2021年企業(yè)財務(wù)保密制度企業(yè)財務(wù)保密制度辦法

1、企業(yè)財務(wù)保密制度企業(yè)財務(wù)保密制度辦法 企業(yè)財務(wù)保密制度_企業(yè)財務(wù)保密制度辦法 為切實(shí)做好企業(yè)財務(wù)保密工作，保守財務(wù)秘密，應(yīng)制定規(guī)范的企業(yè)財務(wù)保密。下面為大家了有關(guān)企業(yè)財務(wù)保密制度的范文，希望對大家有幫助。 1.會計(jì)憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書(財務(wù)會計(jì)報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務(wù)設(shè)備等各種資源，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。 2.公司財務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)

2、則第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 3.各主管會計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會計(jì)核算期準(zhǔn)確及時地填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計(jì)報告，定期將其裝訂成冊進(jìn)行臨時性保管，兩個會計(jì)年度后，各主管會計(jì)必須及時給會計(jì)檔案管理部門按會計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在臨時保管期間，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會計(jì)憑證、賬薄、報表及報告。 4.各財務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 5.對于

3、財務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務(wù)總監(jiān)開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財務(wù)總監(jiān)對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。 6.財務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須到財務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。 7.對于計(jì)算機(jī)程序、稅控程序、電算化程序、各種申報表程序等等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時書面報送公司財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)人備案。 8.財務(wù)人員對于重要的文字

4、數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計(jì)載體由財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時退回。 9.對于印章的使用，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。 10.對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。 11.凡違

5、反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。 第一條為嚴(yán)格加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，提高公司各部門的工作積極性和工作效率，提高企業(yè)效益，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點(diǎn)、方便工作、內(nèi)外有別的方針，特制定本制度。 第二條公司的財務(wù)機(jī)密是關(guān)系公司的權(quán)利和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍內(nèi)的人員知悉的事項(xiàng)，公司每一名都有保守公司秘密的義務(wù); 第三條公司實(shí)行嚴(yán)格的財務(wù)保密和處罰制度。 第四條公司財務(wù)機(jī)密的范圍： 、公司財務(wù)狀況，經(jīng)營狀況; 、財務(wù)部的收款、存款、付款、現(xiàn)金流量等財務(wù)狀況; 、客戶資料情況，合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略; 、材料設(shè)備采購方式、采購價、采購渠道，采購，

6、分包商資料情況; 、項(xiàng)目成本核算、經(jīng)營成本、勞動力成本、機(jī)械成本、管理成本; 、技術(shù)、文檔資料、計(jì)算機(jī)內(nèi)不能公開的資料; 、合同及分包商合同、協(xié)議; 、在經(jīng)營活動中的保密行為; 、投標(biāo)價格、投標(biāo)預(yù)算、投標(biāo)書; 、公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交待的保密事項(xiàng); 第五條一切不宜對外或?qū)?nèi)，泄漏會對公司利益造成不良影響的會計(jì)資料和信息等財務(wù)機(jī)密，均屬公司保密范圍，未經(jīng)董事會許可任何人不得向外泄漏，同時禁止向外傳播; 第六條公司財務(wù)部門需向外部報送的會計(jì)資料必須經(jīng)公司董事會、財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理許可并由公司行政部進(jìn)行相應(yīng)登記，加蓋公章后予以報出;公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復(fù)印、拷貝會計(jì)資料的，必須經(jīng)財務(wù)總

7、監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)許可后方能執(zhí)行; 第七條會計(jì)憑證、賬薄、報表、財務(wù)會計(jì)報告，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章，會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用此保密制度; 第八條各主管會計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會計(jì)核算期準(zhǔn)確及時的填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計(jì)報告，定期將其裝訂成冊進(jìn)行臨時性保管，兩個會計(jì)年度后，各主管會計(jì)必須及時移交給公司檔案管理部門按會計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在臨

8、時保管期間，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會計(jì)憑證、賬薄、報表及報告; 第九條財務(wù)部門各崗位要加強(qiáng)保密工作教育，提高保密意識;要求財務(wù)人員必須做到下列幾點(diǎn)： 、不該知道的不要問，不該說的不要說，不該動的資料不要動; 、交際活動中，注意保守公司機(jī)密，不準(zhǔn)隨便談?wù)摴緳C(jī)密情況; 、沒有授權(quán)不準(zhǔn)談?wù)摷皠佑玫臋C(jī)密資料，凡是標(biāo)有機(jī)密字樣的公司資料用后都必須歸還; 、董事會或主管領(lǐng)導(dǎo)交待的工作，沒有特別說明的理由，你不能追根究底，努力完成交待的工作即可; 、董事會及主管領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)知道員工所掌握的有關(guān)公司的信息、資料及其工作成果;

9、 、員工不得泄露業(yè)務(wù)或崗位上的機(jī)密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機(jī)密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播;非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件; 、員工有義務(wù)向董事會及主管領(lǐng)導(dǎo)如實(shí)匯報公司財務(wù)活動中的工作人員及其工作行為;對于其違章工作行為，不得虛報、隱瞞、猜測，必須如實(shí)匯報; 、各財務(wù)人員不得在未經(jīng)公司董事會同意的情況下將其掌握的公司經(jīng)營狀況、資金使用狀況透露給其他任何人知曉; 、發(fā)現(xiàn)泄密或者及有可能泄露公司秘密的言論、文檔等，要及時向主管領(lǐng)導(dǎo)或董事會匯報，以便及時彌補(bǔ)可能造成的損失; 、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機(jī)密行為和動機(jī)，應(yīng)及時阻止采取補(bǔ)救措施并向董事長匯報; 第十條凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，給予行政警告，并處罰款100元-500元。 、因操作失誤，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的; 、因無主觀故意泄露公司有關(guān)信息，尚未造成公司內(nèi)部混亂、引起嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的; 、已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的; 第十一條凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失或追究法律責(zé)任。 、故意或過失泄露公司財務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的; 、違反