2019年大學內(nèi)部審計工作總結(jié)模板

1、2019年大學內(nèi)部審計工作總結(jié)模板我校審計工作在校黨委，校行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞學校中 心工作，認真履行職責，積極開展了各項審計業(yè)務(wù)，現(xiàn)將一年的工作 情況總結(jié)匯報如下：一，加強學習，更新審計觀念 學校內(nèi)部審計工作肩負著對學校資金運作的監(jiān)督與服務(wù)職能，充 分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，就要不斷的加強學習，更新審計觀念。今年 初，省教育廳下發(fā)了積極推進全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作全面轉(zhuǎn)型， 促進我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件，通過學習使我們認識到：教 育內(nèi)部審計工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢的需要。我們要積極 探索內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型的途徑和方法，實現(xiàn)由傳統(tǒng)審計向管理 +效益審計轉(zhuǎn) 變。為適應(yīng)這一變革，做了以下

2、幾方面的工作：一是加大宣傳力度， 使大家認清形勢，自覺地成為審計工作轉(zhuǎn)型的實踐者。二是更新審計 內(nèi)容，在年度工作中增加管理審計，效益審計的項目，使同志們能逐 步適應(yīng)內(nèi)部審計工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求。二，以科學發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新內(nèi)審工作 在新的形勢面前，審計工作要適應(yīng)科學發(fā)展觀的要求，也必須要 轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。本年度中對我校的基建工程項目：綜合教學樓，實驗樓 進行了全過程跟蹤審計。用招投標的方式確定了中介機構(gòu)；與中介機 構(gòu)簽訂了委托合同；對內(nèi)審人員進行了項目分工。在施工階段的跟蹤 審計中，我們加大了全過程跟蹤審計的力度，參與了合同的咨詢；主 要材料的比價采購審計；工程進度款的審核；隱蔽工程的驗收；已

3、完 工程量的簽證驗收；工程變更的確認等重要環(huán)節(jié)。通過基建工程跟蹤 審計，將工程項目造價控制由事后向事中，事前延伸，做到了關(guān)口前 移，同時為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經(jīng)濟效益。三，審計工作開展情況 參與招投標項目，物資采購驗收項目，維修工程驗收簽證項目 160余項；監(jiān)督簽訂經(jīng)濟合同 60 余份；涉及資金近 5000萬元。通過以 上工作，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作服務(wù)與監(jiān)督的職能，使我校的內(nèi)審工作 在維護財經(jīng)紀律，完善內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了重要作 用?；ňS修工程項目審計，全年共開展基建維修項目 76 項，其中： 委托審計 14 項，自審項目 62 項。全年審計資金總額 19398

4、3萬元，定 案資金總額 183216 萬元，審減額 10767萬元。一年中，在自己的工作 崗位上盡職盡責，用我們的辛勤工作為學校節(jié)約了大量資金。科研工 作是高校發(fā)展的一項重要工作，我們集中力量加強了對科研專項資金 的審查和監(jiān)督，開展科研經(jīng)費審鑒 7 項，使這些資金充分發(fā)揮了應(yīng)有 的效益。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的安排，對我校 50 年校慶捐贈資金和學生突發(fā)事件 的費用列支進行了專項審計，依照財務(wù)管理辦法和內(nèi)部審計準則，實 事求是，客觀公正的進行分析，論證，提出了合理化的建議，寫出了 全面詳細的設(shè)計報告，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了參考依據(jù)。配合完成了年終 班子及中層個人考核工作；干部競聘的監(jiān)督工作；人員招聘錄用工 作；職

5、稱評審監(jiān)督工作；學校新生的錄取工作；各種考試的監(jiān)督工 作；各項評先樹優(yōu)的考評活動。通過以上工作的參與，規(guī)范了辦事程 序，避免了不正之風。根據(jù)黨風廉政建設(shè)責任書，注重職業(yè)道德教 育，不斷強化廉政意識，堅持審計業(yè)務(wù)公開透明，發(fā)揚和保持了審計 人員的良好形象。強化審計業(yè)務(wù)，提高綜合審計工作能力。年中所有人員參加了會計和審計繼續(xù)教育培訓(xùn)和考試，并取得了優(yōu)異成績，為 實現(xiàn)審計工作的轉(zhuǎn)型奠定了基礎(chǔ)。四，工作體會和努力方向經(jīng)過實踐體會到領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。在認 真做好常規(guī)工作的同時，對內(nèi)審工作的重要事項，都及時給領(lǐng)導(dǎo)匯 報，以取得領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和支持。另外，內(nèi)審工作要樹立服 務(wù)意識，

6、要在監(jiān)督中體現(xiàn)服務(wù)，在服務(wù)中反饋監(jiān)督。總結(jié)一年的工 作，成績是主要的，同時也存在一些不足之處，如審計業(yè)務(wù)開展的不 夠全面，審計力度需進一步加強。在今后的工作中，我們將理清思 路，求真務(wù)實，使內(nèi)部審計工作再創(chuàng)新業(yè)績。根據(jù)教育部關(guān)于報送 20xx 年教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作總結(jié)和 20xx年工作計劃的通知（教財司函20xx718號）要求，我校對 20xx 年審計工作進行了認真全面的總結(jié)，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。一、工作創(chuàng)新20xx 年我校審計工作在教育部和學校黨委、行政的領(lǐng)導(dǎo)下，積極 適應(yīng)新形勢、落實新要求，堅持把創(chuàng)新作為事業(yè)發(fā)展的堅強引領(lǐng)，始 終保持審計工作的旺盛活力。（一）強化組織領(lǐng)導(dǎo)，共促審計發(fā)展

7、 根據(jù)教育部關(guān)于“學校主要負責人應(yīng)直接領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計工作”的 要求，我校于 20xx 年將審計工作領(lǐng)導(dǎo)體制由之前的紀委書記主管調(diào)整 為校長主管、紀委書記協(xié)管。我校審計領(lǐng)導(dǎo)體制調(diào)整以來，校長定期 聽取審計工作匯報，及時作出批示、指示，主動把審計結(jié)果作為相關(guān) 決策的重要依據(jù)，將審計業(yè)務(wù)經(jīng)費納入單位年度預(yù)算；紀委書記親自 督辦重點審計項目，及時研究解決審計工作中遇到的問題和困難，積 極推動審計整改落實。（二）提升審計站位，突出審計效果20xx 年我校堅持從全局的高度謀劃和推進審計工作，主動從學校 十四次黨代會報告、“十三五”規(guī)劃、全面深化改革方案和年度行政 工作要點中尋找審計切入點，針對“領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重

8、點、群眾關(guān)注的熱 點和管理中的難點”問題確立具體審計項目安排，將審計重心從以關(guān) 注資金為主轉(zhuǎn)向全面關(guān)注資金、資產(chǎn)、資源和政策落實上來，在推動 深化改革、提升治理能力、解決重大歷史遺留問題等方面發(fā)揮了積極 促進作用。（三）前移審計關(guān)口，強化預(yù)防功能20xx 年我校積極深化內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”功能，進一步前移審 計關(guān)口，進一步完善內(nèi)部審計“預(yù)防、揭示和糾正”工作機制。一是 堅持開展經(jīng)濟責任屆中審計，通過對新提任四位處級領(lǐng)導(dǎo)干部的審 計，對相關(guān)責任人日常工作中暴露出的苗頭性、傾向性問題及時予以 了提醒和糾正，做到了“風險早預(yù)防，問題早糾正”；二是全面鋪開 工程全過程跟蹤審計，在審計中積極完善管理控制

9、，切實發(fā)揮內(nèi)部審 計防弊興利、增值提效的作用。（四）優(yōu)化審計資源，提高審計效率20xx 年我校從全面推進審計監(jiān)督全覆蓋、提升經(jīng)濟責任審計質(zhì)量 和公信力、緩解內(nèi)部審計人力不足的角度，進一步擴大了對外委托審 計范圍，實現(xiàn)了學校內(nèi)部審計從以往“做審計”向“做審計與選審 計、管審計相結(jié)合”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。與此同時，建立了經(jīng)濟責任審計聯(lián) 席會議制度，強化經(jīng)濟責任審計工作的部門間統(tǒng)籌聯(lián)動，及時掌握重 要審計情況和問題，促進審計整改落實。二、審計成效20xx 年，我校共完成各類審計項目 232項，其中經(jīng)濟責任審計 18 項，預(yù)算財務(wù)收支審計 4 項，基建和修繕工程審計 201項，內(nèi)部控制 基礎(chǔ)性評價 1 項，專

10、項審計 6 項，審計調(diào)研 1 項；完成合同審簽和科 研項目結(jié)題審簽 738份；開展專項檢查和信訪協(xié)查 8 次；審計資金 740，509.51 萬元，促進增收節(jié)支 1，244 萬元，發(fā)現(xiàn)并糾正問題資金 226.74 萬元；提出審計建議 89 條，在規(guī)范教育經(jīng)濟行為、確保資金資 產(chǎn)安全、促進政策落實等方面取得了積極成效。（一）開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，促進學校治理水平提升 根據(jù)教育部關(guān)于開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知要求， 我校專門成立了由審計處、紀委辦公室（監(jiān)察處）作為成員單位的學 校內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作小組，委托社會中介機構(gòu)對我校的內(nèi)部控制 基礎(chǔ)情況進行了評價。通過評價，客觀掌握了我校內(nèi)部控制

11、建設(shè)現(xiàn) 狀，如實反映了我校仍存在的內(nèi)部控制建設(shè)不足，層層落實了內(nèi)部控 制建設(shè)整改任務(wù)，增加了校內(nèi)各級人員內(nèi)部控制建設(shè)共識。（二）開展國有資產(chǎn)清查審計，全面摸清學校家底 根據(jù)教育部轉(zhuǎn)發(fā)和的通知 的通知要求，學校審計處委托社會 中介機構(gòu)對我校校本級及兩個附校的資產(chǎn)情況進行了清查審計。通過 審計，對學校國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)狀況有了真實、客觀地把 握，促進了一批有賬無物和資產(chǎn)掛賬、呆賬、死賬等問題的解決。（三）開展后勤體制機制、運行模式調(diào)研，助力學校后勤社會化 改革根據(jù)學校十三五規(guī)劃和 20xx 年行政工作要點中“深化后勤體制改 革”要求，學校審計處、后勤管理處和信誠后勤集團共同組成后勤體 制機

12、制、運行模式調(diào)研工作組，通過對我校 19xx 年以來后勤服務(wù)社會 化改革經(jīng)驗做法的全面總結(jié)，以及對同城同類高校后勤服務(wù)模式的廣 泛調(diào)研，為學校未來謀劃后勤改革方向與路徑提供了決策依據(jù)。（四）開展經(jīng)濟責任審計，加強對權(quán)力運行的審計監(jiān)督 我校將經(jīng)濟責任審計作為促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法作為、主動作為、有 效作為的重要載體，扎實有效開展。全年共完成對 18 位中層干部的經(jīng) 濟責任審計，同時正在開展審計項目 34 項。工作中堅持屆中審計與到 屆審計、離任審計相結(jié)合，對全校中層領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少審計一 次。有關(guān)審計結(jié)果成為今年學校中層干部集中調(diào)整的重要考評指標之 一。（五）開展預(yù)算財務(wù)收支審計，加強對教育經(jīng)費的審

13、計監(jiān)督 我校將預(yù)算財務(wù)收支審計作為防范財務(wù)風險、提高資金使用效益 的有效抓手，不斷擴大相關(guān)審計領(lǐng)域和范圍。預(yù)算管理審計方面，學 校審計處列席預(yù)算委員會會議，對預(yù)算依據(jù)充分性、預(yù)算編制完整 性、預(yù)算安排合理性、預(yù)算調(diào)整規(guī)范性等實時提出審計監(jiān)督意見。同 時，加大對重點項目預(yù)算執(zhí)行情況的審計力度，年內(nèi)開展了對后勤服 務(wù)經(jīng)費預(yù)算編制與執(zhí)行情況的審計。財務(wù)收支審計方面，開展了對一 個對外合作機構(gòu)和兩個對外合作項目的財務(wù)收支審計。（六）開展基建和修繕工程審計，促進規(guī)范工程項目管理 我校將基建和修繕工程審計作為促進控制工程造價、規(guī)范工程管 理、落實管理責任的關(guān)鍵手段，不斷加大對重大建設(shè)項目立項、設(shè) 計、招標

14、、施工、竣工等環(huán)節(jié)的全過程跟蹤審計力度。前期論證階 段，參與了多個建設(shè)項目的決策、研討和論證會議；招標采購階段， 對 24 項工程開展了清單編制和控制價審核，涉及總金額 6， 714.39 萬 元。施工階段，參與了 11 項重點工程的監(jiān)理例會，對有關(guān)工程變更簽 證、隱蔽工程、工程暫估價、材料管理等環(huán)節(jié)予以了關(guān)注。竣工結(jié)算 階段，完成了竣工結(jié)算審計 166 項，審計總額 16043 萬元，審減資金 1244 萬元。（七）開展多類型專項審計，滿足不同層面管理需要 我校從解決專門問題、滿足不同層面管理需要的角度，安排開展 了多個專項審計工作。先后開展了學校對外投資情況專項審計、后勤 集團有關(guān)四家民營

15、企業(yè)專項審計、幼兒園伙食費專項審計、校醫(yī)院牙 科設(shè)備資產(chǎn)評估等 4 項專項審計，在推動解決歷史遺留問題、理順管 理體制機制等方面發(fā)揮了積極作用。（八）開展專項檢查和信訪協(xié)查，服務(wù)黨風廉政建設(shè)大局 我校審計工作主動服從學校黨風廉政建設(shè)大局，全面落實審計監(jiān) 督責任。年初以來，學校審計處牽頭開展“小金庫”專項治理和重點 抽查兩次，發(fā)現(xiàn)“小金庫”3 個，上交違規(guī)資金 8.33 萬元，調(diào)賬處理 10.98 萬元，對有關(guān)責任人進行了誡勉談話。學校審計處配合紀委開展 公務(wù)接待費抽查 1 次、培訓(xùn)費抽查 1次、完成信訪件協(xié)查 4 項。選派 兩名年富力強、經(jīng)驗豐富的審計干部完成教育部黨組巡視、專案調(diào)查 和工作借

16、調(diào)等任務(wù)。（九）開展經(jīng)濟合同審簽和科研項目結(jié)題審簽，強化經(jīng)濟運行過 程監(jiān)督20xx 年，我校繼續(xù)開展經(jīng)濟合同審簽和科研項目決算審簽工作， 強化經(jīng)濟運行的過程監(jiān)督。全年共完成經(jīng)濟合同審簽 696 份，科研項 目結(jié)題審簽 42 項。與此同時，積極探索從合同審簽向合同審計的工作 重心轉(zhuǎn)移，由以往突出程序控制向突出程序評價轉(zhuǎn)型，促進各部門有 效落實合同監(jiān)管主體責任。三、規(guī)范管理（一）科學規(guī)劃謀長遠我校 20xx 年編制完成了 xxxx 大學“十三五”展規(guī)劃，其中 專設(shè)一節(jié)對學校未來五年審計工作進行了謀劃，強調(diào)要“加強審計監(jiān) 督職能。聚焦學校中心工作，進一步前移審計關(guān)口，突出審計重點。 大力推進對三公經(jīng)

17、費、建設(shè)工程、科研經(jīng)費、國有資產(chǎn)、領(lǐng)導(dǎo)干部履 行經(jīng)濟責任和重大政策落實情況的審計監(jiān)督全覆蓋。強化審計整改和 責任追究，逐步擴大審計結(jié)果公開范圍。”（二）健全制度立規(guī)范 我校根據(jù)審計工作發(fā)展需要，適時制定出臺相關(guān)配套制度，主動 規(guī)范審計權(quán)力運行、強化審計質(zhì)量控制、促進部門聯(lián)動。 20xx 年，我 校制定出臺了 xxxx 大學經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度（試 行）。同時， xxxx 大學委托審計實施辦法、 xxxx 大學建設(shè)工 程管理審計實施辦法業(yè)已成稿，擬于近期印發(fā)。（三）改進方式提效能20xx 年我校積極梳理既有審計工作流程，力求通過審計流程再 造，促進審計方式轉(zhuǎn)變，進而提升審計效能。通過流程

18、梳理，總結(jié)提 出了經(jīng)濟責任審計多項目交叉同步進行、工程結(jié)算審計接送卷登記簽 字、外委審計階段性工作匯報制等新型審計方式，達到了向?qū)徲嫻芾?要效益的目的。四）擴大公開促透明20xx 年我校按照有利于問題整改和解決的原則，積極穩(wěn)妥推進審 計信息公開范圍，滿足了師生員工對審計情況的知情權(quán)。一年來，在 學校內(nèi)、外網(wǎng)和審計處網(wǎng)站主動公開了“學校實施第一輪經(jīng)濟責任對 外委托審計工作”、“學校召開經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議第一次全體會 議”、“學校召開內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價結(jié)果通報暨整改落實推進會” 以及年度審計工作要點、總結(jié)等信息。同時，完成了審計處網(wǎng)站的改 版工作，為今后更大范圍落實審計信息公開搭建了新平臺。四、

19、隊伍建設(shè)（一）重視作風建設(shè)我校高度重視審計隊伍作風建設(shè)。 20xx 年，審計處全體黨員干部 扎實開展“兩學一做”學習教育活動，通過學習正確認識和把握黨的 理論和路線方針政策，嚴格遵守黨章黨規(guī)黨紀，做到學而信、學而 用、學而行。學校審計處主動制定審計處黨支部關(guān)于進一步加強工 作作風建設(shè)的意見、審計處工作禮儀規(guī)定等加強工作作風建設(shè) 配套制度，用制度要求審計干部持續(xù)改進工作作風。（二）強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)我校重視加強內(nèi)部審計隊伍專業(yè)化建設(shè)。 20xx 年組織 3 名內(nèi)部審 計人員參加教育部財務(wù)司和教育審計學會組織的后續(xù)教育，不斷提高 審計隊伍的專業(yè)化水平。（三）加大同業(yè)交流我校重視審計同業(yè)交流。 20xx 年，先后接待 xxxx 學院、 xxxx 大 學等四所兄弟院校來校調(diào)研審計工作。同時，充分利用派員參加培訓(xùn) 機會和現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)溝通平臺，了解吸收兄弟院校工作經(jīng)驗做法。五、存在問題（一）審計供需矛盾日益突出目前，我校經(jīng)濟責任審計、建設(shè)工程審計等常規(guī)審計工作量有增 無減，內(nèi)部控制審計、效益審計、專項審計調(diào)查等新興審計業(yè)務(wù)亟需 常態(tài)化開展。與此同時，由于近年來審計隊伍新老交替、交流輪崗等 原因，出現(xiàn)了人員缺編的情況，不斷增加的審計需求與相對有限的審 計資源供給之間的矛盾日益突出。下一步，我校將通