業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則.doc

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則 業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須符合財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。下文是小編收集的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則，歡迎閱讀!業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則一 為加強(qiáng)并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出管理，以厲行節(jié)約，合理開支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)為原則，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。 一、招待內(nèi)容 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的需要而支付的各種交際應(yīng)酬費(fèi)。 1、就餐招待，包含菜、煙酒、飲料、水果等用餐時(shí)的所有費(fèi)用 2、住宿招待 3、娛樂(lè)招待 4、禮品贈(zèng)送 二、招待原則 1、實(shí)行定額預(yù)算審批制度。預(yù)算額度內(nèi)的按照規(guī)定程序予以報(bào)銷，超預(yù)算的且未事前得到審批的，一律不予報(bào)銷。 2、實(shí)行提前申請(qǐng)審批制度。需事前通過(guò)郵件向?qū)?yīng)的分

2、管副總/總經(jīng)理助理提出申請(qǐng)。確因特殊情況來(lái)不及通過(guò)郵件形式申請(qǐng)的，可先通過(guò)口頭申請(qǐng)，后補(bǔ)郵件?？偨?jīng)理助理及以上人員無(wú)需提前申請(qǐng)。 業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)郵件格式： 郵件標(biāo)題：業(yè)務(wù)招待申請(qǐng) 郵件正文需注明以下內(nèi)容，范例如下： 招待對(duì)象：含公司名、姓名、職務(wù) 招待理由： 陪同人員： 預(yù)計(jì)花費(fèi)： 3、重大會(huì)議或特殊情況的招待，報(bào)運(yùn)營(yíng)部副總，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行，不在預(yù)算范圍內(nèi)。 4、超出預(yù)算的情形，需事前向運(yùn)營(yíng)部副總提出申請(qǐng)(郵件)，再報(bào)董事長(zhǎng)審批，審批通過(guò)則后續(xù)予以報(bào)銷，未審批通過(guò)或事后提出申請(qǐng)的，若實(shí)際已發(fā)生則由個(gè)人承擔(dān)。申請(qǐng)郵件中需告知已產(chǎn)生招待費(fèi)合計(jì)、已招待對(duì)象、超預(yù)算原因及預(yù)計(jì)超支金額等。 三、業(yè)務(wù)招

3、待費(fèi)預(yù)算(就餐+娛樂(lè)) 1、以全年6000萬(wàn)銷售額預(yù)算情況下，業(yè)務(wù)招待費(fèi)全年預(yù)算為12萬(wàn)(即2標(biāo)準(zhǔn)) 2、總經(jīng)理業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算為不超過(guò)5000元/月。 3、商品部業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算為不超過(guò)2500元/月。 4、商務(wù)部業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算為不超過(guò)1000元/月。 5、運(yùn)營(yíng)部招待費(fèi)預(yù)算為不超過(guò)800元/月。 6、保障部招待費(fèi)預(yù)算為不超過(guò)800元/月。 四、就餐招待標(biāo)準(zhǔn) 1、接待政府類相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為300元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員，150元/人以內(nèi)。 2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為150元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員，100元/人以內(nèi)。 3、公司管理層人員的會(huì)議聚餐，標(biāo)準(zhǔn)為80元/人

4、以內(nèi)。 4、總經(jīng)理接待的人員不受招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限制，僅受招待費(fèi)預(yù)算限制。 5、陪餐人員控制在1-3人，最多不超過(guò)5人。 五、住宿招待標(biāo)準(zhǔn) 針對(duì)需要由公司安排住宿的情形，接待標(biāo)準(zhǔn)如下： 六、禮品贈(zèng)送 凡涉及禮品贈(zèng)送的，除市場(chǎng)部準(zhǔn)備的公司禮品之外，其余均需向運(yùn)營(yíng)部副總提出申請(qǐng)，報(bào)董事長(zhǎng)決議。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則二 一、總則 第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費(fèi)報(bào)銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出、提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平，制定本制度。 第二條本公司所有的員工，適用本制度。 第三條各單位及員工應(yīng)本著真實(shí)、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項(xiàng)招待費(fèi)用。 二、業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定 第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招

5、待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護(hù)社會(huì)關(guān)系等進(jìn)行必要的社會(huì)活動(dòng)。 第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍 (一)為接待客戶及其他有關(guān)人士準(zhǔn)備的餐飲等活動(dòng); (二)為接待客戶及其他有關(guān)人士購(gòu)買的必要的禮品; (三)因商務(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進(jìn)行考察; (四)其它必要的招待費(fèi)用。 第六條業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)流程 (一)每次業(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細(xì)填寫業(yè)務(wù)招待審批表相關(guān)事項(xiàng)并向上級(jí)主管進(jìn)行申請(qǐng)，凡是事先未經(jīng)申請(qǐng)獲批的業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律不得報(bào)銷; (二)特殊情況下申請(qǐng)人若不便獲得書面批準(zhǔn)，則必須通過(guò)電話、手機(jī)信息及電子郵件方式獲得上級(jí)批準(zhǔn)后方可開支業(yè)務(wù)招待費(fèi); (三)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)每次開支金額小于500元的，由申請(qǐng)人部門經(jīng)理

6、批準(zhǔn);開支金額滿500元不滿3000元的，由分管副總審批;招待費(fèi)開支金額滿3000元以上的，須再向董事長(zhǎng)/總經(jīng)理審批; (四)長(zhǎng)期駐外的公司員工原則上不得報(bào)銷任何業(yè)務(wù)招待費(fèi)(特殊情況下應(yīng)按流程申請(qǐng)獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費(fèi))。 第七條禁止報(bào)銷的業(yè)務(wù)招待費(fèi) (一)因個(gè)人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費(fèi)用不得報(bào)銷; (二)各公司或部門超過(guò)當(dāng)月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報(bào)銷，特殊情況由董事長(zhǎng)/總經(jīng)理審批報(bào)銷; (三)虛擬招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報(bào)銷; (四)未批注或無(wú)法說(shuō)明交際招待對(duì)象及用途的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報(bào)銷; (五)虛列、多報(bào)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報(bào)銷; (六)無(wú)法提供真實(shí)、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報(bào)

7、銷; (七)不具備簽單權(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費(fèi)結(jié)算金額不得報(bào)銷; (八)若經(jīng)批準(zhǔn)接受外部單位邀請(qǐng)參加旅游性質(zhì)的考察或會(huì)議期間發(fā)生的招待費(fèi)用不得報(bào)銷。 三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷辦法 第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷規(guī)范 (一)公司員工報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，均應(yīng)提供真實(shí)、合法、足額的票據(jù)，并附上當(dāng)次招待的付款小票或清單，票據(jù)余額不足、與實(shí)際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分，不得報(bào)銷; (二)報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)詳細(xì)填寫費(fèi)用報(bào)銷單并附在業(yè)務(wù)招待審批表上; (三)各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日前發(fā)生的，應(yīng)當(dāng)月報(bào)銷;業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日之后發(fā)生的，可延順到下個(gè)月報(bào)銷;逾期三個(gè)月的業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理特批后方可報(bào)銷; (四)

8、申請(qǐng)人報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在報(bào)銷單據(jù)粘貼單上; (五)凡不符合本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，財(cái)務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審批流程 (一)各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)過(guò)有效審批后方可報(bào)銷，未經(jīng)有效審批不得報(bào)銷; (二)上級(jí)與下級(jí)共同參加業(yè)務(wù)招待活動(dòng)，由同行的最高上級(jí)負(fù)責(zé)支付并申請(qǐng)報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，不得以下級(jí)名義申請(qǐng)報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi); (三)需預(yù)先借款招待的須持批準(zhǔn)后的業(yè)務(wù)招待審批表，填寫借款審批單，列明用款計(jì)劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款; (四)員工因業(yè)務(wù)招待借款的借款審批單須附在差旅審批表上，收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開收據(jù)，不再退還原借款審批單 (五)業(yè)

9、務(wù)招待時(shí)借款，應(yīng)本著前款不清、后款不借的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對(duì)各部門違反規(guī)定給予借款而造成財(cái)務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 (六)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審批流程表 (七)公司總監(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，無(wú)論金額大小，均應(yīng)由董事長(zhǎng)審批通過(guò)后方可報(bào)銷;董事長(zhǎng)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由股東指定的達(dá)標(biāo)審批通過(guò)后方可報(bào)銷; (八)超過(guò)月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費(fèi)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后交董事長(zhǎng)/總經(jīng)理審批。 四、附則 第十條本制度自年月日起施行。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則三 一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)的使用原則。 1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅

10、游、營(yíng)業(yè)性的高檔消費(fèi)。 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須符合財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。 3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對(duì)促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。 二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍 1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級(jí)主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來(lái)人聯(lián)系工作的接待。 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級(jí)主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會(huì)議所發(fā)生的必要招待。 3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。 4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險(xiǎn)搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。 5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項(xiàng)目、臨時(shí)突擊項(xiàng)目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就

11、餐，茶水飲料等必要性支出。本資料權(quán)屬文秘資源網(wǎng)，放上鼠標(biāo)按照提示查看文秘寫作網(wǎng)更多資料 三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理 1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計(jì)劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。 2、行政部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計(jì)劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。 4、行政部每年對(duì)本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況分項(xiàng)作出分析報(bào)告和處理意見(jiàn)，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況統(tǒng)計(jì)表，向員工代表大會(huì)報(bào)告。 四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和申請(qǐng)程序 1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購(gòu)，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計(jì)劃財(cái)務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的

12、領(lǐng)用臺(tái)帳。 2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià)值超過(guò)800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 3、上級(jí)委托我公司承辦的各種會(huì)議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會(huì)議的規(guī)模、級(jí)別核定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。 4、有關(guān)來(lái)客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請(qǐng)程序。 (1)外單位來(lái)本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級(jí)別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫來(lái)客就餐申請(qǐng)單經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來(lái)客就餐手續(xù)。 (2)上級(jí)部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來(lái)公司檢查指導(dǎo)或考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫來(lái)客就餐申請(qǐng)單經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。 (3)上級(jí)部門委托本公司承辦的會(huì)議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請(qǐng)，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。 (4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫付款通知單經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷。 (5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險(xiǎn)、搶修、救災(zāi)過(guò)程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場(chǎng)處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。 (6)因重大突擊項(xiàng)目