企業(yè)內(nèi)控心得體會

1、企業(yè)內(nèi)控心得體會眾所周知，一個沒有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不可能 健康成長的，而內(nèi)部控制就是企業(yè)生命體的免疫系統(tǒng)。因此，欲使 郵政儲蓄銀行不斷成長壯大，就必須在大力拓展各項業(yè)務(wù)的同時， 更 加有效地推進其自身免疫系統(tǒng)-內(nèi)控制度建設(shè)，以保證郵政儲蓄銀行 的穩(wěn)健發(fā)展。郵政儲蓄銀行盡快建立起規(guī)范、 科學(xué)而運轉(zhuǎn)良好的內(nèi)控 制度不僅是日益加強的金融監(jiān)管的外在要求， 同時也是實現(xiàn)預(yù)定發(fā)展 戰(zhàn)略目標和防范金融風險的內(nèi)在需要。 運行良好的內(nèi)部控制可以發(fā)揮 如下作用：一是確保國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章的貫徹執(zhí)行；二是確保將各種風險控制在可承受的范圍內(nèi)；三是確保自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目 標的全面實現(xiàn)；四是有利于查

2、錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè) 務(wù)穩(wěn)健運行。開展合規(guī)管理年活動，其目的是進一步落實各項內(nèi)控制度，提 高全體員工團結(jié)務(wù)實、審慎經(jīng)營、愛崗敬業(yè)、遵章守紀的自覺性，查 擺、堵塞工作中的漏洞，遏制各類案件的發(fā)生，全面提高工作質(zhì)量和 服務(wù)水平。轉(zhuǎn)變工作作風，大興求真務(wù)實之風，使全體員工以滿腔的 熱情和昂揚的斗志全身心投入到工作中去， 為我行內(nèi)控的發(fā)展提供有 力的保障?，F(xiàn)就學(xué)習(xí)完內(nèi)控規(guī)范年活動細則后談?wù)勛约旱捏w會：、當前內(nèi)控制度存在的問題1、對內(nèi)控制度的認識不到位。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各 種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就 等于建立了內(nèi)控機制 ;有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)

3、控與風險、內(nèi)控與 發(fā)展的關(guān)系等問題上， 認識有偏差， 把加強內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起 來，在業(yè)務(wù)拓展和風險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切 實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴張， 造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生， 以致資產(chǎn)質(zhì)量 低下。2、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機制不建全，是直接影響內(nèi)控制度的有效落 實?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強化管理、控制 風險的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán)，有的 問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來， 沒有相應(yīng)的制約措施。3、風險控制系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)督不夠。風險 控制是金融機構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點， 目前我行缺乏具體風險評估 及控制為核心的

4、信貸風險管理體系 .管理制度也極不完善，貸款發(fā)放 還沒有實行風險度管理。二、本人的體會所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控 的-貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終 ;其二，它是無處不控的 -與業(yè)務(wù)的速度和 空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人 不控的 -上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至 高無尚的 ;其四，它是無事不控的 -小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切 經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與 個案 處理。郵政儲蓄銀行要建立怎樣的內(nèi)部控制呢 ?首先我本人認為：增強 自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi) 部控制不能例外

5、。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物， 也是其遵循維護的結(jié)果。 如果說設(shè)計構(gòu)造不易， 那么有顏色遵循維護 則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦， 一以貫之。 從這一意義上說， 自律意識牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。增強自律意識， 從基本面來看， 就是要增強全員的自律意識。 即： 每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑 經(jīng)驗 操作。 其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要 樹立內(nèi)部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛 起。增強自律意識， 從重點對象看， 就是要增強兩級經(jīng)營管理班子的 自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓， 業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓， 效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。增強自律意識可以從學(xué)習(xí)教育、 剖析典型、 調(diào)整人員等三方面入 手。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度 ;通過學(xué)習(xí)，要 教育每位員工知道該做什么， 不該做什么， 從而有的放矢開展各項業(yè) 務(wù)。要剖析