財務(wù)報銷流程圖

1、樂灣國際實驗學(xué)校項目部財務(wù)報銷流程圖 流程圖 說明 權(quán)責(zé)部門 報銷人填寫“費用報銷單”并粘貼“原始憑證單據(jù)” 財務(wù)部負(fù)責(zé)人 復(fù)核 項目總經(jīng)理審批 出納審核付款 入賬結(jié)束 單據(jù)齊全 Y N 項目負(fù)責(zé)人審批 1、如果沒有特殊原因在取得票據(jù)三天內(nèi)填寫“費用報銷單”進(jìn)行報銷。 2、報銷人要按照規(guī)定認(rèn)真填寫“費用報銷單”。所填寫的項目為：日期、用途、金額、合計、金額大小、報銷人等。 3、如果是報銷交通費的在“費用報銷單”上注明乘車路線。 4、發(fā)票、報銷原始單據(jù)貼貼在粘貼單上，最后粘貼“費用報銷單5、若有要事說明則備注填寫。 相關(guān)部門人員 1、相關(guān)人員提交給項目負(fù)責(zé)人審核簽2、項目負(fù)責(zé)人必須對以下方面進(jìn)行

2、審1）費用產(chǎn)生的原因及真實2）費用的合理3）票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性； 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報銷人員重新整理提報 3、若有要事說明則備注填寫。 項目負(fù)責(zé)人 1、財務(wù)部門人員要仔細(xì)審核報銷人填寫格式是否符合要求。 2、仔細(xì)審核報銷人的金額和計算是否正3、審核有無報銷人和負(fù)責(zé)人的簽名。 4對不符合上述要求的“費用報銷單”則退回報銷人。 財務(wù)部門 1、項目總經(jīng)理接到“費用報銷單”后首先關(guān)注是否有直線負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員的簽2、若有直線負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員簽名則審閱內(nèi)容。 3、若同意報銷則在報銷單上寫“同意報銷”并簽字。不同意則退回給財務(wù)人員交給報銷人。 項目總經(jīng)理 1、出納需要先關(guān)注有無項目總經(jīng)理簽字

3、同意報銷。 2、仔細(xì)審核報銷人金額填寫計算是否正確。 3、出納隨后簽名根據(jù)“費用報銷單”總金額支付給報銷 財務(wù)部出納 樂灣國際實驗學(xué)校項借款/借支單流程圖 流程圖 說明 權(quán)責(zé)部門 借款人填寫“借款單” 項目總經(jīng)理審批 出納審核付款 結(jié)束 項目負(fù)責(zé)人審批 借支人填寫“借支單” 項目負(fù)責(zé)人審批 出納審核付款 結(jié)束 1、借款人要按照規(guī)定認(rèn)真填寫“借款單”。所填寫的項目為：日期、部門、借款原因、金額、借款人 相關(guān)部門人員 1、相關(guān)人員提交給項目負(fù)責(zé)人審核簽字。 2、項目負(fù)責(zé)人必須對借款原因進(jìn)行審核； 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給借款人。 項目負(fù)責(zé)人 1、項目總經(jīng)理接到“借款單”后審核借款原因及金額。 2、若同意借款則在“借款單”上簽字。不同意則退回給借款人。 項目總經(jīng)理 1、出納需要先關(guān)注有無項目總經(jīng)理簽字同意借款。 2、仔細(xì)審核借款人金額填寫是否正3、出納隨后簽名并根據(jù)“借款單”金額支付給借款 財務(wù)部 1、借支人要按照規(guī)定認(rèn)真填寫“借支單”。所填寫的項目為：日期、部門、借支事由、金額、借支人 相關(guān)部門人員 1、相關(guān)借支人員提交“借支單”給項目負(fù)責(zé)人審核簽字。 2、項目負(fù)責(zé)人必須對借支事由進(jìn)行審核； 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給借支人。 項目負(fù)責(zé)人 1、出納需要先關(guān)