靖江市金屬材料有限公司物資管理辦法精編

1、靖 江 市 X X 金 屬 材 料 有 限 公 司 物 資 管 理 辦 法1 目的1.1 為了規(guī)范公司物品的申購(gòu)、采購(gòu)、領(lǐng)用、保管行為，有效進(jìn)行控制，特?cái)M訂本辦 法。定義1.2 固定資產(chǎn)：指使用期限超過(guò)一年、單位價(jià)值在 2000元及以上的廠房、建筑物、機(jī) 器、機(jī)械、行車、運(yùn)輸工具、電腦及其外設(shè)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、安防器材 以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備器具、工具等。1.3 生產(chǎn)原材料：指用于生產(chǎn)直接參與冶煉反應(yīng)的廢銅、松樹(shù)原木、木炭、煤炭、稀 土等材料。1.4 生產(chǎn)輔助材料：指用于生產(chǎn)過(guò)程中，起加熱、降溫、動(dòng)力、傳輸、測(cè)試、包裝等 作用的輔助性材料如乙炔、氧氣、氬氣、柴油、乳液、吹氧管、觸媒

2、、包裝塑膜 等。1.5 低值品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以上，單 價(jià)原值不足固定資產(chǎn)規(guī)定限額的低值儀器、儀表、工具、量具、刻度器具、安防 器材等。1.6 易耗品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以下，使 用過(guò)程中易損、易壞的玻璃器皿、原器件、零配件、辦公用品、生活用品、勞保 用品、印刷品等。職責(zé)1.7 行政部門：物品申購(gòu)審批；對(duì)印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具進(jìn)行收發(fā)保管與管控； 對(duì)易耗品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、低值品損壞或丟失之賠償辦法的制定；對(duì)低值品報(bào)廢的鑒定 和審批；根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排參與物資盤點(diǎn)工作。1.8采購(gòu)部門：根據(jù)已批準(zhǔn)之申購(gòu)單按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，確保

3、使用單位的需求滿足 以及采購(gòu)價(jià)格的合理性。1.9倉(cāng)儲(chǔ)部門：根據(jù)安全存量對(duì)生產(chǎn)性物資包括原材料和輔助材料進(jìn)行申購(gòu)；對(duì)除印 刷品、醫(yī)藥品、辦公文具以外的所有采購(gòu)回來(lái)的物資，進(jìn)行分類管理；建立收發(fā) 存臺(tái)帳及制作月報(bào)表；根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排具體執(zhí)行庫(kù)存物資的月、季、年度的清 查盤點(diǎn)工作。1.10 質(zhì)檢部門：對(duì)所有采購(gòu)回來(lái)的物資根據(jù)申購(gòu)需求及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)。1.11 財(cái)務(wù)部門：物品申購(gòu)審批；物資成本核算；貨款審核并支付；對(duì)物資申購(gòu)、 采購(gòu)、收發(fā)、保管、報(bào)廢的全過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督；組織對(duì)庫(kù)存物資的月、季、年 度的清查盤點(diǎn)工作。1.12 使用單位：根據(jù)部門需要按規(guī)定進(jìn)行物資申購(gòu)與領(lǐng)用；對(duì)消耗性物資進(jìn)行數(shù) 量

4、控制確保不浪費(fèi)；對(duì)工具、器具、儀表、機(jī)械進(jìn)行保管與保養(yǎng)；根據(jù)財(cái)務(wù)部的 安排參與物資盤點(diǎn)工作。權(quán)限申購(gòu)物資金額范圍申購(gòu)單位部門經(jīng)理行政部經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理備注固定資產(chǎn)2000元以上使用單位審核審批審批核準(zhǔn)原材料2000元以下倉(cāng)庫(kù)審核審批審批2000元以上倉(cāng)庫(kù)審核審批審批核準(zhǔn)輔助材料2000元以下倉(cāng)庫(kù)審核審批審批2000元以上倉(cāng)庫(kù)審核審批審批核準(zhǔn)低值品1000元以下使用單位審核審批審批1000元以上使用單位審核審批審批核準(zhǔn)易耗品1000元以下使用單位審核審批審批1000元以上使用單位審核審批審批核準(zhǔn)2 流程2.1具體流程圖如下表。使用單位/材料倉(cāng)庫(kù)申購(gòu)部門主管倉(cāng)儲(chǔ)部門主管行政部門主管品質(zhì)部門主管

5、財(cái)務(wù)部門主管采購(gòu)部門主管總經(jīng)理3 申購(gòu)3.1申購(gòu)單位應(yīng)對(duì)日常生產(chǎn)、工作所需物質(zhì)做好申購(gòu)計(jì)劃，并根據(jù)采購(gòu)部門提供的采購(gòu)周期統(tǒng)籌安排，要避免一天到晚在申購(gòu)的現(xiàn)象，避免臨時(shí)抱佛腳的現(xiàn)象3.2 所有物資的采購(gòu)，均應(yīng)事先填寫(xiě)申購(gòu)單，詳細(xì)注明“品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、預(yù)估金額、用途、交貨日期”等項(xiàng)目，并按審批程序向上呈報(bào)。對(duì)申購(gòu)物品 有特別要求的，應(yīng)附相關(guān)資料。3.3 因生產(chǎn)條件變化而造成的特急件申購(gòu)，為了利用時(shí)間，縮短采購(gòu)周期，可以由申 購(gòu)部門主管向采購(gòu)部門先口頭提出，隨后的一天之內(nèi)再補(bǔ)辦好申購(gòu)手續(xù)。3.4 部門主管對(duì)申購(gòu)單的審核，側(cè)重于必要性審查：是否一定要購(gòu)買？是否一定 要購(gòu)買這么多？是否可以用現(xiàn)有

6、物品替代？3.5 行政主管對(duì)申購(gòu)單的審核，側(cè)重于低值品、易耗品申購(gòu)之制度性審查：是否 符合有關(guān)規(guī)定由對(duì)口部門在申購(gòu)？是否有重復(fù)申購(gòu)？其申購(gòu)數(shù)量是否超過(guò)規(guī)定限 度？3.6 財(cái)務(wù)主管對(duì)申購(gòu)單的審核，側(cè)重于原材料、輔助材料申購(gòu)之資金額度審查。3.7 根據(jù)審批權(quán)限，大宗物資（量大或金額高）的申購(gòu)，應(yīng)呈總經(jīng)理最后核準(zhǔn)。3.8 申購(gòu)單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由申購(gòu)單位自存，第二聯(lián)交采購(gòu)部門做為采購(gòu) 依據(jù)（要簽收），第三聯(lián)交行政部門備查。3.9 申購(gòu)計(jì)劃變更時(shí)，如是取消申購(gòu)，可以直接在申購(gòu)單上劃掉對(duì)應(yīng)物品；如是 追加申購(gòu)，應(yīng)當(dāng)另外再填寫(xiě)申購(gòu)單。4 采購(gòu)4.1 采購(gòu)部門在收到已獲批準(zhǔn)之申購(gòu)單后，應(yīng)立即按采購(gòu)管理制

7、度進(jìn)行采購(gòu) 作業(yè)。4.2通常情況下，其采購(gòu)流程為：尋找供應(yīng)商一看樣一詢價(jià) /比價(jià)/議價(jià)一確認(rèn)樣品一 下采購(gòu)單大貨。4.3 對(duì)于實(shí)際價(jià)格與預(yù)估價(jià)格逆差較大的，以及金額超過(guò) 2000元的采購(gòu)單，必須呈總經(jīng)理最后核準(zhǔn)4.4物品采購(gòu)回來(lái)后， 應(yīng)當(dāng)通知質(zhì)檢部門進(jìn)行檢測(cè)， 在質(zhì)檢合格后方可辦理入庫(kù)手續(xù)， 由倉(cāng)儲(chǔ)部門開(kāi)出入庫(kù)單。4.5 采購(gòu)部門憑手續(xù)齊全的申購(gòu)單、采購(gòu)單、入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)貨 款。5 領(lǐng)用5.1 所有物品領(lǐng)用，均應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由領(lǐng)料 單位自存，第二聯(lián)交倉(cāng)儲(chǔ)部門記帳，第三聯(lián)交財(cái)務(wù)部門稽核。5.2 對(duì)于固定資產(chǎn)以及低值品的領(lǐng)用，必須由倉(cāng)儲(chǔ)部門建立個(gè)人資產(chǎn)臺(tái)帳，并堅(jiān)持定

8、 額發(fā)放與以廢換新制度。5.3 對(duì)于原材料與輔助材料的領(lǐng)用，必須按生產(chǎn)計(jì)劃之設(shè)定定額發(fā)放，要避免浪費(fèi)與 挪用現(xiàn)象。5.4 對(duì)于易耗品的領(lǐng)用，必須加強(qiáng)監(jiān)督，完善易耗品實(shí)時(shí)消耗登記制度。6 保管6.1 未領(lǐng)用物品，由倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)保管，應(yīng)當(dāng)建立收發(fā)存明細(xì)帳，并定期進(jìn)行清查盤 點(diǎn)，保證帳物相符。6.2 已領(lǐng)用物品，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“誰(shuí)領(lǐng)用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，由領(lǐng)用人對(duì)領(lǐng)用物品（含工具、 器具）進(jìn)行保管。6.3 人員有異動(dòng)如調(diào)離崗位或離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)所領(lǐng)用工具、器具進(jìn)行移交，雙方簽字 確認(rèn)后交倉(cāng)儲(chǔ)部門進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記。6.4 物品丟失或損壞時(shí)，應(yīng)查明原因。無(wú)正當(dāng)理由者，應(yīng)視情節(jié)輕重按丟失或損壞物品之新舊程度由保管人賠償；因不可抗拒原因造成丟失或損壞時(shí)，應(yīng)由保管人提 出書(shū)面報(bào)告，報(bào)部門主管確認(rèn)，并經(jīng)行政部門及財(cái)務(wù)部門主管審批，方可對(duì)丟失 或損壞物品進(jìn)行帳目注銷。6.5 物品由于產(chǎn)品淘汰或遭受非常損失等原因無(wú)法繼續(xù)使用需報(bào)廢時(shí)，由使用部門提 出申請(qǐng)，并注明報(bào)廢原因，經(jīng)行政部門及財(cái)務(wù)部門主管確認(rèn)后方可報(bào)廢。報(bào)廢手 續(xù)辦妥后，應(yīng)及時(shí)注銷臺(tái)帳