保險(xiǎn)業(yè)償付能力管理

1、保險(xiǎn)業(yè)償付能力管理所謂償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)所承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力,即償付到期債務(wù)的能力。它包括兩層含義:一是在一般情況下發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)保險(xiǎn)公司所具有的完全承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的能力,即最低償付能力;二是在特殊情況下發(fā)生超常年景的損失時(shí),保險(xiǎn)公司所具有的償付能力。由此,我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管也劃分為兩個(gè)層次:一是正常層次的監(jiān)管,即在正常年度里無(wú)巨災(zāi)發(fā)生時(shí),對(duì)保險(xiǎn)公司規(guī)定的保險(xiǎn)費(fèi)率是否適當(dāng)、公平、合理,資本金是否充足,各項(xiàng)準(zhǔn)備金提取是否準(zhǔn)確、科學(xué),單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)自留額的控制情況等進(jìn)行監(jiān)管,以確保保險(xiǎn)公司的償付能力;二是償付能力額度監(jiān)管,它類似于銀行資本充足率的監(jiān)管。在發(fā)生巨災(zāi)損失時(shí),由于

2、實(shí)際的賠付超過(guò)正常年度,投資收益實(shí)際值也可能與期望值有偏差,因而按正常年度收取的保險(xiǎn)費(fèi)和提取的準(zhǔn)備金無(wú)法足額應(yīng)付實(shí)際的賠款,這就要求對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力進(jìn)行有效監(jiān)管。 保險(xiǎn)公司作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè),有著與一般企業(yè)不同的特點(diǎn)。由于保險(xiǎn)雙方權(quán)利義務(wù)在時(shí)間上的不對(duì)稱性:保險(xiǎn)公司先獲得收取保險(xiǎn)費(fèi)的權(quán)利,在未來(lái)約定事件發(fā)生后才承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的義務(wù);而被保險(xiǎn)人先履行繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù),在將來(lái)才能享受獲得賠償或給付保險(xiǎn)金的權(quán)利。所以,倘若保險(xiǎn)公司發(fā)生償付能力不足甚至破產(chǎn)的問(wèn)題,由于大部分保險(xiǎn)合同尚未到期,被保險(xiǎn)人將失去保險(xiǎn)保障,蒙受經(jīng)濟(jì)損失,同時(shí)保險(xiǎn)公司的正常經(jīng)營(yíng)也將無(wú)法維持,進(jìn)而對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行

3、和社會(huì)穩(wěn)定也會(huì)產(chǎn)生巨大的沖擊破壞作用。所以保障和增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的償付能力已成為保險(xiǎn)監(jiān)管工作的核心內(nèi)容。 一、償付能力的主要內(nèi)容 (一)資本金。公司開業(yè)必須有符合國(guó)家規(guī)定并與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和服務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資本金數(shù)額,能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。資本金是保險(xiǎn)公司得以設(shè)立和運(yùn)作的基礎(chǔ),設(shè)立保險(xiǎn)公司必須有足夠的資本金。足夠的資本金,是保障保險(xiǎn)公司正常經(jīng)營(yíng)的重要條件。保險(xiǎn)公司承保的業(yè)務(wù)屬于風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù),在公司開業(yè)初期應(yīng)當(dāng)具有充足的資本金作為保險(xiǎn)賠付的基礎(chǔ),否則,保險(xiǎn)公司有可能因?yàn)殚_業(yè)初期的保險(xiǎn)賠付而倒閉。這就說(shuō)明保險(xiǎn)公司的資本金是其積累資金的堅(jiān)強(qiáng)后盾。資本金既可在保險(xiǎn)公司重組和清算時(shí)提供所需費(fèi)用,又可以減少被保險(xiǎn)人

4、或債權(quán)人在清算時(shí)的損失。因此,各國(guó)法律對(duì)設(shè)立保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本一般都嚴(yán)格規(guī)定了最低限額。我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定,設(shè)立保險(xiǎn)公司,其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣兩億元。但此限額只適合對(duì)剛開業(yè)公司的償付能力控制,對(duì)老公司作用有限。其主要缺陷有:(1)未考慮保險(xiǎn)公司資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)性;(2)未考慮保險(xiǎn)公司不同業(yè)務(wù)種類中隱蔽的風(fēng)險(xiǎn);(3)很難區(qū)分出保險(xiǎn)公司的優(yōu)劣,無(wú)法為保險(xiǎn)監(jiān)管部門提供有利的信息。 (二)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為處理未到期責(zé)任和末決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收入中提取的準(zhǔn)備金。我國(guó)現(xiàn)行的保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定,保險(xiǎn)公司的各種責(zé)任準(zhǔn)備金有未決賠款準(zhǔn)備金、已發(fā)生未報(bào)告賠款準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、

5、長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金、壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金和長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金和長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金以及壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的提取方法目前看來(lái)比較合理。對(duì)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,我國(guó)采用1/2法提取。這種方法比較簡(jiǎn)單,便于操作,但有一定的盲目性。因?yàn)?/2法對(duì)于保險(xiǎn)合同簽訂的不均勻雖然不合適,比如上年保險(xiǎn)費(fèi)有3/4是在9月份之后收取的,按1/2法應(yīng)在本年度6月底終止責(zé)任,但上年9月份之后的保險(xiǎn)單提前幾個(gè)月作為上年保險(xiǎn)公司的收入結(jié)轉(zhuǎn),使本年度風(fēng)險(xiǎn)加大。對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金和已發(fā)生未報(bào)告賠款準(zhǔn)備金的提取,我國(guó)現(xiàn)行的保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度只作了一些原則性規(guī)定,而對(duì)估算范圍及方法沒(méi)有明確規(guī)定,缺乏可操作性。在實(shí)務(wù)中,未決賠款準(zhǔn)備金和

6、已發(fā)生未報(bào)告賠款準(zhǔn)備金常被當(dāng)成利潤(rùn)調(diào)節(jié)器。如經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)好的公司為了隱瞞利潤(rùn),推遲納稅,高估多提;經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳的公司為了騙取保戶和股東的信任,有意不提或少提,增大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外,實(shí)務(wù)中的估算方法不夠科學(xué),統(tǒng)計(jì)制度也不夠規(guī)范、健全,準(zhǔn)確性較差。 (三)保險(xiǎn)保證金。這是國(guó)家控制保險(xiǎn)公司償付能力的有效手段。通過(guò)提取保證金,掌握一部分實(shí)有資本來(lái)保證保險(xiǎn)公司的變現(xiàn)資金數(shù)量。它是被保險(xiǎn)人利益的最后保障。我國(guó)有關(guān)法規(guī)規(guī)定,保險(xiǎn)公司成立后,應(yīng)將其注冊(cè)資本總額的20%作為法定保證金,存入保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門指定的銀行,僅用于保險(xiǎn)公司因解散或清算時(shí)清償債務(wù)。顯然,保證金存放銀行不具有資金營(yíng)運(yùn)的功能,而且數(shù)量固定,不能隨

7、承保收入的變化而變化,當(dāng)承保收人遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于保證金數(shù)量時(shí),其保障作用就會(huì)下降,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大。 (四)保險(xiǎn)保障基金。我國(guó)的保險(xiǎn)法規(guī)定:“為了保障被保險(xiǎn)人利益,支持保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照金融監(jiān)督管理部門的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金;保險(xiǎn)保障基金應(yīng)當(dāng)集中管理,統(tǒng)籌使用。”保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金在稅前按當(dāng)年自留保費(fèi)收入的1%提取,該項(xiàng)基金提取余額達(dá)到保險(xiǎn)公司總資金的6%時(shí)停止提取該項(xiàng)基金。保險(xiǎn)保障基金由各保險(xiǎn)公司總公司于每年決算日按當(dāng)年全系統(tǒng)保險(xiǎn)費(fèi)收入統(tǒng)一提取,在國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行專戶存儲(chǔ)。當(dāng)保險(xiǎn)公司出現(xiàn)償付能力嚴(yán)重不足,或?yàn)l臨破產(chǎn),需動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金時(shí),需報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門、主管財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可

8、動(dòng)用。由此可以看出,我國(guó)在保險(xiǎn)保障基金管理上存在以下問(wèn)題:(1)保險(xiǎn)保障基金的提取方法不科學(xué),沒(méi)有考慮產(chǎn)、壽險(xiǎn)的各自特點(diǎn),區(qū)別對(duì)待;(2)不利于保險(xiǎn)保障基金運(yùn)用收益的提高;(3)若保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)失敗,其安全性不高。 (五)總準(zhǔn)備金。總準(zhǔn)備金屬于所有者權(quán)益,是保險(xiǎn)公司為發(fā)生周期較長(zhǎng)、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)和巨額危險(xiǎn)而提留的準(zhǔn)備資金,是構(gòu)成保險(xiǎn)公司償付能力的重要因素。保險(xiǎn)公司經(jīng)財(cái)政機(jī)關(guān)或公司董事會(huì)批準(zhǔn)提取的總準(zhǔn)備金主要用于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償,只能在當(dāng)年業(yè)務(wù)收入和其他準(zhǔn)備金不足以支付賠款時(shí)動(dòng)用,不得用于分紅或轉(zhuǎn)增資本金。提存總準(zhǔn)備金并使其積累到適度規(guī)模,有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展,對(duì)保障保險(xiǎn)公司的償付能力,保障被保險(xiǎn)

9、人利益十分重要。我國(guó)目前的保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度既沒(méi)有規(guī)定總準(zhǔn)備金提取比例,也沒(méi)有規(guī)定其積累規(guī)模,使總準(zhǔn)備金的提取帶有隨意性。 (六)最低償付能力額度。這是衡量保險(xiǎn)公司償付能力的標(biāo)準(zhǔn)。若實(shí)際償付能力額度低于法定最低償付能力額度時(shí),就應(yīng)增加資本金,擴(kuò)大最低償付能力。我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定,保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的數(shù)額。據(jù)此,保監(jiān)會(huì)在保險(xiǎn)公司管理規(guī)定中作了具體規(guī)定,與償付能力額度監(jiān)管配套的監(jiān)管指標(biāo)體系也正在制定,很快就會(huì)出臺(tái)。 二、擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)償付能力的措施 (一)在資本金方面。應(yīng)充分考慮保險(xiǎn)公司資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)性,采用風(fēng)險(xiǎn)資本標(biāo)準(zhǔn),實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債匹配的動(dòng)態(tài)管理。這樣可以使

10、得保險(xiǎn)公司應(yīng)保持的認(rèn)可資產(chǎn)隨著其業(yè)務(wù)量的變化而變化,為保險(xiǎn)監(jiān)管部門提供要求保險(xiǎn)公司增加資本金的合法依據(jù),加強(qiáng)了對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的事前監(jiān)管,而且由于建立了一個(gè)公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn),可以使得參與者在保險(xiǎn)市場(chǎng)上得到公平對(duì)待。保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模確定資本金數(shù)額,監(jiān)管保險(xiǎn)公司隨著其資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大相應(yīng)增加資本金,確保其最基本的償付能力。 (二)在保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金方面。首先,要充分考慮責(zé)任準(zhǔn)備金對(duì)保險(xiǎn)公司正常經(jīng)營(yíng)的重要性。責(zé)任準(zhǔn)備金的提取如不準(zhǔn)確,就無(wú)法了解保險(xiǎn)公司真實(shí)的償付能力。若高估償付能力,會(huì)給保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn),甚至導(dǎo)致破產(chǎn);若低估償付能力,會(huì)使保險(xiǎn)公司喪失發(fā)展機(jī)遇,在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì),甚至

11、被淘汰。其次,要運(yùn)用先進(jìn)的方法提取準(zhǔn)備金。對(duì)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和人員素質(zhì)的提高,可采用更先進(jìn)、更精確的方法提取。對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金,要先對(duì)其統(tǒng)計(jì)范圍、方法和提取比例等作出明確規(guī)定,同時(shí)要聘請(qǐng)精算人才,建立精算報(bào)告制度,加強(qiáng)對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金估算方法的探究,提高提取的精確度和管理水平。對(duì)已發(fā)生未報(bào)告賠款準(zhǔn)備金,要采用科學(xué)的估算方法并根據(jù)實(shí)際情況的變化適當(dāng)調(diào)整。 (三)在保險(xiǎn)保證金方面。我國(guó)法律法規(guī)對(duì)它的繳存、提取都有嚴(yán)格的規(guī)定。我國(guó)目前應(yīng)盡快改變這種保證金繳存銀行、固定數(shù)量的做法。許多國(guó)家對(duì)保證金的管理都實(shí)行信托制度,保證金在受托人的管理和運(yùn)用下可獲得可觀的回報(bào)。隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的

12、發(fā)展,保險(xiǎn)公司的保證金也應(yīng)尋求安全穩(wěn)健的投資渠道實(shí)現(xiàn)保值增值,以增強(qiáng)保險(xiǎn)公司資本實(shí)力。 (四)在保險(xiǎn)保障基金方面。我國(guó)在積累保險(xiǎn)保障基金時(shí),應(yīng)根據(jù)自身情況選擇有效的方法消除其不良的后果。比如,可根據(jù)各保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)程度大小來(lái)提取保險(xiǎn)保障基金,風(fēng)險(xiǎn)程度較大的保險(xiǎn)公司采用較高的保險(xiǎn)保障基金比率,而風(fēng)險(xiǎn)程度較小的保險(xiǎn)公司采用較低的保險(xiǎn)保障基金比率。我國(guó)還應(yīng)改變目前統(tǒng)一的保險(xiǎn)保障基金模式,建立多層次的保險(xiǎn)保障基金。我認(rèn)為目前可建立以下三個(gè)方面的保險(xiǎn)保障基金:一是壽險(xiǎn)保險(xiǎn)保障基金;二是非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)保障基金;三是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)保障基金。 (五)在總準(zhǔn)備金方面。首先要盡快確定總準(zhǔn)備金的提取比例和積累規(guī)模;其次要

13、考慮到總準(zhǔn)備金的如下特點(diǎn):(1)總準(zhǔn)備金是從稅后利潤(rùn)中提取的,總準(zhǔn)備金的積累必須年復(fù)一年地進(jìn)行,經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)時(shí)期的積累形成一筆巨額資金,可在保險(xiǎn)公司較長(zhǎng)時(shí)期地存放,成為保險(xiǎn)資金的重要組成部分,保險(xiǎn)公司必須充分、穩(wěn)定地運(yùn)用這部分資金,使其較快地增長(zhǎng),增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的償付能力;(2)影響總準(zhǔn)備金和積累規(guī)模的因素較多,不僅取決于保險(xiǎn)公司承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的規(guī)模和經(jīng)驗(yàn)損失率,而且受到保險(xiǎn)資金運(yùn)行機(jī)制和保險(xiǎn)業(yè)外部環(huán)境的制約,如在分保機(jī)制完善的條件下,保險(xiǎn)公司可通過(guò)分保方式將超過(guò)其負(fù)擔(dān)能力的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給其他保險(xiǎn)公司,這時(shí)保險(xiǎn)公司的總準(zhǔn)備金就可少留一點(diǎn);又如承保地震危險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司應(yīng)比承保火災(zāi)危險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司提存更多的總

14、準(zhǔn)備金。 (六)其他方面的措施。(1)對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管進(jìn)行改革。為適應(yīng)現(xiàn)在和將來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的需要,我國(guó)應(yīng)建立一種宏觀上監(jiān)管嚴(yán)格而微觀上相對(duì)自由的費(fèi)率監(jiān)管制度。(2)拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道,提高資金運(yùn)用收益率。我國(guó)目前的保險(xiǎn)資金投資渠道狹窄,主要是存銀行,買國(guó)債、中央企業(yè)債券和投資基金等。從總體上看,平均收益率還不足5%,資金使用率僅10%左右,而一般發(fā)達(dá)國(guó)家的資金使用率高達(dá)85%,而且較高的投資收益足以彌補(bǔ)承保的虧損。目前,我國(guó)雖已允許保險(xiǎn)資金間接進(jìn)入股市,但投資渠道還需進(jìn)一步拓寬,同時(shí)還應(yīng)不失時(shí)機(jī)地引進(jìn)高級(jí)投資專家、精算和財(cái)務(wù)人才,保證保險(xiǎn)資金安全有效營(yíng)運(yùn)。(3)完善我國(guó)的再保險(xiǎn)市場(chǎng),加快再保險(xiǎn)市場(chǎng)

15、建設(shè)。我國(guó)應(yīng)初步建立國(guó)內(nèi)優(yōu)先分保機(jī)制,防止保險(xiǎn)費(fèi)不合理外流;適當(dāng)增加新的再保險(xiǎn)公司,逐步形成多家競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)格局。(4)與其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)合或兼并。 三、加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管手段 (一)建立和完善科學(xué)的保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系。這套指標(biāo)體系應(yīng)具有以下特點(diǎn):(1)針對(duì)性強(qiáng)。產(chǎn)、壽險(xiǎn)公司可根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)等情況分別制定不同的指標(biāo)體系,對(duì)不同項(xiàng)目有不同的監(jiān)控指標(biāo)。(2)可比性強(qiáng)。指標(biāo)的計(jì)算方法、口徑等應(yīng)一致,不同保險(xiǎn)公司之間以及同一保險(xiǎn)公司不同時(shí)期的情況都可以進(jìn)行比較。(3)概括性強(qiáng)。設(shè)立的指標(biāo)能從不同側(cè)面、不同程度上反映保險(xiǎn)公司償付能力的變化,能準(zhǔn)確反映保險(xiǎn)公司償付能力的本質(zhì)表現(xiàn),能對(duì)保險(xiǎn)公司的

16、償付能力狀況進(jìn)行全面合理的評(píng)價(jià)。(4)靈敏度高。指標(biāo)內(nèi)容的細(xì)微變化能立即反映出償付能力的變化情況。(5)透明度高。指標(biāo)數(shù)據(jù)的計(jì)算客觀規(guī)范,人為因素少。我國(guó)可根據(jù)自身情況,參照有關(guān)國(guó)家的做法,先建立起框架性的監(jiān)管指標(biāo),隨著實(shí)際情況的發(fā)展變化不斷完善。對(duì)每個(gè)指標(biāo)的具體適用情況、正常值的范圍、能說(shuō)明的問(wèn)題、局限性等都能很好地反映。當(dāng)然隨著形勢(shì)的變化,監(jiān)管指標(biāo)也應(yīng)不斷修改調(diào)整。 (二)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的檢查。主要對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng);機(jī)構(gòu)設(shè)置是否合規(guī)合法;業(yè)務(wù)活動(dòng)的形式、內(nèi)容;各項(xiàng)準(zhǔn)備金的提取結(jié)轉(zhuǎn)情況;公積金、公益金、保險(xiǎn)保障基金和總準(zhǔn)備金的提取情況;最低償付能力狀況以及保險(xiǎn)資金運(yùn)用情況等進(jìn)行檢查。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管兩種方式對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)控,對(duì)償付能力不足的保險(xiǎn)公司,視其情節(jié)嚴(yán)重程度,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),要求其采取有效措施,并將其列入重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象或?qū)嵭薪庸堋?(三)加快法制建設(shè),加強(qiáng)監(jiān)管力度。一是要加強(qiáng)保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)。根據(jù)加入世界貿(mào)易組織后的新形勢(shì),要抓緊修改和完善現(xiàn)有的保險(xiǎn)法律法規(guī),并做好修改保險(xiǎn)法的準(zhǔn)備工作。二是完善保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系。中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)盡快完成派出機(jī)構(gòu)的組建工作,建立起垂直領(lǐng)導(dǎo)的全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系,形成各有側(cè)重、協(xié)調(diào)行動(dòng)、高效運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)管機(jī)制;加強(qiáng)保監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)和派出機(jī)