保險(xiǎn)監(jiān)管與市場(chǎng)行為監(jiān)管(ppt 42頁(yè)).ppt

1、第六章 保險(xiǎn)監(jiān)管,第六章 保險(xiǎn)監(jiān)管,一、保險(xiǎn)監(jiān)管概述 二、償付能力管理 三、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管 四、市場(chǎng)行為監(jiān)管,1.1 保險(xiǎn)監(jiān)管的概念,狹義：是指政府對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)督和管理。 廣義：涵蓋了對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)管和對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的監(jiān)管兩個(gè)方面,1.1 保險(xiǎn)監(jiān)管的概念,保險(xiǎn)監(jiān)管的層次性 國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的管理保險(xiǎn)監(jiān)管； 保險(xiǎn)業(yè)的自我管理行業(yè)自律； 企業(yè)內(nèi)控,1.1 保險(xiǎn)監(jiān)管的概念,保險(xiǎn)監(jiān)管的法規(guī) 對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)象的規(guī)定； 對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)的規(guī)定； 保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，簡(jiǎn)稱保監(jiān)會(huì),1.1 保險(xiǎn)監(jiān)管的概念,保險(xiǎn)行業(yè)自律保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì) 或 保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì) 保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)是指保險(xiǎn)信

2、用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)利用保險(xiǎn)市場(chǎng)公開(kāi)信息和部分保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部信息，通過(guò)加工并出售保險(xiǎn)信息產(chǎn)品的方式，為保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者提供服務(wù)的一種制度,1.2 保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性,保險(xiǎn)監(jiān)管是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展和完善保險(xiǎn)市場(chǎng)的要求； 保險(xiǎn)監(jiān)管是保險(xiǎn)業(yè)特殊性的要求； 保險(xiǎn)監(jiān)管是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展的要求,1.3 保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo),維護(hù)被保險(xiǎn)人的利益； 維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng) ； 培育和完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系； 確保保險(xiǎn)公司償付能力充足，防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn),1.4 保險(xiǎn)監(jiān)管的方式,現(xiàn)場(chǎng)檢查：監(jiān)管人員親臨檢查現(xiàn)場(chǎng)，通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、查驗(yàn)有關(guān)資料等方式進(jìn)行的實(shí)地檢查。 非現(xiàn)場(chǎng)檢查：廣義上的非現(xiàn)場(chǎng)檢查是指除現(xiàn)場(chǎng)檢查之外一切監(jiān)管方式的總和，它

3、通過(guò)建立高效的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提高信息獲取的深度、廣度、頻度和精度，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供充分的依據(jù)；狹義的非現(xiàn)場(chǎng)檢查是指對(duì)監(jiān)管對(duì)象報(bào)送的報(bào)表、數(shù)據(jù)按一定目標(biāo)、原則、標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行分析，從而揭示監(jiān)管對(duì)象業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性,1.5 保險(xiǎn)監(jiān)管模式的選擇,保險(xiǎn)監(jiān)管模式分類,嚴(yán)格監(jiān)管模式,松散監(jiān)管模式,高度集中，統(tǒng)一監(jiān)管,兩級(jí)多元，分權(quán)制衡,一級(jí)多元，輔助監(jiān)管,1.6 國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管模式的新趨勢(shì),混業(yè)監(jiān)管體制； 放松保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)行為管制； 償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管核心； 更加注重保險(xiǎn)信息公開(kāi)和保險(xiǎn)信息網(wǎng)建設(shè)。 保險(xiǎn)監(jiān)管法制化,第六章 保險(xiǎn)監(jiān)管,一、保險(xiǎn)監(jiān)管概述 二、償付能力管理 三、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管 四、市場(chǎng)行

4、為監(jiān)管,2.1 償付能力監(jiān)管的定義,保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司履行賠償或給付責(zé)任的能力。 償付能力管理的三個(gè)層次： 政府監(jiān)管的角度 風(fēng)險(xiǎn)理論的角度 保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度 償付能力監(jiān)管的兩個(gè)層次： 償付能力額度監(jiān)管 償付能力常規(guī)監(jiān)管,純保費(fèi)與賠償或支付需要的偏差,損失概率的偏差 損失額的偏差,關(guān)于償付能力,發(fā)生偏差的原因,風(fēng)險(xiǎn)的隨機(jī)性造成的損失發(fā)生的不確定性； 過(guò)去若干年風(fēng)險(xiǎn)與事故發(fā)生狀況不完全等同于未來(lái)年份風(fēng)險(xiǎn)及事故的發(fā)生狀況； 統(tǒng)計(jì)資料的誤差，以及對(duì)統(tǒng)計(jì)資料技術(shù)處理產(chǎn)生的誤差； 隨著時(shí)間的推移，新的風(fēng)險(xiǎn)因素的增加造成的誤差,關(guān)于償付能力,償付能力額度：類似于銀行的資本充足率，是衡量保險(xiǎn)公

5、司償付能力的重要指標(biāo)。償付能力額度等于保險(xiǎn)人的認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債之間的差額，一般不低于監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn),2.2.1 最低償付能力,保險(xiǎn)公司的最低償付能力，即保險(xiǎn)公司的最低資本，是指保險(xiǎn)公司為應(yīng)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)對(duì)償付能力的不利影響，依據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定而應(yīng)當(dāng)具有的資本數(shù)額。 美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)資本金RBC的計(jì)算,2.2.1 最低償付能力,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備的最低資本為非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)最低資本和非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)最低資本之和。 1、非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)最低資本為下述兩項(xiàng)中數(shù)額較大的一項(xiàng)：（1）最近會(huì)計(jì)年度公司自留保費(fèi)減營(yíng)業(yè)稅及附加后1億元人民幣以下部分的18和1億元人民幣以上部分的16；（2）公司

6、最近3年平均綜合賠款金額7000萬(wàn)元以下部分的26和7000萬(wàn)元以上部分的23。綜合賠款金額為賠款支出、未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、分保賠款支出之和減去攤回分保賠款和追償款收入。經(jīng)營(yíng)不滿三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的保險(xiǎn)公司，采用第（1）項(xiàng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。 2、非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)最低資本為其風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)部分最低資本和投資金部分最低資本之和。其中，非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)部分最低資本的計(jì)算適用非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)最低資本評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)投資金部分最低資本為下述兩項(xiàng)之和：（1）預(yù)定收益型非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品投資金部分期末責(zé)任準(zhǔn)備金的4；（2）非預(yù)定收益型非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品投資金部分期末責(zé)任準(zhǔn)備金的1,2.2.2 最低資本評(píng)估

7、標(biāo)準(zhǔn),人壽保險(xiǎn)公司最低償付能力額度為長(zhǎng)期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低資本和短期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低資本之和。 （一）長(zhǎng)期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)之和： 1. 投資連結(jié)類產(chǎn)品期末壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的1和其他壽險(xiǎn)產(chǎn)品期末壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的4； 上款所指的壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，是指中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金。 2. 保險(xiǎn)期間小于3年的定期死亡保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額的0.1，保險(xiǎn)期間為3年到5年的定期死亡保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額的0.15，保險(xiǎn)期間超過(guò)5年的定期死亡保險(xiǎn)和其他險(xiǎn)種風(fēng)險(xiǎn)保額的0.3。 在統(tǒng)計(jì)中未對(duì)定期死亡保險(xiǎn)區(qū)分保險(xiǎn)期間的，統(tǒng)一按風(fēng)險(xiǎn)保額的0.3計(jì)算。 風(fēng)險(xiǎn)保額為有效保額減去期末責(zé)任準(zhǔn)備金，其中有效保額是指若發(fā)生了保險(xiǎn)合

8、同中最大給付額的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司需支付的最高金額；期末責(zé)任準(zhǔn)備金為中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金。 （二）短期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低資本的計(jì)算適用非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)最低資本評(píng)估標(biāo)準(zhǔn),再保險(xiǎn)公司最低資本等于其財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分別按照上述標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的最低資本之和,2.2.2 最低資本評(píng)估標(biāo)準(zhǔn),償付能力充足率即資本充足率，是指保險(xiǎn)公司的實(shí)際資本與最低資本的比率。 實(shí)際資本 = 認(rèn)可資產(chǎn)-認(rèn)可負(fù)債,2.2.3 償付能力充足率,保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管 準(zhǔn)備金監(jiān)管 保險(xiǎn)資本運(yùn)用監(jiān)管 再保險(xiǎn)監(jiān)管,2.3 償付能力常規(guī)監(jiān)管,2.3.1 保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管,以政府監(jiān)管部門(mén)為主導(dǎo)的嚴(yán)格管制模式； 以市場(chǎng)自律為主導(dǎo)的寬松管制模

9、式； 兩者兼而有之的混合型模式,2.3.2 準(zhǔn)備金監(jiān)管,保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)人根據(jù)政府有關(guān)法規(guī)或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特定需要，從保費(fèi)收入或盈余中提存的一定數(shù)量的資金。 非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金和監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其它責(zé)任準(zhǔn)備金；壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金和其它準(zhǔn)備金； 保險(xiǎn)保障基金,2.3.3 保險(xiǎn)資本運(yùn)用監(jiān)管,保險(xiǎn)資金運(yùn)用遵循安全性、流動(dòng)性和盈利性相結(jié)合的原則； 我國(guó)保險(xiǎn)投資渠道的逐步放寬 風(fēng)險(xiǎn)控制體系的建設(shè),2.3.3 保險(xiǎn)資本運(yùn)用監(jiān)管,保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：(1)銀行存款；(2)買

10、賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券；(3)投資不動(dòng)產(chǎn)；(4)國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的具體管理辦法，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定,2.3.4 再保險(xiǎn)監(jiān)管,經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的4倍。 保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10%；超過(guò)的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)公司對(duì)危險(xiǎn)單位的計(jì)算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，

11、應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國(guó)境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理。 保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)限制或者禁止保險(xiǎn)公司向中國(guó)境外的保險(xiǎn)公司辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)或者接受中國(guó)境外再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù),第六章 保險(xiǎn)監(jiān)管,一、保險(xiǎn)監(jiān)管概述 二、償付能力管理 三、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管 四、市場(chǎng)行為監(jiān)管,3.1 公司治理監(jiān)管,公司治理監(jiān)管，是指對(duì)股權(quán)和委托代理關(guān)系的明確和監(jiān)督管理。 國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（IAIS）在監(jiān)管核心原則（ICP）中，提出了保險(xiǎn)公司治理監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，包括基本標(biāo)準(zhǔn)和附加標(biāo)準(zhǔn)兩種。基本標(biāo)準(zhǔn)明確了高層管理人員在公司治理中的職責(zé)、關(guān)鍵職位人員的資格、股東應(yīng)符合的要求、股權(quán)變更的審批事項(xiàng)以及信息的適度披露等。附加標(biāo)準(zhǔn)在基本標(biāo)準(zhǔn)上提出了更高的要求,3

12、.2 內(nèi)部控制監(jiān)管,內(nèi)部控制監(jiān)管，是指對(duì)公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控層面的監(jiān)管。 一般包括組織機(jī)構(gòu)控制、授權(quán)經(jīng)營(yíng)控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制、資金運(yùn)用控制、業(yè)務(wù)流程控制、單證和印鑒管理控制、人事和勞動(dòng)管理制度、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)控制、稽核監(jiān)督控制、信息反饋控制、其他重要業(yè)務(wù)和關(guān)鍵部位控制等,第六章 保險(xiǎn)監(jiān)管,一、保險(xiǎn)監(jiān)管概述 二、償付能力管理 三、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管 四、市場(chǎng)行為監(jiān)管,32,4.1 市場(chǎng)行為監(jiān)管,狹義的市場(chǎng)行為監(jiān)管是指保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程所進(jìn)行的監(jiān)督管理，包括對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、保險(xiǎn)公司的變更及終止、營(yíng)業(yè)范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率及條款、再保險(xiǎn)和保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管等。 廣義的市場(chǎng)行為監(jiān)管除

13、了規(guī)范保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介的行為外，還包括防范和打擊保險(xiǎn)欺詐，對(duì)居于弱勢(shì)地位的消費(fèi)者權(quán)益予以傾斜保護(hù)等。本文主要討論狹義的市場(chǎng)行為監(jiān)管,市場(chǎng)準(zhǔn)入登記制 和 審批制 保險(xiǎn)公司設(shè)立的具體條件,4.2 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立監(jiān)管,保險(xiǎn)公司設(shè)立的具體條件,第七條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立保險(xiǎn)公司應(yīng)具備以下條件： （一）在全國(guó)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，實(shí)收貨幣資本金不低于人民幣五億元 ；在特定區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，實(shí)收貨幣資本金不低于人民幣二億元； （二）保險(xiǎn)公司的高級(jí)管理人員必須符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的任職資格； （三）經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的全國(guó)性保險(xiǎn)公司，至少要有三名經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的精算人員；經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的區(qū)域性保險(xiǎn)公司，至少要

14、有一名經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的精算人員； （四）具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模和人員數(shù)量相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、辦公設(shè)備； （五）保險(xiǎn)股份有限公司的股東應(yīng)為企業(yè)法人或國(guó)家允許投資的其他組織；股東資格應(yīng)符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定； （六）中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求具備的其他條件。 保險(xiǎn)公司管理規(guī)定,4.3 保險(xiǎn)公司變更及終止監(jiān)管,保險(xiǎn)公司變更 保險(xiǎn)公司的終止包括解散、撤銷、破產(chǎn)解散：由于保險(xiǎn)公司分立、合并或因公司章程規(guī)定的條件而解散。撤銷：由于保險(xiǎn)公司違法違規(guī)，被保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)吊銷經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證而依法撤銷。破產(chǎn)：保險(xiǎn)公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn),關(guān)于破產(chǎn)的說(shuō)明,經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險(xiǎn)合同及準(zhǔn)備金，必須轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司；不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接受。 轉(zhuǎn)讓或者由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定接受人壽保險(xiǎn)合同及準(zhǔn)備金的，應(yīng)當(dāng)維護(hù)被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益,關(guān)于破產(chǎn)的說(shuō)明,破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序：破產(chǎn)費(fèi)用所欠職工工資