新內(nèi)管制度匯編

1、目 錄一、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則1二、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督商業(yè)企業(yè)監(jiān)管制度9三、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作報告制度16四、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期檢查制度17五、 鹽亭縣煙草專賣局對縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核暫行辦法19六、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查處、移交制度22七、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督同級監(jiān)管制度23八、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管制度25九、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作責(zé)任追究制度27十、鹽亭縣煙草專賣局法律、法規(guī)、規(guī)章學(xué)習(xí)、宣傳、培訓(xùn)制度30一、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則第

2、一章 總 則第一條 為加強(qiáng)鹽亭煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，促進(jìn)行業(yè)自律，提升行業(yè)效率，保障行業(yè)的改革和發(fā)展，維護(hù)國家利益和消費(fèi)者利益，根據(jù)中華人民共和國煙草專賣法和中華人民共和國煙草專賣法實(shí)施條例，按照四川省煙草專賣局關(guān)于建立加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督機(jī)制的通知（川煙辦200585號文件）和四川省煙草專賣局關(guān)于加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作的意見（川煙辦200598號文件）精神，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的指導(dǎo)思想是緊扣“攜手客戶，構(gòu)建和諧并進(jìn)的利益共同體”的使命，謹(jǐn)遵“人為本、德為準(zhǔn)、法為先”的核心價值觀，在遵循依法行政、責(zé)任效率和公開、公平、公正原則的基礎(chǔ)上，對四川省煙草公司綿陽市公司鹽亭營銷

3、部煙草專賣品的生產(chǎn)經(jīng)營行為實(shí)行事前、事中、事后全過程的專賣管理監(jiān)督，嚴(yán)格做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。第三條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督嚴(yán)格按照屬地管理原則，實(shí)行管理責(zé)任制。特殊情況下，可以由上級煙草專賣局指定管轄。第四條 必須加強(qiáng)和充實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的人員和力量。從事內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)，必須以高度的責(zé)任感和使命感做到忠于職守，依法行政，公正廉潔。第五條 綿陽市公司鹽亭營銷部（以下簡稱鹽亭營銷部）必須加強(qiáng)自律，嚴(yán)格遵守?zé)煵輰Ｙu法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，必須建立健全本企業(yè)的內(nèi)控制度，按時如實(shí)向煙草專賣管理部門報告自律經(jīng)營情況，自覺接受煙草專賣管理部門的監(jiān)督。第六

4、條 任何單位和個人對違反煙草專賣法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定的行為均有權(quán)舉報。鹽亭縣煙草專賣局應(yīng)當(dāng)及時處理，并保護(hù)舉報人的合法權(quán)益。第七條 本實(shí)施細(xì)則適用于鹽亭縣煙草專賣局（營銷部）。第二章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的機(jī)構(gòu)和職責(zé) 第八條 鹽亭縣煙草專賣局依照煙草專賣法律、法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)本轄區(qū)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。各級煙草專賣局的專賣管理監(jiān)督部門具體負(fù)責(zé)本行政區(qū)劃內(nèi)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。 鹽亭縣煙草專賣局必須接受上級煙草專賣局和同級紀(jì)檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。第九條 鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責(zé)是：（一）貫徹省局和市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，負(fù)責(zé)制定本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則并

5、嚴(yán)格落實(shí)，建立本地內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制；（二）對本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進(jìn)行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時上報查處情況；（三）完成省局交辦和市級煙草專賣局交辦的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。第十條 設(shè)立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長擔(dān)任組長，分管副局長擔(dān)任副組長，內(nèi)管部門具體承辦。同時，必須堅(jiān)持全員管理監(jiān)督原則，在充分發(fā)揮內(nèi)管部門職能作用的同時，有效發(fā)揮其它部門的作用，形成內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的強(qiáng)大合力。第三章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象和內(nèi)容第十一條 鹽亭縣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象是四川省煙草公司綿陽市公司鹽亭營銷部。第十二條

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的內(nèi)容是行業(yè)內(nèi)企業(yè)遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定的情況。主要包括：加強(qiáng)煙草專賣許可證管理制度執(zhí)行情況的管理監(jiān)督。行業(yè)內(nèi)企業(yè)要按照煙草專賣法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，及時辦理許可證的申領(lǐng)、變更、注銷等手續(xù)，妥善保管許可證，嚴(yán)格按照許可證規(guī)定的范圍、渠道生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品。第十三條 對從事卷煙、雪茄煙批發(fā)的企業(yè)（鹽亭營銷部）專賣管理的重點(diǎn)是：（一）嚴(yán)格按照煙草專賣法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽訂卷煙、雪茄煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產(chǎn)許可證的企業(yè)和個人購進(jìn)煙草制品。（二）嚴(yán)格到貨確認(rèn)制度。卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認(rèn)。（三）搞好每季度體外循環(huán)自查和核查工作。自查重點(diǎn)

7、是生產(chǎn)情況、確認(rèn)情況、入網(wǎng)銷售情況等。對數(shù)據(jù)平衡差數(shù)要準(zhǔn)確說明原因，并附上涉及的準(zhǔn)運(yùn)證、相關(guān)卷煙品牌以及數(shù)量等材料。（四）嚴(yán)格按照煙草專賣法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道銷售卷煙、雪茄煙。嚴(yán)禁拆單分?jǐn)偂⒓偃刖W(wǎng)銷售。嚴(yán)格入網(wǎng)銷售、落地銷售、落戶銷售，杜絕毗鄰銷售沖擊。嚴(yán)禁將卷煙、雪茄煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位和個人。第四章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的措施第十四條 鹽亭縣煙草專賣局根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的需要，有權(quán)要求鹽亭營銷部提供專賣管理監(jiān)督管理的文件、資料。鹽亭營銷部必須如實(shí)、及時提供有關(guān)文件、資料。第十五條 鹽亭縣煙草專賣局根據(jù)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的需要，有權(quán)采取以下措施：（

8、一）進(jìn)入鹽亭營銷部進(jìn)行實(shí)地檢查；（二）詢問鹽亭營銷部負(fù)責(zé)人和有關(guān)工作人員，要求其對有關(guān)事項(xiàng)作出說明；（三）查閱、復(fù)制有關(guān)文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料予以封存；（四）對發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，當(dāng)場予以制止，并及時進(jìn)行查處。第十六條 建立完善教育培訓(xùn)制度。組織鹽亭營銷部的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專賣法律、法規(guī)以及相關(guān)法律的集中培訓(xùn)。第十七條 充分發(fā)揮專賣管理計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的功能和作用。鹽亭縣煙草專賣局要充分應(yīng)用四川省煙草專賣管理計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)，對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的計(jì)劃、價格、渠道等方面情況進(jìn)行實(shí)時管理監(jiān)督。（一）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控生產(chǎn)經(jīng)營

9、數(shù)量、渠道，及時發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。（二）充分發(fā)揮卷煙經(jīng)營業(yè)務(wù)系統(tǒng)的作用，管理監(jiān)督卷煙訪銷配送情況，及時發(fā)現(xiàn)、制止超限量供貨、違反價格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問題。第十八條 建立完善同級專賣管理監(jiān)督制度?？h局必須發(fā)揮內(nèi)管部門對同級業(yè)務(wù)部門經(jīng)營活動的專賣管理監(jiān)督作用。內(nèi)管部門要參加生產(chǎn)經(jīng)營政策的制定，了解日常生產(chǎn)經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題；要管理監(jiān)督卷煙訪銷配送情況，定期走訪零售戶，監(jiān)督訪銷配送的真實(shí)性。第十九條 建立完善定期檢查制度。縣局每月對鹽亭營銷部進(jìn)行一次檢查。檢查的結(jié)果和處理意見必須有完整的記錄，檢查負(fù)責(zé)人簽字后存檔備查，并在本轄區(qū)通報檢查結(jié)果。第二十條 建立完善案件查處

10、制度?？h局對上級煙草專賣局交辦的重大案件線索和本轄區(qū)發(fā)生的違法、違規(guī)案件要認(rèn)真查處，并報告或通報查處結(jié)果。第二十一條 建立完善案件移交制度?？h局內(nèi)管部門對查處的違法、違規(guī)案件，凡是要追究有關(guān)人員行政責(zé)任的，要及時移交監(jiān)察部門。第二十二條 建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告制度?？h局要定期上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的情況。縣局每月向市局上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告。第二十三條 建立完善舉報監(jiān)督制度。縣局要公布內(nèi)部專賣管理監(jiān)督專用舉報電話、舉報電子郵箱，落實(shí)專人做好記錄，處理舉報信息。第二十四條 縣局要向鹽亭營銷部及時通報相關(guān)的管理規(guī)定、政策。鹽亭營銷部要及時向縣局通報計(jì)劃、價格、牌號等有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的重要信息。第

11、五章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核和責(zé)任追究第二十五條 縣局的領(lǐng)導(dǎo)班子對本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。局長對本轄區(qū)內(nèi)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督負(fù)總責(zé)；分管專賣工作的副局長負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；內(nèi)管科負(fù)責(zé)人對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)直接責(zé)任。第二十六條 鹽亭營銷部承擔(dān)主動接受專賣管理監(jiān)督的責(zé)任，必須積極配合專賣管理監(jiān)督工作。第二十七條 鹽亭縣煙草專賣局制定 鹽亭縣煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法，每月對內(nèi)管部門的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進(jìn)行考核?？己酥饕ㄒ韵聝?nèi)容：（一）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實(shí)情況，長效機(jī)制的建立運(yùn)行情況；（二）鹽亭營銷部依法生產(chǎn)經(jīng)營情況；（三）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督行為的情況

12、；（四）教育、培訓(xùn)情況等。第二十八條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的考核結(jié)果作為對各級領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績評定、獎勵處罰、選拔任用的重要依據(jù)。第二十九條 縣局煙草內(nèi)管部門沒有按本實(shí)施細(xì)則認(rèn)真履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)，具有以下情形之一的，追究內(nèi)管部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任：（一）沒有認(rèn)真履行工作職責(zé)和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度要求的；（二）在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作中不認(rèn)真、走過場，沒有及時發(fā)現(xiàn)違法、違規(guī)問題的，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實(shí)上報的；（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀(jì)檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的。(四)按規(guī)定應(yīng)追究責(zé)任的其他情形。第三十條 內(nèi)管工作人員不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，違背有關(guān)程序和紀(jì)律要求的，徇私舞弊，利用職務(wù)

13、便利謀取不正當(dāng)利益的，要追究行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。第三十一條 鹽亭營銷部的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員有下列情形的，追究行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。（一）違反煙草專賣法律、法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定并造成重大損失或影響的；（二）不按內(nèi)部專賣管理監(jiān)督要求如實(shí)、及時提供相關(guān)的文件資料的，或轉(zhuǎn)移、隱藏、損毀有關(guān)文件、資料的；（三）拒絕、阻撓專賣內(nèi)管人員履行專賣內(nèi)管職責(zé)的。(四)其他應(yīng)追究刑事責(zé)任的情形第三十二條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責(zé)任的追究工作，由紀(jì)檢監(jiān)察部門按照有關(guān)工作程序負(fù)責(zé)辦理。第六章 附則第三十三條 本實(shí)施細(xì)則由鹽亭縣煙草專賣局負(fù)責(zé)解釋。第三十四條 本實(shí)施細(xì)則

14、自發(fā)布之日起實(shí)行。二、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督商業(yè)企業(yè)監(jiān)管制度一、總則第一條為加強(qiáng)對四川省煙草公司綿陽市公司鹽亭營銷部（以下簡稱鹽亭營銷部）的專賣管理監(jiān)督力度，促進(jìn)行業(yè)自律，維護(hù)國家利益和消費(fèi)者利益，根據(jù)中華人民共和國煙草專賣法、中華人民共和國煙草專賣法實(shí)施條例和四川省煙草專賣管理?xiàng)l例的規(guī)定，按照鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則的要求，特制定本制度。第二條鹽亭營銷部應(yīng)自覺加強(qiáng)自律，嚴(yán)格遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，建立、健全本企業(yè)的內(nèi)控制度，按期、如實(shí)向鹽亭縣煙草專賣局報告經(jīng)營情況，自覺接受鹽亭縣煙草專賣局的檢查監(jiān)督。第三條鹽亭營銷部經(jīng)營活動的全過程受綿陽市煙草專賣局和鹽亭

15、縣煙草專賣局的依法監(jiān)管。第四條鹽亭縣煙草專賣局按照屬地管理的原則，對鹽亭營銷部實(shí)施監(jiān)督管理。二、檢查制度第五條鹽亭縣煙草專賣局對鹽亭營銷部、配送站實(shí)行定期檢查與不定期檢查相結(jié)合、常規(guī)檢查和專項(xiàng)檢查相結(jié)合的檢查制度。第六條鹽亭縣煙草專賣局每月對鹽亭營銷部、配送站進(jìn)行一次常規(guī)檢查，將相關(guān)報表、原始憑據(jù)、記錄等資料的復(fù)印件歸檔備查。 第七條鹽亭縣煙草專賣局的不定期檢查，根據(jù)具體情況確定，一般一年不少于四次。第八條對鹽亭營銷部的專項(xiàng)檢查，根據(jù)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作所掌握的情況和國家局、省局、市局的部署確定。三、監(jiān)管內(nèi)容第九條鹽亭縣煙草專賣局依法對鹽亭營銷部經(jīng)營活動的全過程進(jìn)行監(jiān)管。監(jiān)管內(nèi)容包括：（一）監(jiān)

16、督鹽亭營銷部按照煙草專賣法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽訂煙草制品購銷合同，核查購銷合同，查處其違規(guī)購進(jìn)煙草制品的行為；（二）監(jiān)督鹽亭營銷部按照煙草專賣法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售煙草制品，核查月銷售計(jì)劃、銷售報表，查處其超量銷售以及將煙草制品銷售給無煙草專賣零售許可證的單位和個人等行為；（三）實(shí)地走訪零售戶，核對銷售單據(jù)，查處營銷部假入網(wǎng)銷售、拆單分?jǐn)偟刃袨椋唬ㄋ模┍O(jiān)督營銷部內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況，對其內(nèi)控制度的建立和上報的檢查情況進(jìn)行審核備案。第十條鹽亭縣煙草專賣局依法對當(dāng)?shù)嘏渌驼具\(yùn)作的全過程進(jìn)行監(jiān)管。監(jiān)管內(nèi)容包括：（一）核對物流中心的出庫記錄、配送站的

17、出、入庫記錄、營銷部銷售報表，依法查處配送站違規(guī)存儲、配送煙草制品的行為；（二）核對煙草制品配送地點(diǎn)和專賣零售許可證核準(zhǔn)的地址，實(shí)地走訪零售戶，依法查處配送站擅自改變配送對象、配送路線的行為；（三）監(jiān)督配送站內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況，對其內(nèi)控制度的建立和上報的自查報告進(jìn)行審核備案。四、舉報投訴處理第十一條針對鹽亭營銷部、配送站的舉報投訴由鹽亭縣（或縣級以上）煙草專賣局負(fù)責(zé)受理。第十二條相關(guān)人員接到舉報投訴時應(yīng)做好詳細(xì)記錄，并立即向相應(yīng)部門反映。第十三條鹽亭縣煙草專賣局接到針對鹽亭營銷部的舉報投訴應(yīng)立即對舉報投訴內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)，并將有關(guān)情況上報市煙草專賣局。第十四條對鹽亭營銷部或配送站確實(shí)存在違法

18、、違規(guī)行為的，鹽亭縣煙草專賣局應(yīng)及時進(jìn)行查處，并將查處過程、處理結(jié)果上報綿陽市煙草專賣局；對于情節(jié)較為嚴(yán)重或查處難度較大的，鹽亭縣局應(yīng)及時將情況上報上級煙草專賣局，由市煙草專賣局組織相關(guān)部門進(jìn)行查處，并將處理結(jié)果上報省局。第十五條受理舉報時相關(guān)人員應(yīng)告知舉報人相關(guān)權(quán)利和義務(wù)，并對舉報人和舉報的內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格保密。五、附則第十六條本制度由鹽亭煙草專賣局負(fù)責(zé)解釋。第十七條本制度自發(fā)布日起施行。附：商業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作規(guī)范檢查流程商業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作規(guī)范檢查流程一、檢查具體要求：1、人員組成成立卷煙檢查組。負(fù)責(zé)檢查卷煙規(guī)范經(jīng)營情況。卷煙購進(jìn)、銷售、庫存、合同簽訂使用、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼等。2、檢查部門鹽亭營

19、銷部、鹽亭配送站。3、檢查時間隨機(jī)抽查。二、卷煙檢查工作要點(diǎn)及內(nèi)容（一）檢查要點(diǎn)卷煙購進(jìn)、銷售、庫存、購銷合同簽訂、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼等情況。重點(diǎn)檢查：有無違規(guī)購進(jìn)卷煙、有無虛假確認(rèn)、有無違反掃碼有關(guān)規(guī)定、有無拆單分?jǐn)?、假入網(wǎng)、超許可范圍銷售卷煙等體外循環(huán)的問題。（二）檢查內(nèi)容1.對鹽亭營銷部的檢查：（1）卷煙、雪茄煙合同簽訂和購進(jìn)：查卷煙、雪茄煙購銷合同簽訂情況、執(zhí)行情況、使用情況。（2）卷煙、雪茄煙銷售情況：查每月卷煙、雪茄煙銷售計(jì)劃、價格、品牌、每月進(jìn)銷存報表。（3）卷煙、雪茄煙到貨確認(rèn)：查鹽亭營銷部到貨確認(rèn)。（4）滯銷卷煙、雪茄煙銷售情況：查省局批文、入網(wǎng)銷售情況、銷售報表、銷售時間

20、段。（5）有無拆單分?jǐn)?、假入網(wǎng)、超限量供貨：查零售戶訂貨情況、送貨單據(jù)、實(shí)地核實(shí)零售戶數(shù)量。2.對鹽亭配送站的檢查：（1）卷煙、雪茄煙到貨情況：查卷煙、雪茄煙出入庫登記、實(shí)物掃碼、核實(shí)準(zhǔn)運(yùn)證數(shù)量情況。（2）卷煙、雪茄煙出庫情況：查零售戶訂貨數(shù)量、查配送數(shù)量、出入庫詳細(xì)記錄。（3）卷煙、雪茄煙送貨情況：實(shí)地核實(shí)零售戶送貨地點(diǎn)、送貨數(shù)量、專賣許可證地址是否一致。附: 商業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作規(guī)范檢查流程表商業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作規(guī)范檢查流程表檢查的具體要求人員組成成立卷煙檢查組。負(fù)責(zé)檢查卷煙規(guī)范經(jīng)營情況。卷煙購進(jìn)、銷售、庫存、合同簽訂使用、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼等。檢查部門鹽亭營銷部、鹽亭配送站。檢查時間隨機(jī)抽查。

21、檢查的要點(diǎn)及內(nèi)容檢查的要點(diǎn)卷煙購進(jìn)、銷售、庫存、購銷合同簽訂、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼等情況。重點(diǎn)檢查：有無違規(guī)購進(jìn)卷煙、有無虛假確認(rèn)、有無違反掃碼有關(guān)規(guī)定、有無拆單分?jǐn)?、假入網(wǎng)、超許可范圍銷售卷煙等體外循環(huán)的問題。檢查的內(nèi)容對營銷部的檢查卷煙、雪茄煙合同簽訂和購進(jìn)：查卷煙、雪茄煙購銷合同簽訂情況、執(zhí)行情況、使用情況。卷煙、雪茄煙銷售情況：查每月卷煙、雪茄煙銷售計(jì)劃、價格、品牌、每月進(jìn)銷存報表。卷煙、雪茄煙到貨確認(rèn)：查物流中心到貨確認(rèn)、實(shí)物掃碼情況。滯銷卷煙、雪茄煙銷售情況：查省局批文、入網(wǎng)銷售情況、銷售報表、銷售時間段。有無拆單分?jǐn)偂⒓偃刖W(wǎng)、超限量供貨：查零售戶訂貨情況、送貨單據(jù)、實(shí)地核實(shí)零售戶

22、數(shù)量。對配送站心的檢查卷煙、雪茄煙到貨情況：查卷煙、雪茄煙到貨確認(rèn)、實(shí)物掃碼情況。卷煙、雪茄煙出庫情況：查零售戶訂貨數(shù)量、查配送數(shù)量、出入庫詳細(xì)記錄。卷煙、雪茄煙送貨情況：實(shí)地核實(shí)零售戶送貨地點(diǎn)、送貨數(shù)量、專賣許可證地址是否一致。三、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作報告制度 第一條 為強(qiáng)化內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，做到痕跡化管理，確保鹽亭縣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則的貫徹執(zhí)行，制定本制度。 第二條 本制度適用于鹽亭縣煙草專賣局、鹽亭營銷部、鹽亭配送站。 第三條 縣局每月以正式文件形式向市局報告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作開展情況，一般在每月3號前進(jìn)行，日常報告不定期進(jìn)行。第四條 鹽亭縣營銷部、鹽亭配送站

23、每月以書面形式向同級監(jiān)管部門報告生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)情況。 第五條 定期報告的主要內(nèi)容是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制定、完善、執(zhí)行等痕跡化管理情況和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實(shí)際效果。重點(diǎn)匯報開展內(nèi)部監(jiān)督管理工作的方法和經(jīng)驗(yàn)。 第六條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告開展情況作為定期檢查考核的重要依據(jù)。第七條 本規(guī)定解釋權(quán)屬鹽亭縣煙草專賣局。第八條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。四、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期檢查制度 第一條 為加強(qiáng)鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，促進(jìn)行業(yè)自查，提升行業(yè)效率，確保鹽亭縣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則的貫徹，制定本制度。 第二條 本制度適用于鹽亭縣煙草專賣局及鹽亭營銷部、鹽亭配送站。 第

24、三條 在遵循依法行政、責(zé)任效率和公開、公平、公正原則基礎(chǔ)上，對鹽亭營銷部煙草專賣品的生產(chǎn)經(jīng)營行為實(shí)行事前、事中、事后全過程的專賣管理監(jiān)督，嚴(yán)格做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。 第四條 鹽亭縣局每月對鹽亭營銷部、配送站進(jìn)行一次常規(guī)檢查，將相關(guān)報表、原始憑據(jù)、記錄等資料的復(fù)印件歸檔備查。 第五條 定期檢查的主要內(nèi)容是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制定、完善、執(zhí)行等痕跡化管理情況和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實(shí)際效果。（一）對縣局內(nèi)管部門的檢查主要內(nèi)容是：內(nèi)管機(jī)構(gòu)設(shè)置、建章立制、培訓(xùn)教育、工作運(yùn)行、痕跡資料等情況。（二）對鹽亭營銷部的檢查主要內(nèi)容是：檢查有無違規(guī)購進(jìn)卷煙的問題，有無虛假確認(rèn)的問題，有無違反掃

25、碼有關(guān)規(guī)定的問題，有無拆單分?jǐn)?、假入網(wǎng)、超許可范圍銷售卷煙體外循環(huán)、違反準(zhǔn)運(yùn)證管理規(guī)定的等問題。 第六條 定期檢查實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中檢查的原則，由縣局組成檢查組對內(nèi)管部門和鹽亭營銷部進(jìn)行全面檢查。 第七條 定期檢查采取聽取匯報、查閱有關(guān)文件和工作記錄等形式進(jìn)行。將相關(guān)報表、原始憑證、記錄等資料的復(fù)印件按月分類歸檔保存，并形成詳細(xì)檢查報告。第八條本規(guī)定解釋權(quán)屬鹽亭縣煙草專賣局。第九條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。五、鹽亭縣煙草專賣局對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核暫行辦法第一章 總則 第一條 為促進(jìn)各縣局內(nèi)管部門認(rèn)真履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)，確保深入扎實(shí)地推進(jìn)煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，按照綿陽市煙草專賣

26、局煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核暫行辦法和鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，制定本辦法。 第二條 本辦法按照公平公正、客觀評價、正確引導(dǎo)的原則，確定考核的內(nèi)容和方式，體現(xiàn)依法行政、依法管理、有效監(jiān)管的要求，推動行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作整體水平的提高。 第三條 本辦法適用于鹽亭縣煙草專賣局對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況的考核，考核實(shí)行百分制評價的形式。第二章 考核內(nèi)容第四條 考核的主要內(nèi)容是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制定、完善、執(zhí)行情況和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實(shí)際效果。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制定、完善、執(zhí)行情況方面的考核內(nèi)容按照鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定確

27、定。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)際效果方面的考核內(nèi)容根據(jù)鹽亭營銷部按照法律法規(guī)組織生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際情況確定。具體考核內(nèi)容見附件。第三章 考核方式第五條 考核采取定期考核和日常檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。定期考核每月進(jìn)行一次，一般在下月初組織；日常檢查不定期進(jìn)行。第六條 定期考核由縣局組成工作組對縣局內(nèi)管部門進(jìn)行全面考核，采取聽取匯報、查閱有關(guān)文件和工作記錄、進(jìn)行現(xiàn)場考察、征求監(jiān)管對象的意見等形式進(jìn)行，重點(diǎn)解決內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制定、完善和執(zhí)行的問題。第七條 日常檢查由縣局直接組成工作組對鹽亭營銷部按照法律法規(guī)組織生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際情況確定進(jìn)行檢查，并從市場上查處的案件等方面查找線索進(jìn)行查處，重點(diǎn)解決體外

28、循環(huán)問題，通過檢查企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范經(jīng)營情況反映內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實(shí)際效果。第四章 結(jié)果通報和責(zé)任追究 第八條 每月考核結(jié)束后，在局、營銷部通報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核結(jié)果，對存在問題進(jìn)行批評教育，并限期整改?？己私Y(jié)果作為業(yè)績評定、獎勵懲處的重要依據(jù)。 第九條 對于在定期考核中被評為不合格的，追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和專賣部門負(fù)責(zé)人監(jiān)管不力的責(zé)任。 第十條 定期考核和日常檢查的工作人員營私舞弊、濫用職權(quán)、違反有關(guān)規(guī)定的，根據(jù)情節(jié)追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第十一條 本辦法由鹽亭縣煙草專賣局負(fù)責(zé)解釋。第十二條 本辦法自發(fā)布之日實(shí)行。六、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查處、移交制度 第一條 為嚴(yán)肅內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查

29、處工作，確保內(nèi)管工作取得實(shí)效，制定本制度。 第二條 本制度適用于行業(yè)內(nèi)違反國家法律、法規(guī)及規(guī)章紀(jì)律的違法違規(guī)經(jīng)營行為。 第三條 縣局成立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查處領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由局長擔(dān)任，分管專賣管理工作的副局長任副組長，專賣科、綜合辦公室等部門負(fù)責(zé)人任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在專賣管理科，辦公室主任由專賣管理科科長擔(dān)任，具體負(fù)責(zé)案件查處工作。 第四條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查處工作嚴(yán)格依照國家法律、法規(guī)和行業(yè)相關(guān)制度、紀(jì)律、程序進(jìn)行。針對鹽亭營銷部、配送站的案件由鹽亭縣煙草專賣局負(fù)責(zé)受理，并接受市局的指導(dǎo)、監(jiān)督。 第五條 對違法違規(guī)經(jīng)營行為案件，要嚴(yán)格依法查找線索、收集證據(jù)，依照相關(guān)規(guī)章制度和紀(jì)律

30、移交監(jiān)察部門追究有關(guān)人員的行政責(zé)任，將查處結(jié)果向全市通報。第六條本規(guī)定解釋權(quán)屬鹽亭縣煙草專賣局。第七條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。七、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督同級監(jiān)管制度 第一條 為強(qiáng)化內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進(jìn)行業(yè)自律，確保鹽亭縣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則的貫徹執(zhí)行，制定本制度。 第二條 本制度適用于鹽亭縣煙草專賣局對鹽亭營銷部的同級監(jiān)管。鹽亭營銷部應(yīng)自覺加強(qiáng)自律，嚴(yán)格遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，建立、健全本企業(yè)的內(nèi)控制度，按期、如實(shí)報告經(jīng)營情況，自覺接受監(jiān)督檢查。第三條 鹽亭營銷部經(jīng)營活動的全過程受鹽亭縣煙草專賣局的依法監(jiān)管。第四條 鹽亭縣煙草專賣局對鹽亭營銷部的監(jiān)管嚴(yán)格按照屬地管

31、理的原則進(jìn)行。第五條 鹽亭縣煙草專賣局對鹽亭營銷部的監(jiān)管實(shí)行定期檢查與不定期檢查相結(jié)合、常規(guī)檢查和專項(xiàng)檢查相結(jié)合的檢查制度。第六條 鹽亭縣煙草專賣局依法對鹽亭營銷部經(jīng)營活動的全過程進(jìn)行監(jiān)管，包括：（一）監(jiān)督鹽亭營銷部按照煙草專賣法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽訂煙草制品購銷合同，核查購銷合同，查處其違規(guī)購進(jìn)煙草制品的行為。（二）監(jiān)督鹽亭營銷部按照煙草專賣法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售煙草制品，核查月銷售計(jì)劃、銷售報表，查處其超量銷售以及將煙草制品銷售給無煙草專賣零售許可證的單位和個人等行為。（三）實(shí)地走訪零售戶，核對銷售單據(jù)，查處營銷部假入網(wǎng)銷售、拆單分?jǐn)偟刃袨?/p>

32、。（四）監(jiān)督鹽亭營銷部內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況，對其內(nèi)控制度的建立和上報的自查報告進(jìn)行審核備案。第七條 本規(guī)定解釋權(quán)屬鹽亭縣煙草專賣局。第八條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。八、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管制度第一條為切實(shí)加強(qiáng)我局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，搞好對行業(yè)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為全過程的日常監(jiān)管，根據(jù)中華人民共和國煙草專賣法和國家煙草專賣局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則，制定本制度。第二條鹽亭縣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門具體負(fù)責(zé)日常監(jiān)管制度的落實(shí)。第三條鹽亭縣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門實(shí)施日常監(jiān)管的對象是鹽亭營銷部、配送站。第四條實(shí)施日常監(jiān)管主要采取定期檢查與不定期檢查

33、相結(jié)合、明查和暗訪相結(jié)合的方式。定期檢查按照定期檢查制度的規(guī)定組織實(shí)施。不定期檢查根據(jù)監(jiān)管情況隨時組織，一般一月不少于一次。根據(jù)專賣內(nèi)管工作實(shí)際情況，同時組織有重點(diǎn)的抽查。第五條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門在實(shí)施日常監(jiān)管工作中，有權(quán)行使以下職權(quán)：1、進(jìn)駐營銷部進(jìn)行現(xiàn)場執(zhí)法檢查；2、詢問營銷部的工作人員；3、查閱、復(fù)制營銷部文件、資料、合同、發(fā)票、準(zhǔn)運(yùn)證、入庫單、報表等原始資料。4、進(jìn)入營銷部計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)查看相關(guān)數(shù)據(jù)資料。第六條鹽亭縣局專賣內(nèi)管工作情況進(jìn)行日常檢查的主要內(nèi)容是：檢查建章立制、工作運(yùn)行、培訓(xùn)教育、痕跡資料等情況。第七條 對卷煙商業(yè)企業(yè)專賣內(nèi)管工作情況進(jìn)行日常檢查的主要內(nèi)容是：檢查有無違規(guī)

34、購進(jìn)卷煙的問題，有無虛假確認(rèn)的問題，有無違反掃碼有關(guān)規(guī)定的問題，有無拆單分?jǐn)?、假入網(wǎng)、超許可范圍銷售卷煙等體外循環(huán)，有無違反準(zhǔn)運(yùn)證管理規(guī)定的問題等。第八條 對日常監(jiān)管結(jié)果，一般應(yīng)由檢查人員和被檢查單位負(fù)責(zé)人共同簽字后存入檔案。對查出的問題，逐級上報上級煙草專賣局，并按照案件查處和移交制度處理。第十條本規(guī)定解釋權(quán)屬鹽亭縣煙草專賣局。第十一條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。九、鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作責(zé)任追究制度第一條為切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作責(zé)任，強(qiáng)化工作責(zé)任追究，根據(jù)國家煙草專賣局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合鹽亭縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則，特制定本制度。第二條鹽亭

35、縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室在縣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)落實(shí)鹽亭縣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作責(zé)任制度。第三條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)班子集體負(fù)責(zé)制。鹽亭縣局和鹽亭營銷部對本轄區(qū)、單位的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門負(fù)責(zé)人和工作人員負(fù)直接責(zé)任。第四條鹽亭縣局和鹽亭營銷部不認(rèn)真開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，具有以下情形的，追究領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任：（一）沒有建立專賣內(nèi)管工作制度、企業(yè)內(nèi)控制度，專賣內(nèi)管長效機(jī)制建立不完善的；（二）沒有認(rèn)真開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查各階段工作，造成嚴(yán)重后果的；（三）沒有認(rèn)真進(jìn)行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督同級監(jiān)管、日常監(jiān)管工作職責(zé)，應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒有發(fā)現(xiàn)、已經(jīng)發(fā)現(xiàn)而隱瞞不報各類嚴(yán)重違法、違紀(jì)、違規(guī)經(jīng)營問題的；（四）沒有認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核制度，不認(rèn)真進(jìn)行考核或不認(rèn)真接受上級單位考核的；（五）因工作失職、不作為等原因，沒有及