企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管調(diào)研報(bào)告

1、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管調(diào)研報(bào)告6企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管初見(jiàn)成效監(jiān)督機(jī)制日趨完善調(diào)研報(bào)告2006年以，地區(qū)財(cái)政局國(guó)資中心不斷加大規(guī)范國(guó)有企業(yè)改 制和國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的工作力度，認(rèn)真貫徹企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法（財(cái)政部、國(guó)資委3號(hào)令），在加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交 易監(jiān)管和促進(jìn)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)等方面取得了重大進(jìn)展，企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管初見(jiàn)成效，產(chǎn)權(quán)交易程序進(jìn)一步規(guī)范。一、落實(shí)制度抓好監(jiān)管。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法及其配套的出臺(tái)，標(biāo)志著企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管已經(jīng)初步形成了以“進(jìn)場(chǎng)交易”制度 為核心的統(tǒng)一制度。 地區(qū)財(cái)政局國(guó)資中心通過(guò)抓好貫徹落實(shí)，使企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為得到了有效規(guī)范，市場(chǎng)配置資的基礎(chǔ)性作用正逐

2、步發(fā)揮。一是企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法及其配套陸續(xù)發(fā)布后， 地區(qū)財(cái)政局國(guó)資中心及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)了相關(guān)部門和縣市以及個(gè)企業(yè)。使各企業(yè)及相關(guān)管理部門明確了企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管的制度要 求，并對(duì)操作規(guī)則和政策要求有了進(jìn)一步認(rèn)識(shí)。二是對(duì)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的選擇確定提出了規(guī)范性要求。雖然地區(qū)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易中心至今沒(méi)有成立，但是，我們按照 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法（財(cái)政部、國(guó)資委 3號(hào)令）的要求，制 定了*地區(qū)國(guó)有產(chǎn)權(quán)（資產(chǎn)）處置實(shí)施意見(jiàn)，要求所有企 業(yè)行政事業(yè)單位的國(guó)有資產(chǎn)、 國(guó)有產(chǎn)權(quán)的處置必須在財(cái)政國(guó)資部 門選定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)、 拍賣公司進(jìn)場(chǎng)交易，截至目前，根據(jù)企 業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法的規(guī)定，在由地區(qū)經(jīng)貿(mào)

3、委、 監(jiān)察局、勞動(dòng)和社會(huì)保障局、國(guó)土資局、財(cái)政局等單位全程監(jiān)督和資產(chǎn)評(píng)估、公開(kāi)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的前提下，對(duì)兩家地直企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán) 進(jìn)行了公開(kāi)拍賣，有效發(fā)揮了社會(huì)監(jiān)督作用并取得了良好效果。二、產(chǎn)權(quán)交易存在的問(wèn)題為了貫徹落實(shí)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法（國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部令第 3號(hào)）等有關(guān)規(guī)定和中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行 產(chǎn)權(quán)交易制度的有關(guān)會(huì)議精神，根據(jù)阿地國(guó)資2006 7號(hào)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)務(wù)院國(guó)資委等五部委 關(guān)于做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督 檢查工作的通知的通知要求，地區(qū)財(cái)政局、國(guó)有資產(chǎn)管理中 心、監(jiān)察局、發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、工商局等五局委組成專項(xiàng)檢查組， 于2006年月1、16日共同組織開(kāi)展了對(duì)地直 39家企業(yè)中的1

4、6 六家占有國(guó)有產(chǎn)權(quán)的地直企業(yè) （單位）國(guó)有控股、參股企業(yè)自企 業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 頒布實(shí)施以國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的 專項(xiàng)檢查和抽查。檢查發(fā)現(xiàn)， 少數(shù)企業(yè)違反國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政 部令第3號(hào)的規(guī)定，對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)底不進(jìn)行評(píng)估審計(jì)、不履行相關(guān)手 續(xù)或者不完全履行相關(guān)手續(xù)的情況下，擅自處置轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)。例如，地區(qū)*有限責(zé)任公司、*有限責(zé)任公司國(guó)有產(chǎn)權(quán) 分別于2004年月2日、200年3月2日被地區(qū)*集團(tuán)以630 萬(wàn)元、1140萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給了 *有限責(zé)任公司和*。 沒(méi)有履行相關(guān)清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估以及產(chǎn)權(quán)登記等手 續(xù)，沒(méi)有在國(guó)有資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)，繞開(kāi)了國(guó)資部門的監(jiān)督；分公司國(guó)有股

5、權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，也沒(méi)有在國(guó)有資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)和國(guó)有產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)。三、發(fā)生上述問(wèn)題的原因（一）對(duì)國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法關(guān)于國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)規(guī)定的宣傳力度不夠。地縣兩級(jí)財(cái)政、國(guó)有資產(chǎn)管理部門雖然把 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦 法轉(zhuǎn)發(fā)給了所屬企業(yè)，但是沒(méi)有進(jìn)行進(jìn)一步深入宣傳。企業(yè)本 身也沒(méi)有認(rèn)真學(xué)習(xí) 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法及其國(guó)家有關(guān)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的政策法規(guī)，影響了企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法的貫徹落實(shí)。（二）占有、使用國(guó)有資產(chǎn)的企業(yè)和單位由于各種原因錯(cuò)誤 的認(rèn)為企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有產(chǎn)權(quán)只要有了本企業(yè)的上級(jí)主管 部門或者是企業(yè)董事會(huì)、 經(jīng)理層、黨委會(huì)的決議就可

6、以自行處置。而忽視了國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)程序和應(yīng)該履行的手續(xù)。（三）地縣兩級(jí)沒(méi)有設(shè)立專門的國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易中心，也沒(méi)有要求企業(yè)或者行政事業(yè)單位在轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有產(chǎn)權(quán)時(shí)必須在某產(chǎn)權(quán)交易所公開(kāi)信息、 竟價(jià)轉(zhuǎn)讓，多年以許多企業(yè)和單位的產(chǎn) 權(quán)交易都是自行與受讓方協(xié)議轉(zhuǎn)讓的。這應(yīng)該引起領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的重視。（四）國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革不到位，國(guó)資管理部門職能、責(zé)任不明確。地區(qū)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管還沒(méi)有建立管人、管事、管資產(chǎn)的全方位監(jiān)管體系，仍然處于多頭管理舊體制， 結(jié)果是誰(shuí)都管， 但是誰(shuí)都管不好。企業(yè)也非常厭煩國(guó)資部門對(duì)企業(yè)的違規(guī)行為橫 加指責(zé)，處處說(shuō)企業(yè)的某些行為違反國(guó)家規(guī)制度的婆婆式的嘮叨。七、建議（一）地縣（

7、市）國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層要根據(jù)企業(yè)國(guó)有產(chǎn) 權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 和阿克蘇地區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理中心治理商 業(yè)賄賂專項(xiàng)工作實(shí)施方案 要求，加大政策、法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)， 進(jìn)一步提高對(duì)規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為重要性的認(rèn)識(shí)，掌握國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理的政策法規(guī)， 領(lǐng)會(huì)精神，嚴(yán)格規(guī)范國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓 行為，促進(jìn)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的依法、有序流轉(zhuǎn)。二、認(rèn)真做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法各項(xiàng)規(guī)定的組織實(shí)施工作。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法規(guī)定了企 業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)和操作程序，明確了相關(guān)監(jiān)管職責(zé)。 國(guó)有資產(chǎn)管理部門和企業(yè)要按照“明確職責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格把關(guān)、 監(jiān)管有力”的原則，認(rèn)真做好各項(xiàng)工作。要落實(shí)負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有產(chǎn) 權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管的職能

8、部門和人員，明確工作責(zé)任；要加強(qiáng)對(duì)各級(jí)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的審計(jì)、 評(píng)估、價(jià)格確定的監(jiān)督和審批工作， 并對(duì)進(jìn)入市場(chǎng)后各個(gè)工作環(huán)節(jié)實(shí)施跟蹤監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)所有者權(quán)益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。三、嚴(yán)格落實(shí)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)場(chǎng)制度。國(guó)資部門將在對(duì)全地區(qū)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上，按照一定的程序選擇確定從事地區(qū)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動(dòng)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。在此之前， 暫將*拍賣公司作為試點(diǎn)，負(fù)責(zé)發(fā)布地區(qū)所轄企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，并由其組織相關(guān)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)。 地區(qū)各企業(yè)要充 分認(rèn)識(shí)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場(chǎng)交易的重要意義， 切實(shí)執(zhí)行進(jìn)場(chǎng)交易制 度，促進(jìn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)邙陽(yáng)光交易”制度的建立。四、建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的審批報(bào)告制度。

9、為規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為、做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的統(tǒng)計(jì)分析工作， 地區(qū)各企業(yè)要把企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)情況，按分級(jí)管理原則報(bào)地、縣（市）財(cái)政、國(guó)資部門審查、批準(zhǔn)和備案。未經(jīng)同級(jí)政 府和財(cái)政、國(guó)有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)， 企業(yè)擅自轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)行為一律無(wú)效?？h市財(cái)政、國(guó)資部門在每年1月份將上一年度企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán) 轉(zhuǎn)讓情況統(tǒng)計(jì)匯總后報(bào)本級(jí)政府和地區(qū)國(guó)資部門；要按照企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理的有關(guān)規(guī)定和要求，加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)登記管 理，強(qiáng)化產(chǎn)權(quán)變動(dòng)監(jiān)管力度。五、 做好有關(guān)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的規(guī)范銜接工作。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法已于2004年2月1日起施行，地區(qū)各企業(yè)要對(duì)正在進(jìn)行的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行清理。對(duì)經(jīng)有關(guān)方面批準(zhǔn)并已于2004年2月1日前正式簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的，可按有關(guān)批復(fù)和合同的約定組織實(shí)施，但后續(xù)工作環(huán)節(jié)要按 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法的規(guī)定進(jìn)行規(guī)范；對(duì) 2004年2月 1日前沒(méi)有正式簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的，應(yīng)按照企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn) 讓管理暫行辦法的各項(xiàng)規(guī)定重新予以規(guī)范。六、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的監(jiān)督檢查工作。地區(qū)國(guó)資部門將建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理的監(jiān)督檢查制度，由負(fù)責(zé)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的部門會(huì)同紀(jì)檢、 監(jiān)察部門定期或不定期地對(duì)地區(qū)各企業(yè)