報(bào)，一季度僅此一項(xiàng)同比增收13萬(wàn)元。4、增收節(jié)支效果顯著，綜合費(fèi)用明顯下降。今年是全縣信用社扭虧為盈的關(guān)鍵年。全體員工新年

8、伊始，牢樹(shù)過(guò)緊日子的思想，克難奮進(jìn)、真抓實(shí)干。從內(nèi)控制度做起，一是修訂與增收節(jié)支相配套的財(cái)務(wù)管理辦法，二是從機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、員工做起進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)辦事作風(fēng)、樹(shù)立勤儉辦社的工作作風(fēng)，率先垂范，從自我做起。要求別人做到的，聯(lián)社機(jī)關(guān)人員先做到；要求別人不能做的，首先自已不能做。從績(jī)效考核兌現(xiàn)，進(jìn)一步完善、實(shí)行百元含量工資考核，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，杜絕吃大鍋飯現(xiàn)象。由于機(jī)制的優(yōu)越性，聯(lián)社模范帶頭的示范性，一季度來(lái)，全縣信用社同比增收127萬(wàn)元，增幅34%。同時(shí)，我社在一手抓收入的基礎(chǔ)上，更進(jìn)一步的明確了一手抓支出的管理。結(jié)合我社實(shí)際情況，我社迅速制訂了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)增收節(jié)支工作的安排意見(jiàn)，文件主旨鮮明，責(zé)

9、任明確，獎(jiǎng)罰分明，有力的調(diào)動(dòng)了全員節(jié)支的主動(dòng)性，止本期末，營(yíng)業(yè)費(fèi)用列支174萬(wàn)元，同比增加26萬(wàn)元，增幅為17%，主要原因在于職工工資的增加所致。由于在2002年3月前僅計(jì)提了2個(gè)月的工資，本期已將3個(gè)月的員工工資全部足額計(jì)提，加之員工每月工資又比同期增加，本期僅工資以及因工資增加而增加的職工福利費(fèi)等費(fèi)用共增加521623元。實(shí)際本期業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等15項(xiàng)公用費(fèi)用僅列支22.5萬(wàn)元,同比減支26.9萬(wàn)元,減幅為54%。5、核算意識(shí)不斷增強(qiáng)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)。從一季度看，全縣20個(gè)獨(dú)立核算單位，均能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，做到科學(xué)核算，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān)，做到應(yīng)收盡收，能省則省，不放過(guò)一分錢的收入，不浪費(fèi)

10、一分錢的支出。尤其在各種費(fèi)用的計(jì)提上，做到計(jì)算準(zhǔn)確，防微杜漸，例如在應(yīng)付利息、呆帳準(zhǔn)備、累計(jì)折舊的計(jì)提上，做到真實(shí)準(zhǔn)確，留足“干糧”。在存款利率較低的現(xiàn)狀下，全縣應(yīng)付利息備付率一直保持在年初2.1%的水平上。三、本期財(cái)務(wù)存在的不足1、負(fù)債成本仍居高不下，沒(méi)有明顯改觀。止本期末,各項(xiàng)存款達(dá)52133萬(wàn)元,其中定期存款達(dá)32272萬(wàn)元,占存款總額的62%;活期存款達(dá)19861萬(wàn)元,占存款總額的38%,低成本存款一直停留在年初工作水平上,沒(méi)有新的突破，存款付息率達(dá)0.35%,同比略上升0.02個(gè)百分點(diǎn)，負(fù)債成本下降率沒(méi)有明顯改觀。2、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，代辦收入微不足道。全縣20個(gè)獨(dú)立核算單位，共計(jì)5

11、2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，目前全縣信用社開(kāi)辦的代辦業(yè)務(wù)主要有代收電費(fèi)、代收水費(fèi)、代收行政性收費(fèi)、代收罰沒(méi)款以及開(kāi)辦的電子匯兌等業(yè)務(wù)，但，由于受多種因素而代辦中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的收入?yún)s了了無(wú)際。3、由于受傳統(tǒng)春節(jié)節(jié)日的影響以及有個(gè)別社有一種歇歇腳的思想，使一季度工作受到一定的負(fù)面影響，尤其是利息收入的增長(zhǎng)與存量貸款不夠匹配。四、建議1、積極抓好中間業(yè)務(wù)，向中間業(yè)務(wù)要效益。既要抓好中間業(yè)務(wù)的存量沉淀工作，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，向低成本負(fù)債要效益；又要根據(jù)代辦業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，拓展收入渠道。2、持續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)“四大工程”，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制。保障外延與內(nèi)涵同步發(fā)展。3、搞好直接經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，防止基

12、礎(chǔ)工作質(zhì)量退化。尤其是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理、培訓(xùn)和再加強(qiáng)、再監(jiān)督工作。 2007年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告2007年是我縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社改革進(jìn)展最快、經(jīng)營(yíng)機(jī)制最活、管理最規(guī)范、經(jīng)營(yíng)成效最顯著的一年。一年以來(lái)，財(cái)會(huì)電腦工作在自治區(qū)聯(lián)社的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各級(jí)銀監(jiān)管部門、人民銀行的監(jiān)管和指導(dǎo)下，在各級(jí)政府部門的大力支持下，以深化改革，強(qiáng)化管理，規(guī)范操作，提高效益為中心，按照 “加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范管理；增加撥備、抵御風(fēng)險(xiǎn)；做實(shí)利潤(rùn)、消化包袱”的原則，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化成本控制，減少非生息資占用，促進(jìn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)工作的穩(wěn)健發(fā)展，促使全轄全面地完成了各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，取得了前所未有的好成績(jī)?，F(xiàn)將一

13、年來(lái)的財(cái)務(wù)活動(dòng)情況分析報(bào)告如下：一、基本情況2007年度，我縣聯(lián)社是一個(gè)統(tǒng)一法人社的獨(dú)立核算單位，附屬會(huì)計(jì)核算單位有1個(gè)營(yíng)業(yè)部、12個(gè)信用社、5個(gè)信用分社，共18個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，由聯(lián)社財(cái)會(huì)電腦部統(tǒng)一辦理決算。截止2007年末，全轄員工總數(shù)148人，比年初增加11人，其中：在職員工143人，內(nèi)退員工5人。會(huì)計(jì)出納人員79人，占在職員工的55.25%。年末資產(chǎn)總額為74491萬(wàn)元，比年初增加12826萬(wàn)元，增幅20.8%；負(fù)債總額為72668萬(wàn)元，比年初增加12539萬(wàn)元，增幅20.85%；資產(chǎn)負(fù)債比例97.58%；所有者權(quán)益總額為1802萬(wàn)元，比年初增加286萬(wàn)元，增幅18.87%。二、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

14、及分析 我縣聯(lián)社今年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況總體表現(xiàn)為：存、貸總量增長(zhǎng)較快，農(nóng)貸投量加大，不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙下降”，實(shí)現(xiàn)盈余，資金頭寸寬余，現(xiàn)金支大于收，貨幣呈現(xiàn)投放。 （一）各項(xiàng)存款增速較快，存款規(guī)模迅速擴(kuò)大。年末各項(xiàng)存款余額63796萬(wàn)元，較年初增加12632萬(wàn)元，增幅24.69%;完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的105.27%。其中：對(duì)公存款余額8891萬(wàn)元，比年初增加5769萬(wàn)元，增幅184.79%，完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的144.23%；儲(chǔ)蓄存款余額54905萬(wàn)元，比年初增加6863萬(wàn)元，增幅14.29%，完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的85.79%。今年，我聯(lián)社有計(jì)劃、有步驟地采取了一系列工作措施，

15、積極組織資金，各項(xiàng)存款呈現(xiàn)出快速增長(zhǎng)的發(fā)展勢(shì)頭，其主要原因有以下幾個(gè)方面：一是縣聯(lián)社積極營(yíng)造良好的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，搞好與各級(jí)黨政部門的關(guān)系，將涉農(nóng)企事業(yè)單位賬戶盡可能開(kāi)在信用社，壯大農(nóng)村信用社資金實(shí)力；二是抓住政府給農(nóng)民兌付以糧直補(bǔ)貼、種子補(bǔ)貼等機(jī)遇，大力組織資金；三是根據(jù)轄區(qū)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，確定吸儲(chǔ)重點(diǎn)，多渠道、多方位組織資金；四是大力支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，積極開(kāi)展存、貸結(jié)合以貸引存等業(yè)務(wù)，支持地方發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，培育了新儲(chǔ)源；五是充分利用地勢(shì)人利的優(yōu)勢(shì)，開(kāi)展員工階段性組織攬存活動(dòng)，大力組織存款；六是提高臨柜人員服務(wù)質(zhì)量，贏得廣大儲(chǔ)戶的信任，增強(qiáng)信用社市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（二）各項(xiàng)貸款總量穩(wěn)步增長(zhǎng)

16、，農(nóng)貸投放力度較大。年末各項(xiàng)存款余額44223萬(wàn)元，比年初增加11219萬(wàn)元，增幅33.99%，完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的136.82%；其中：按涉農(nóng)貸款新口徑“三農(nóng)”貸款29752萬(wàn)元，比年初增加3757萬(wàn)元，增幅14.45%；“三農(nóng)”貸款占比67.28%；各項(xiàng)貸款（包括三農(nóng)貸款）的增量、存量市場(chǎng)份額均為第一。今年，我縣聯(lián)社積極開(kāi)展貸款營(yíng)銷，在黨中央建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的精神指導(dǎo)下，樹(shù)立靠產(chǎn)業(yè)促帶動(dòng)，靠支農(nóng)求發(fā)展的經(jīng)營(yíng)新思路，加大對(duì)“三農(nóng)”及轄區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)信貸資金的投入，其主要特點(diǎn)表現(xiàn)在以下幾方面：一是積極籌措資金，全力支持農(nóng)民生產(chǎn)生活資金所需 。全年累計(jì)投放各項(xiàng)貸款33735萬(wàn)元，較同期多投

17、放6516萬(wàn)元。其中：累放“三農(nóng)”貸款22972萬(wàn)元，占總投放的68.1%；在滿足“三農(nóng)”資金需求的基礎(chǔ)上，積極支持效益好、信譽(yù)度高的個(gè)體工商戶和個(gè)體私營(yíng)企業(yè)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（三）不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙下降”，資產(chǎn)質(zhì)量有效提高。年末按四級(jí)分類不良貸款余額3067萬(wàn)元，比年初減少1012萬(wàn)元，不良貸款占比6.94%，比年初下降5.42個(gè)百分點(diǎn)；按五級(jí)分類不良貸款余額9066萬(wàn)元，比年初減少2752萬(wàn)元，不良貸款占比20.5%，比年初下降11.36個(gè)百分點(diǎn)。各類不良貸款絕對(duì)下降額和占比下降均超額完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度任務(wù)。主要措施：一是落實(shí)不良貸款清收責(zé)任制。年初聯(lián)社將不良貸款“雙降”、處置已置換不良貸

18、款處置清收工作作為年度經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)綜合考評(píng)的重要指標(biāo)進(jìn)行考核，除按月考核計(jì)分外，并對(duì)不完成每月下降任務(wù)的基層信用社領(lǐng)導(dǎo)和信貸員實(shí)行通報(bào)、處罰、下崗收貸等問(wèn)責(zé)考核機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)信貸員催收不良貸款工作的積極性。二是地方政府在清收盤活不良貸款工作中發(fā)揮主題作用，并取得了明顯效果。三是與縣法院聯(lián)合組成清收不良貸款工作小組分赴全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)依法開(kāi)展清收不良貸款工作，根據(jù)借款戶的實(shí)際情況，分別采取當(dāng)場(chǎng)調(diào)解、當(dāng)場(chǎng)開(kāi)庭、當(dāng)場(chǎng)審理、當(dāng)場(chǎng)判決、當(dāng)場(chǎng)執(zhí)行的清收辦法，同時(shí)直接和借款人收取訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)，減少農(nóng)村信用社預(yù)交訴訟費(fèi)的壓力，清收效果明顯。二、財(cái)務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況及分析（一）財(cái)務(wù)收入增加較快，經(jīng)營(yíng)效益明顯提高。一是年末實(shí)

19、現(xiàn)財(cái)務(wù)總收入3862萬(wàn)元，同比增加1076萬(wàn)元，增幅38.62%；其中：貸款利息收入3388萬(wàn)元，占總收入的87.73%，較去年同期增加1211萬(wàn)元，增幅55.6%；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入381萬(wàn)元，占總收入的9.86%，較去年同期減少163萬(wàn)元；手續(xù)費(fèi)收入68萬(wàn)元，占總收入的1.76%，較去年同期增加40萬(wàn)元，增幅1.76%；其他營(yíng)業(yè)外收入25萬(wàn)元，占總收入的0.64%，較去年同期減少11萬(wàn)元。二是年末實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)總支出3644萬(wàn)元，同比增加1073萬(wàn)元，增幅40.66%；其中：利息支出908萬(wàn)元，占支出總額的24.91 %，同比增加140萬(wàn)元；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出111萬(wàn)元，占總收入的3.05%，同比減

20、少140萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)費(fèi)用1493萬(wàn)元，占支出總額40.97%，同比增加469萬(wàn)元；手續(xù)費(fèi)支出230萬(wàn)元，占支出總額的6.31%，同比增加163萬(wàn)元；其他營(yíng)業(yè)支出710萬(wàn)元，占總支出19.48%，同比增加366萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)稅金及附加188萬(wàn)元，占支出總額的5.16%，同比增加71萬(wàn)元。三是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)676萬(wàn)元，比上年末增加231萬(wàn)元，增幅51.91%，其中：賬面利潤(rùn)218萬(wàn)元，同比增盈3萬(wàn)元，同比增幅1.27%，計(jì)提呆賬準(zhǔn)備541萬(wàn)元，同比增加301萬(wàn)元，增幅125.46%；年末人均利潤(rùn)達(dá)4.92萬(wàn)元，比上年同期人均增加1.72萬(wàn)元，增幅53.75%，低于全區(qū)人均水平0.62萬(wàn)元。四是資金頭寸。截

21、止12月末，全轄?zhēng)齑娆F(xiàn)金及業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金余額為3241萬(wàn)元、存放中央銀行款項(xiàng)19033萬(wàn)元、存放其它同業(yè)2606萬(wàn)元，除去法定準(zhǔn)備金12%部分7656萬(wàn)元，資金頭寸為17225萬(wàn)元，再去除拆借區(qū)聯(lián)社金3000萬(wàn)元等，可用資金還有14225萬(wàn)元。五是其他財(cái)務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況。截止12月末，應(yīng)付利息余額為688萬(wàn)元，應(yīng)付利息備付率為3.13%；呆賬準(zhǔn)備金余額為1295萬(wàn)元，呆賬準(zhǔn)備金占加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例為5.46%；資產(chǎn)利潤(rùn)率為1%，較去年同期上升0.21個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)費(fèi)用率為2.22%，比年初提高0.83個(gè)百分點(diǎn)；業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)比例為3.74；業(yè)務(wù)招待費(fèi)比例為4.95；固定資本比率為78.97%，比年初上升3

22、.77個(gè)百分點(diǎn)；收入費(fèi)用率為39.67%，比年初下降3.58個(gè)百分點(diǎn)；百元貸款收息率8.46%，比年初上升0.43個(gè)百分點(diǎn)。三、負(fù)債成本有所改觀年末各項(xiàng)存款達(dá)6.38億元，其中：定期存款2.2億元，占存款總額的34.48%，比年初減少5.05個(gè)百分點(diǎn)；活期存款4.18億元，占存款總額的65.52%，比年初增加8.6個(gè)百分點(diǎn)，低成本存款在年初工作水平上，有所提高，尤其是對(duì)公存款年末余額0.89億元，比年初增加0.58億元，增幅184.79%，負(fù)債成本下降率有所改觀。從以上經(jīng)營(yíng)成果看，本年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況比上年末明顯提高，這是聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)，全轄干部職工共同拼搏工作的結(jié)果。四、存在問(wèn)題及影響因

23、素 （一）撥備提取不足，財(cái)務(wù)包袱較大。年末按五級(jí)分類應(yīng)提未提的貸款損失準(zhǔn)備3617萬(wàn)元。（二）非生息資金占用大，影響盈利水平提高。年末非生息資金占用5073萬(wàn)元，占非信貸資產(chǎn)總額的16.76%，其中金額較大的項(xiàng)目有現(xiàn)金3241萬(wàn)元；固定資產(chǎn)凈值1423萬(wàn)元，抵債資產(chǎn)870萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)114萬(wàn)元；遞延資產(chǎn)208萬(wàn)元。（三）固定資本比率不降反升。年末固定資本比率比年初上升3.77個(gè)百分點(diǎn)。根據(jù)統(tǒng)一法人清產(chǎn)核資賬務(wù)調(diào)整的影響，通過(guò)公共積累沖銷歷年虧損掛賬，使核心資本減少，固定資本比率上升。（四）由于統(tǒng)一法人賬務(wù)的合并，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收支中的社內(nèi)存放和社內(nèi)調(diào)劑均不再計(jì)息，因此，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收支同比減少

24、了140多萬(wàn)元。 （五）存款利率調(diào)整的影響。利息支出在存款利率上調(diào)、存款上漲的情況下計(jì)提應(yīng)付利息的增加，利息支出較上年同期增加140萬(wàn)元。（六）營(yíng)業(yè)費(fèi)用額增幅較大。年末營(yíng)業(yè)費(fèi)用增幅45.74%，高于財(cái)務(wù)收入增幅7.12個(gè)百分點(diǎn)。其主要原因是今年按規(guī)定攤銷遞延資產(chǎn)加強(qiáng)費(fèi)用262萬(wàn)元，其中攤銷安全防衛(wèi)費(fèi)100、網(wǎng)點(diǎn)裝修80萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)費(fèi)用增加額的43.3%。 五、今后工作（一）做實(shí)利潤(rùn)，增提撥備，消化包袱。要將撥備提取、消化財(cái)務(wù)包袱等工作作為常規(guī)性工作來(lái)抓，要抓緊、抓實(shí)、抓出成效；認(rèn)真編制好不良貸款率、撥備充足率、資本充足率三年或五年達(dá)標(biāo)規(guī)劃，要制定切實(shí)可行的撥備提取、消化等指標(biāo)達(dá)標(biāo)計(jì)劃，按年分季

25、落實(shí)，確保達(dá)標(biāo)計(jì)劃按期完成，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。（二）加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理，減少非生息資金占用。一是抓好固定資產(chǎn)處置。今年重點(diǎn)對(duì)閑置固定資產(chǎn)做好清理處置工作，并制定處置計(jì)劃，固定資本比例控制計(jì)劃，使固定資本比例控制在50%以內(nèi)。二是準(zhǔn)確調(diào)度資金，提高資金運(yùn)用率。首先要充分發(fā)揮聯(lián)社結(jié)算融資作用，幫助信用社算好資金頭寸，控制現(xiàn)金庫(kù)存量和非營(yíng)業(yè)性資金占?jí)?，清收?yīng)收款項(xiàng)，盡量減少無(wú)效資金占用。三是配合職能部門做好抵債資產(chǎn)處置工作，使抵債資產(chǎn)盡快處置變現(xiàn)。（三）強(qiáng)化成本控制，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支。要進(jìn)一步完善成本費(fèi)用管理制度，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，將費(fèi)用控制在核定比例之內(nèi)。 二八年一月二日2005年第一季度，我部在聯(lián)社各科

26、室的領(lǐng)導(dǎo)下，全體員工緊緊圍繞“增收、節(jié)支、增效、發(fā)展”為主旋律。在工作中突出一個(gè)“早”字，狠抓一個(gè)“實(shí)”字，關(guān)鍵一個(gè)“干”字，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得突破性進(jìn)展，存款穩(wěn)步增長(zhǎng)，不良資產(chǎn)下降迅速，經(jīng)營(yíng)效果明顯改觀。第一季度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)取得了較好的成績(jī)。現(xiàn)將就05年第一季度財(cái)務(wù)活動(dòng)情況分析報(bào)告如下：一、業(yè)務(wù)狀況、資產(chǎn)及其構(gòu)成。2005年一季度未，各項(xiàng)資產(chǎn)余額為 元，其中存放央行 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的12.09%；存放同業(yè)及聯(lián)行 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 %；拆放同業(yè) 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 %；各項(xiàng)貸款 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 %；長(zhǎng)期投資 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 %；短期投 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 ；其它非生息資產(chǎn) 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 %。2、負(fù)債及其構(gòu)成。2005年一季度未，各項(xiàng)負(fù)債余額為 萬(wàn)元，其中同業(yè)及聯(lián)行存放款項(xiàng) 萬(wàn)元，占負(fù)債總額的 %；同業(yè)拆入 萬(wàn)元，總負(fù)債總額的 %；各項(xiàng)存款余額為 萬(wàn)元，占負(fù)債總額的 %；其它非計(jì)息負(fù)債余額為 萬(wàn)元，占負(fù)債總額的 %。3、本期損益狀況。（1）各項(xiàng)收入及其構(gòu)成。本期實(shí)現(xiàn)收入 萬(wàn)元，同比增收 萬(wàn)元，增幅 %。其中，利息收 入 萬(wàn)元，占總收入的 %，同比增收 萬(wàn)元，增幅 %；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入 萬(wàn)元，占總收入的 %，同比減少 萬(wàn)元；其它收入 萬(wàn)元，同比增收 萬(wàn)元，增幅 %