07--01-基本制度-10-【范本】對(duì)外擔(dān)保管理制度(股)

1、對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章總則第一條為了保護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范 XX公司（以下簡稱“”）的對(duì)外 擔(dān)保行為，有效防范公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)中華人民共和國 公司法（以下簡稱“”）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及 XX章程（ 下簡稱“公司章程” ）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本度。第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司 的擔(dān)保。第三條公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，非經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，任何人無 權(quán)以公司名義簽署對(duì)外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。第四條公司董事和高級(jí)管理人員應(yīng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并 對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外

2、擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第五條公司控股或?qū)嶋H控制子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí) 行本制度。第六條公司控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后及時(shí)通知公司履行有 關(guān)信息披露義務(wù)。第七條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng) 險(xiǎn)。第八條公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保應(yīng) 均有可執(zhí)行力，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。第二章對(duì)外擔(dān)保對(duì)象的審查第九條公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：（一）因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位；（二）與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；（三）與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；（四）公

3、司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。 第十條雖不符合本制度第九條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系且風(fēng)險(xiǎn)較小的申請(qǐng)擔(dān)保人，經(jīng)公司董事會(huì)成員三分之二以上同意或經(jīng)股東大會(huì) 審議通過后，可以為其提供擔(dān)保。第十一條公司董事會(huì)在決定為他人提供擔(dān)保之前，或提交股東大會(huì)表決前，應(yīng)當(dāng) 掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析。第十二條申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況資料至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）企業(yè)基本資料，包括營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、 反映與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等；（二）擔(dān)保申請(qǐng)書，包括但

4、不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容；（三）近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析；（四）與借款有關(guān)的主合同的復(fù)印件；（五）申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料；（六）不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟，仲裁或行政處罰的說明；（七）其他重要資料。第十三條經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料，對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的經(jīng)營及 財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目情況、信用情況及行業(yè)前景進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，按照合同審批程序報(bào)相 關(guān)部門審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審定后，報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)研究并提出建議，再將 有關(guān)資料報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。第十四條公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)呈報(bào)材料進(jìn)行審議、表決，并將表決結(jié)果記錄 在案。對(duì)于有下列情形之一的或

5、提供資料不充分的，不得為其提供擔(dān)保。（一）資金投向不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；（二）在最近 3 年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假資料的；（三）公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申 請(qǐng)時(shí)尚未償還或不能落實(shí)有效的處理措施的；（四）經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒有改善跡象的；（五）未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的；（六）董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第十五條申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)?；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與擔(dān)保的數(shù) 額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn) 的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。第三章對(duì)外擔(dān)保的審批程序第十六條公司對(duì)外擔(dān)保

6、的最高決策機(jī)構(gòu)為公司股東大會(huì)，董事會(huì)根據(jù)公司章程 有關(guān)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。超過公司章程規(guī) 定的董事會(huì)的審批權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出議案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)組織管 理和實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)通過的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。第十七條對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)出席會(huì)議董事的 2/3 以 上通過。第十八條應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股 東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：（一）公司及公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過公司最近一期經(jīng)審計(jì) 凈資產(chǎn)的 50以后提供的任何擔(dān)保；（二）連續(xù) 12 個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公

7、司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 30的擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10的擔(dān)保；（五）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈 資產(chǎn)的 50，且絕對(duì)金額超過 3000 萬元人民幣的擔(dān)保；（六）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；（七）法律法規(guī)或本章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受 該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東 所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。其中，對(duì)于公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的3

8、0%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。公司在 十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)按照累積計(jì)算的原則適用本條的規(guī)定。除上述第（一） 項(xiàng)至第（五）項(xiàng)所列的須由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保以外的其他對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，由董 事會(huì)根據(jù)公司章程對(duì)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。第十九條公司可在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以 作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。第二十條公司對(duì)外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān) 保合同應(yīng)當(dāng)具備中華人民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國合同法等法律、法規(guī) 要求的內(nèi)容。第二十一條擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)

9、包括以下內(nèi)容：（一）被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）擔(dān)保的方式；（四）擔(dān)保的范圍；（五）保證期限；（六）當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第二十二條擔(dān)保合同訂立時(shí)，責(zé)任人必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和 反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對(duì)于違反法律、法規(guī)、公司章程、公司董事會(huì) 或股東大會(huì)有關(guān)決議以及對(duì)公司附加不合理義務(wù)或者無法預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求 對(duì)方修改。對(duì)方拒絕修改的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會(huì)或股東 大會(huì)匯報(bào)。第二十三條公司董事長或經(jīng)合法授權(quán)的其他人員根據(jù)公司董事會(huì)或股東大會(huì)的 決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)決議通過并

10、授權(quán)，任何人不 得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同。責(zé)任人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同或在主合同中以擔(dān)保人 的身份簽字或蓋章。第二十四條公司可與符合本制度規(guī)定條件的企業(yè)法人簽訂互保協(xié)議。責(zé)任人應(yīng)當(dāng) 及時(shí)要求對(duì)方如實(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其他能夠反映其償債能力的資料。第二十五條在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同公司法律部 門，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記等手續(xù)。第二十六條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的 對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。第四章對(duì)外擔(dān)保的管理第二十七條對(duì)外擔(dān)保由財(cái)務(wù)部門經(jīng)辦、法務(wù)人員協(xié)助辦理。第二十八條對(duì)外擔(dān)保過程中，公司

11、財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)如下：（一）對(duì)被擔(dān)保單位進(jìn)行資信調(diào)查，評(píng)估；（二）具體辦理擔(dān)保手續(xù)；（三）在對(duì)外擔(dān)保之后，做好對(duì)被擔(dān)保單位的跟蹤、檢查、監(jiān)督工作；（四）認(rèn)真做好有關(guān)被擔(dān)保企業(yè)的文件歸檔管理工作；（五）及時(shí)按規(guī)定向公司審計(jì)機(jī)構(gòu)如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；（六）辦理與擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第二十九條對(duì)外擔(dān)保過程中，法務(wù)人員的主要職責(zé)如下：（一）協(xié)同財(cái)務(wù)部門做好被擔(dān)保單位的資信調(diào)查，評(píng)估工作；（二）負(fù)責(zé)起草或在法律上審查與擔(dān)保有關(guān)的一切文件；（三）負(fù)責(zé)處理與對(duì)外擔(dān)保有關(guān)的法律糾紛；（四）公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，負(fù)責(zé)處理對(duì)被擔(dān)保單位的追償事宜；（五）辦理與擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第三十條公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合

12、同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期 與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效期 限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同， 應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。第三一條公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的 財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、 對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì) 報(bào)告。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé) 任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。第三

13、十二條對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債 義務(wù)。公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時(shí)履行還款義務(wù)， 或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司經(jīng)辦部門應(yīng) 及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董 事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。第三十三條公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，公 司經(jīng)辦部門應(yīng)將追償情況同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。第三十四條公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及 時(shí)采取必要措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)

14、人惡意串通，損害公司利益的, 應(yīng)立即采取請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無效等措施；由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng) 及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。第三十五條財(cái)務(wù)部門和法務(wù)人員應(yīng)根據(jù)可能出現(xiàn)的其他風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)處理辦法 報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定，分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)情況提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)議、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。第三十六條公司作為保證人，同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人且約定按份額承擔(dān)保證 責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司約定份額外的保證責(zé)任。第三十七條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)，經(jīng)辦責(zé)任人、 財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第五章對(duì)外擔(dān)保信息披露第三十八條應(yīng)當(dāng)按照公司章程、信息披露管理制度等

15、有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行 對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。第三十九條參與公司對(duì)外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對(duì)外擔(dān) 保的情況向公司董事會(huì)秘書作出通報(bào)，并提供信息披露所需的文件資料。第四十條對(duì)于第十八條所述的由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必 須在證券業(yè)協(xié)會(huì)指定的信息披露平臺(tái)上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括但不限于董事會(huì)或 股東大會(huì)決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~、公司對(duì)控股子公 司提供擔(dān)保的總額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。如果被擔(dān)保 人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或者被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其 他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)

16、予以披露。第四十一條公司有關(guān)部門應(yīng)采取必要措施，在擔(dān)保信息未依法公開披露前，將信 息知情者控制在最小范圍內(nèi)。任何依法或非法知悉公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有當(dāng)然 的保密義務(wù)，直至該信息依法公開披露之日，否則將承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。第六章責(zé)任人責(zé)任第四十二條公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格按照本制度執(zhí)行。公司董事會(huì)視公司的損 失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決定給予有過錯(cuò)的責(zé)任人相應(yīng)的處分。第四十三條公司董事、總經(jīng)理或其他高級(jí)管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán) 簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第四十條公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng) 險(xiǎn)擅自提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第四十五條公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失 的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。第四十六條法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)的責(zé)任，公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人擅 自決定而使公司承擔(dān)責(zé)任造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任并