我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較

1、2021/3/29,1,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,信貸培訓(xùn)資料,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,由于社會環(huán)境、管理體制和商業(yè)銀行的發(fā)展進程等方面的不同，我國商業(yè)銀行與西方商業(yè)銀行無論在經(jīng)營環(huán)境，經(jīng)營戰(zhàn)略和經(jīng)營方法上都存在著較大差異。就貸款風(fēng)險管理而言，西方商業(yè)銀行早已將其作為整個經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，并建立健全了一整套比較科學(xué)規(guī)范的信貸管理體制和制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風(fēng)險分析、風(fēng)險評定、風(fēng)險控制體系都作了嚴格的規(guī)定。各級信貸管理層也都能恪盡職守、按章辦事。我國銀行的商業(yè)化經(jīng)營體制是

2、近幾年才剛剛確立，包括信貸管理在內(nèi)的許多管理制度還處在調(diào)整、完善之中，因此，在信貸風(fēng)險管理的諸多方面與西方商業(yè)銀行還有差距。主要反映在如下幾個方面：,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,一、信貸風(fēng)險管理的技術(shù)分析手段不同,西方銀行理論是建立在西方經(jīng)濟學(xué)理論基礎(chǔ)上，因此，比較注重從借款者的經(jīng)營過程中各項經(jīng)營數(shù)據(jù)量的變化關(guān)系中揭示其未來的發(fā)展趨勢。他們在企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的諸多環(huán)節(jié)建立了反映企業(yè)經(jīng)營狀況和趨勢的指標體系，并通過運用些分析模型對財務(wù)數(shù)據(jù)進行測算和對比，進而分析和判斷企業(yè)的未來變化。一般來說，用于進行綜合分析的財務(wù)比率主要有：(1)反映償債能力的比率；(2)反映資金周轉(zhuǎn)

3、狀況比率；(3)反映獲利能力比率；,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,目前，我國商業(yè)銀行也逐步建立并采用一些科學(xué)的貸款分析方法，同時，也規(guī)定了一些財務(wù)考核指標，對借款的財務(wù)狀況進行綜合分析，并已開始采用現(xiàn)金流量的分析方法。但就總體而言，貸款定性分析的比重大，定量分析的內(nèi)容較小，量化分析模型設(shè)置的科學(xué)性、全面性、代表性也有待于進一步加強。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,二、信貸風(fēng)險管理客體的經(jīng)營規(guī)模和規(guī)范程度不同,信貸資金風(fēng)險與否，很大程度上取決于信貸風(fēng)險管理的客體，即使用銀行貸款的借款者經(jīng)營狀況的好壞?，F(xiàn)代西方商業(yè)銀行十分注重貸款對象的選擇，如荷

4、蘭RABO銀行在國內(nèi)選擇了包括DAF重型汽車制造公司、AAIIMEER花開拍賣行、FOGAT花卉培植公司、現(xiàn)代化室內(nèi)番茄種植基地、個體奶牛養(yǎng)殖廠等作為自己的重要客戶。尤其是其中的幾個大型國際性公司，占該行業(yè)務(wù)的很大比重。他們的共同之處是經(jīng)營規(guī)模大、經(jīng)營效益好、資金需要量大、資金周轉(zhuǎn)快，處于不同壽命周期的產(chǎn)品在空間上并存，時間上繼起，且各自的產(chǎn)品都有自己穩(wěn)定的銷售市場。經(jīng)過長期的發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部大都形成了一套嚴密有致的管理制度，因此，經(jīng)營風(fēng)險小。對于經(jīng)營規(guī)模小、效益不明顯的客戶，銀行一般則盡量避開。所以，銀行在選擇客戶的時候，回避風(fēng)險就已經(jīng)作為重要的考慮因素。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與

5、西方商業(yè)銀行的比較,我國商業(yè)銀行面對的企業(yè)大部分是在計劃經(jīng)濟體制下產(chǎn)生的，有些借款企業(yè)還沒有真正建立現(xiàn)代企業(yè)制度，經(jīng)營管理的各個方面也有待于調(diào)整和規(guī)范，市場競爭的適應(yīng)能力較弱，經(jīng)營效益波動較大。使得國有商業(yè)銀行在信貸資金投資對象的選擇上規(guī)避風(fēng)險的能力較弱，空間較小。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,三、信貸風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)和運行機制不同,西方商業(yè)銀行大都是股份制銀行，在經(jīng)營管理上有充分的自主權(quán)和很強的獨立性，政府只能通過有關(guān)經(jīng)濟、金融法規(guī)間接進行外部調(diào)控。在經(jīng)營機制上銀行全部實行“自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風(fēng)險”。因而，自我約束力很強；在信貸組織機構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)劃分上，

6、執(zhí)行審貸查徹底分離、貸款業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、內(nèi)部制約明確、各機構(gòu)之間分工明確，職責(zé)分明；在基礎(chǔ)制度上，建立了明確的貸款風(fēng)險管理準則和業(yè)務(wù)行為操作規(guī)范。所有這些，都給銀行信貸風(fēng)險的防范提供了組織、制度保障。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,我國的商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行現(xiàn)在還處在轉(zhuǎn)型時期，商業(yè)銀行的組織體系還處在構(gòu)建之中，內(nèi)部運行機制還不能適應(yīng)商業(yè)銀行管理的需要，資產(chǎn)負債比例管理還處于起步階段，比例管理制度的科學(xué)性、有效性、合理性和可操作性還需要有待提高。因此，信貸風(fēng)險還難以得到有效控制。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,四、化解信貸風(fēng)險的方法不同,全

7、方位、立體式、多層次并舉是西方商業(yè)銀行化解貸款風(fēng)險的有效手段。在信貸資金來源上比起個人儲蓄存款，他們更重視和依賴資金市場；在資產(chǎn)投向和投量的選擇上，注重信貸與其他投資的多元化。在業(yè)務(wù)領(lǐng)域的戰(zhàn)略選擇上，西方銀行采取逐步收縮、重點突出的原則，逐步縮小競爭性較強的業(yè)務(wù)，強化銀行中間業(yè)務(wù)，避免多行業(yè)之間對某些業(yè)務(wù)高成本競爭，有效地控制“恐龍”銀行的產(chǎn)生；在風(fēng)險補償上主要通過保險轉(zhuǎn)嫁，提取準備金和開發(fā)優(yōu)先清償?shù)盅嘿J款化解貸款風(fēng)險。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,目前，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)幾乎是單一的貸款，這勢必影響貸款風(fēng)險管理方法的拓展。此外，中間業(yè)務(wù)發(fā)展程度也不高，銀行普遍存

8、在大而全的業(yè)務(wù)傾向。再則，貸款保險業(yè)務(wù)雖已經(jīng)全面開展。但保險的險種與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要還有一定差距。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,借鑒,要改進信貸管理方法，提高信貸風(fēng)險管理技術(shù)水平，對借款企業(yè)的信貸風(fēng)險測定要在堅持財務(wù)因素和非財務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準確性。,信貸培訓(xùn)資料：我國銀行貸款風(fēng)險管理與西方商業(yè)銀行的比較,長期以來，我國的商業(yè)銀行在貸款管理方面比較重視定性分析，如貸款投向的政策性、貸款發(fā)放的合法性、貸款運行的安全性等，這些分析方法在強化貸款風(fēng)險管理中是不可缺少的。但是，屬于對借款企業(yè)財務(wù)狀況和市場，對借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析不足。因此，在信貸管理上，應(yīng)該在搞好宏觀、定性分析的