存貨管理制度(同名3955)

1、存貨管理制度 ( 同名 3955)存貨管理制度第一章總 則第一條 為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率， 保證合理確認存貨價值， 防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務中的各種差錯和舞弊， 根據(jù)國家有關法律法規(guī)和 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，制定本制度。第二條 本制度所稱存貨，是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、 在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品、周轉材料、五金配件等。公司代銷、代管存貨，委托加工、代修存貨也適用于本制度。第三條庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務應當分離，其中包括：（一）

2、物資入庫和出庫經(jīng)辦者與審批者應分離；（二）實物的驗收保管與采購應分離；（三）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；（四）存貨盤點應由保管、記賬及獨立于這些職務的其他人員共同進行；（五）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。第二章崗位分工與授權第四條職責分工：（一）倉儲處負責辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務，審核相關表單并及時錄入系統(tǒng)， 妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符；（二）財務管理部負責存貨核算業(yè)務及對相關存貨管理的監(jiān)督；（三）客服處負責成品發(fā)貨、銷售退換貨業(yè)務指令的下達、起

3、始表單的填制；（四）采購部負責外購品入庫業(yè)務指令的下達、 起始表單的填制和報賬、付款事宜；（五）質量控制處負責相關物資出入庫的質量檢測事宜。第五條 公司對存貨業(yè)務建立嚴格的授權審批制度，明確審批人對存貨業(yè)務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理存貨業(yè)務的職責范圍和工作要求。第六條各部門領用與本部門職責相關的消耗性庫存物資由本部門負責人簽字批準，領用與本部門職責無關的庫存物資或達到固定資產(chǎn)標準的設備由本部門負責人簽字審核后由分管領導簽字批準，本單位以書面形式指定由某部門負責實施某項工作（獲得授權），該項工作實施部門負責人才有權批準領用與指定實施工作有關的庫存物資。第七條審

4、批人應當根據(jù)存貨授權批準規(guī)定，在授權范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權限。 經(jīng)辦人應當在職責范圍內(nèi)， 按照審批人的批準意見辦理存貨業(yè)務。第九條庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權由公司倉儲部門與財務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導和財務總監(jiān)、總經(jīng)理審核批準，金額較大還須經(jīng)董事長和董事會批準。庫存物資的變質老化、報廢毀損的處理決定權由公司倉儲部門、財務部門及研發(fā)部門行使， 并報公司負責物資管理及研發(fā)部門的分管領導和財務總監(jiān)、 總經(jīng)理審核批準， 金額較大還須經(jīng)董事長和董事會批準。各分公司的庫存物資如出現(xiàn)上述情形，應及時組織清點造冊， 查明原因，由主管負責人向公司報告， 公司物資管理部門與財務部門共

5、同協(xié)商，根據(jù)相關法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進行會計核算。第三章請購、采購、驗收與保管第八條 公司的原材料請購采購業(yè)務必須依照公司采購控制程序執(zhí)行，由采購部根據(jù)生產(chǎn)部下達的原料需求計劃進行采購。 對于原料需求計劃外的采購需經(jīng)部門負責人、分管領導及總經(jīng)理的批準。公司五金配件采購由設備處通過BCS 填寫“五金備品備件采購申請單 ”,經(jīng)批準后由采購部執(zhí)行。第九條 倉儲處、質量控制處分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質量、技術規(guī)格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。倉儲處、設備處分別對入庫五金配件的數(shù)量、質量、技術規(guī)格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。第十條 外購原材料驗收由倉管員填寫“進

6、料檢驗申請單”通知質控處進行檢驗，具體程序依照公司進料檢驗控制程序執(zhí)行，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應商錯發(fā)、 少發(fā)或不合格原材料，倉儲處通知采購部予以退貨或補貨。第十一條 擬入庫的自制存貨，按公司倉儲控制程序 及入庫檢驗的相關規(guī)定和要求由質量控制處組織專人對其進行檢驗并予以標識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品， 生產(chǎn)部、倉儲處才可以作為存貨辦理入庫相關手續(xù)。（入庫流程）第十二條 由生產(chǎn)車間發(fā)出至客戶、 實物不入庫的產(chǎn)成品， 以及采購后實物不入庫而直接發(fā)至使用現(xiàn)場的外購存貨， 必須采取適當方法辦理出、入庫手續(xù)。第十三條 倉儲處必須定期對存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。（一）因業(yè)務

7、需要分設倉庫之情形， 應當對不同倉庫之間的存貨流動辦理出入庫手續(xù)。（二）倉庫應按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準確標識， 存卡應逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內(nèi)容應填寫齊全、準確。（三）上架保管的材料， 應做到分門別類按行次層次位置排序擺放，標志明顯，易于存取和保管。（四） 同種牌號的庫位應集中設置，每一托盤200kg 以上物料只能堆放一個品種，不得混堆；（五）每一托盤中的每種物料必須在貨架標識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；（六） 當不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個品種批量低于 200kg 以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標識清楚、不得混雜；（七） 倉庫擺放原材料單個品種高于 200kg 以上的物料一個托盤一個原材料批號， 對于沒有原材料批號的原材料， 必須在每一個包裝上標示流水號（此時等同于原材料批號） ；（八）物資存放，進出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質等浪費行為，并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；（九）易燃物品的包裝容器應牢固密封， 安全可靠，如有破損、殘缺、變形或物品分解變質等情況， 應立即進行安全處理消除事故隱患， 材料倉庫不