內(nèi)部借貸資金管理辦法

1、內(nèi)部借貸資金管理辦法（稿）為增強(qiáng)各公司使用貨幣資金的時(shí)間價(jià)值觀念， 逐步形成集團(tuán)內(nèi)部 資金借貸的市場化機(jī)制，充分體現(xiàn)財(cái)務(wù)結(jié)算的“公開、公平、公正” 性原則，制定本管理辦法。一、各公司資金借貸鐵律1 、非經(jīng)全體股東同意，各公司嚴(yán)禁以任何名義、任何方式向外 單位、個(gè)人借款；需從銀行貸款須經(jīng)全體股東同意，方可申請。2、非經(jīng)全體股東同意，各公司嚴(yán)禁以任何名義、任何方式向集 團(tuán)以外的單位、個(gè)人提供擔(dān)保。3、各公司流動(dòng)資金的來源，主要是要用好、管好現(xiàn)有的流動(dòng)資 金，通過改善經(jīng)營、 及時(shí)回收貨款和其他貨幣資金， 實(shí)現(xiàn)“有水快流” 來獲得。內(nèi)部資金借貸只是流動(dòng)資金臨時(shí)性周轉(zhuǎn)需求的補(bǔ)充， 而非各 公司全部流動(dòng)資

2、金的來源。二、內(nèi)部資金借貸1、內(nèi)部資金借貸的原則是“短期借款，有償使用，等值歸還” 。2、結(jié)算中心行使集團(tuán)各公司之間資金調(diào)節(jié)的職能，既可向集團(tuán) 所屬公司發(fā)放內(nèi)部借款。該借款的來源，由集團(tuán)公司籌資解決。3、內(nèi)部借款限于各公司臨時(shí)性周轉(zhuǎn)需要，或特殊情況需求，以 及集團(tuán)專項(xiàng)扶持項(xiàng)目周轉(zhuǎn)性需要。4、內(nèi)部貸款期限分一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月三種。5、各公司向結(jié)算中心借款，須由借款公司經(jīng)理親自填寫借款申 請，借款申請的主要內(nèi)容包括：借款原因（即為什么要借款） ；借款 用途（即用在什么地方 ） ；借款金額 （即要借多少錢 ） ；借款期限 （即借 款用多長時(shí)間 ）；以及還款時(shí)間 （ 即什么時(shí)間歸還 ）。借款申請經(jīng)

3、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，結(jié)算中心方可辦理。6、核定借款公司的借貸額度。該額度由結(jié)算中心依據(jù)總來源金 額的規(guī)模和各公司流動(dòng)資金占用規(guī)模予以核定。 超出額度的借款， 結(jié) 算中心不予受理。（該額度在一年的時(shí)間內(nèi)，除非遇到特大經(jīng)營機(jī)遇可做出調(diào)整 外，一般不予變動(dòng)。借貸額度調(diào)整前，借款公司需提供可行性分析報(bào) 告，結(jié)算中心作出敏感性分析，獲支持后再予以調(diào)整。 ）7、借款公司應(yīng)按照借款用途使用借款資金，并按期償還借款本 金和利息， 如借款單位改變借款用途挪作他用或愈期不歸還， 結(jié)算中 心有權(quán)責(zé)令其限期改正， 如過期不改正的， 結(jié)算中心有權(quán)從其帳戶上 劃回內(nèi)部借款，并按原定利率，從超出之日起加收 20%的罰息。出現(xiàn)二

4、次不按期歸還，結(jié)算中心將停止受理借款辦理。三、內(nèi)部借款利息計(jì)算及還款原則1 、內(nèi)部借款利率按照貸入銀行的借貸利率計(jì)算。2、內(nèi)部借款利率實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，即隨銀行利率的調(diào)整而調(diào)整。3、內(nèi)部借款還款原則：借現(xiàn)金還現(xiàn)金；用承兌還現(xiàn)金，則按承 兌變現(xiàn)后的金額計(jì)算；借承兌還現(xiàn)金，按承兌變現(xiàn)后的金額計(jì)算；借 承兌還承兌，承兌解付費(fèi)用，各自承擔(dān)。四、對結(jié)算中心的要求1 、結(jié)算中心負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部各公司貨幣資金的收、付及內(nèi)部資金的融通，以管好用活資金為原則，對資金流動(dòng)行使結(jié)算、監(jiān)督和控制2 、結(jié)算中心對各公司的資金占用、支出情況進(jìn)行日常監(jiān)督，及 時(shí)向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)反饋各公司資金狀況。3、各公司之間的經(jīng)濟(jì)往來按照市場機(jī)制運(yùn)行，發(fā)生的資金借貸 模擬銀行借貸方式進(jìn)行。4 、每月底向各公司總經(jīng)理提供本公司資金借貸數(shù)額的本息明細(xì) 表。5 、每月底向集團(tuán)領(lǐng)