銀行系統(tǒng)論文：如何著力銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

1、銀行系統(tǒng)論文：如何著力銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制一、國(guó)外商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況目前，全球銀行業(yè)已普遍認(rèn)同把合規(guī)視作為一門(mén)獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，且有了相當(dāng)快的發(fā)展，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已與銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)一道納入到銀行的全風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中。同時(shí)，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局意識(shí)到要實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管，必須以銀行健全、有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為基礎(chǔ)。目前，全球銀行業(yè)已普遍認(rèn)同把合規(guī)視作為一門(mén)獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，且有了相當(dāng)快的發(fā)展，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已與銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)一道納入到銀行的全風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中。同時(shí)，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局意識(shí)到要實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管，必須以銀行健全、有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為基礎(chǔ)。基于這一認(rèn)識(shí)，各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)大力倡導(dǎo)銀行建立自身的合

2、規(guī)文化，致力于促進(jìn)銀行建立一個(gè)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，以提高合規(guī)的有效性。同時(shí)，在這個(gè)過(guò)程中也不斷反思和完善商業(yè)銀行的合規(guī)機(jī)制和合規(guī)文化。舉例來(lái)說(shuō)，美國(guó)貨幣監(jiān)理署等監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)美國(guó)近一，兩年出現(xiàn)的大銀行違規(guī)現(xiàn)象，反思其對(duì)這些大銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性問(wèn)題。今年5月6日，美國(guó)貨幣監(jiān)理署代署長(zhǎng)朱莉?威廉姆斯在一次演講中談到，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)今最令人困惑，最難管理，也是最令人畏懼的風(fēng)險(xiǎn)，這些聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)導(dǎo)致許多銀行經(jīng)營(yíng)管理者受到重創(chuàng)，不斷遭受法律訴訟甚至控告，員工士氣受挫，監(jiān)管機(jī)構(gòu)因此而加大監(jiān)管力度，銀行遭受巨額罰款，一些戰(zhàn)略舉措被迫放棄或擱置等。他認(rèn)為，不能孤立地看待聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，要關(guān)注銀行是否具有一個(gè)

3、合理的，包括有效的結(jié)構(gòu)性治理決策環(huán)境；一個(gè)識(shí)別，監(jiān)測(cè)和控制有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)利制衡機(jī)制，以及銀行的激勵(lì)機(jī)制是否能夠?qū)舅珜?dǎo)的價(jià)值和文化進(jìn)行認(rèn)可。更為重要的是銀行高層的示范作用，也就是高層所設(shè)定的基調(diào)如何，銀行高層的行為是否有力地支持銀行明文規(guī)定的宗旨和倡導(dǎo)的價(jià)值觀，銀行董事會(huì)是否有反映銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的道德準(zhǔn)則和書(shū)面政策，高級(jí)管理層是否切實(shí)貫徹并傳達(dá)給每一位員工，并以身作則，在業(yè)務(wù)活動(dòng)中恪守高度的道德準(zhǔn)則。也正是在過(guò)去十幾年的國(guó)際金融市場(chǎng)和國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)風(fēng)雨雨的發(fā)展過(guò)程中，隨著銀行業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)重要性認(rèn)識(shí)的逐步到位，全球銀行業(yè)的合規(guī)職業(yè)隊(duì)伍開(kāi)始崛起，合規(guī)工作日益成為一個(gè)專業(yè)化的職業(yè)階層，合規(guī)

4、這一職業(yè)甚至成為近幾年全球銀行業(yè)加薪最快的職業(yè)。一些國(guó)際性活躍銀行的專職合規(guī)人員占銀行從業(yè)人員的比例在0.5-1%之間，如德意志銀行專職合規(guī)人員約600多人，占其全球6萬(wàn)從業(yè)人員的1%，荷蘭銀行專職合規(guī)人員500多人，占其全球10.5萬(wàn)從業(yè)人員的0.5%。二、中資銀行合規(guī)機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)要建設(shè)中資銀行有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，關(guān)鍵在于真正落實(shí)“合規(guī)從高層做起”這一合規(guī)理念。長(zhǎng)期以來(lái)，中資銀行一直在強(qiáng)調(diào)“依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”，但銀行高層并不清楚他們應(yīng)在依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面承擔(dān)什么樣的職責(zé)，如何在言行上真正體現(xiàn)銀行所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念就中資銀行而言，違規(guī)經(jīng)營(yíng)，道德風(fēng)險(xiǎn)是長(zhǎng)期困擾和制約銀行穩(wěn)健發(fā)展的

5、主要因素，根源就在于銀行一直沒(méi)有將合規(guī)視為風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)活動(dòng)，更沒(méi)有將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來(lái)管理，長(zhǎng)期以來(lái)合規(guī)一直不是銀行重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。因此，中資銀行首先要轉(zhuǎn)變觀念。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，即銀行主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施主動(dòng)糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，其崗位手冊(cè)也是一個(gè)相關(guān)制度和相應(yīng)做法持續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過(guò)程。這一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。合規(guī)與銀行的成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等銀行經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價(jià)值。要建設(shè)中資銀行有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，關(guān)鍵在于真正落實(shí)“合規(guī)從高層做起”這一合規(guī)理念。長(zhǎng)期以來(lái)，中資

6、銀行一直在強(qiáng)調(diào)“依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”，但銀行高層并不清楚他們應(yīng)在依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面承擔(dān)什么樣的職責(zé)，如何在言行上真正體現(xiàn)銀行所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念。當(dāng)前，通過(guò)監(jiān)管部門(mén)不斷加大的監(jiān)管力度，以及操作風(fēng)險(xiǎn)案件的專項(xiàng)治理，促使銀行內(nèi)部多年累積的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)等陳案得以充分暴露，應(yīng)該說(shuō)銀行業(yè)空前重視依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。這是推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)機(jī)制建設(shè)非常難得的有利時(shí)機(jī)。更為重要的是，中資銀行正在加快推進(jìn)各項(xiàng)改革，改造銀行治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造。在這一改革進(jìn)程中，銀行必須及時(shí)制定合規(guī)政策，組建合規(guī)部門(mén)，讓合規(guī)人員及時(shí)地參與到銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造過(guò)程，使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)流

7、程的每一個(gè)環(huán)節(jié)乃至每一位員工。同時(shí)，合規(guī)機(jī)制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，能為銀行的業(yè)務(wù)管理垂直化和組織結(jié)構(gòu)扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐。如果沒(méi)有相應(yīng)的合規(guī)機(jī)制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，銀行業(yè)務(wù)管理的垂直化和組織結(jié)構(gòu)的扁平化可能會(huì)加劇銀行內(nèi)控各環(huán)節(jié)上的失控，使銀行的內(nèi)部控制機(jī)制失效。尤其是，業(yè)務(wù)垂直化管理后的報(bào)告路線以及報(bào)告路線所涉及各方的責(zé)任界定必須清晰，接受報(bào)告各方的責(zé)任必須予以明確，否則拿到報(bào)告的人不知道應(yīng)該做些什么，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就不可能有效。 “合規(guī)應(yīng)從高層做起”，那么銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)該承擔(dān)哪些合規(guī)責(zé)任，銀行合規(guī)政策應(yīng)包括哪些主要內(nèi)容？首先，高級(jí)管理層和董事會(huì)必須制定和核準(zhǔn)一個(gè)符合自身特點(diǎn)

8、且行之有效的合規(guī)政策。它是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的綱領(lǐng)性文件，并明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)，以及解決銀行需要一個(gè)什么樣的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的問(wèn)題。具體來(lái)說(shuō)，董事會(huì)的合規(guī)責(zé)任包括：核準(zhǔn)一個(gè)好的、行之有效的合規(guī)政策；倡導(dǎo)誠(chéng)信、正直的道德行為規(guī)范和企業(yè)文化，形成鼓勵(lì)合規(guī)的經(jīng)營(yíng)基調(diào)；監(jiān)督高級(jí)管理層切實(shí)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，專業(yè)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)具體監(jiān)督檢查；確保獎(jiǎng)懲分明，違規(guī)一定要受到懲罰，即違規(guī)必究，以扭轉(zhuǎn)長(zhǎng)期職責(zé)不清、責(zé)任落實(shí)難的狀況；每年至少評(píng)估一次銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效程度。高級(jí)管理層的職責(zé)包括：落實(shí)經(jīng)董事會(huì)核準(zhǔn)的銀行合規(guī)政策。具體組建一個(gè)常設(shè)、有效并值得依賴的合規(guī)部門(mén)；組織開(kāi)發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育

9、項(xiàng)目，包括對(duì)合規(guī)人員的培訓(xùn)；將銀行所適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，銀行合規(guī)政策，以及合規(guī)意識(shí)和合規(guī)職責(zé)等字面要求及其精神實(shí)質(zhì)，貫穿于銀行的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序，也就是將法律與監(jiān)管規(guī)定的精神有效地融進(jìn)銀行內(nèi)部的各項(xiàng)制度之中，直至銀行每個(gè)崗位具體做法的詳盡描述；及時(shí)和定期對(duì)銀行的政策、手冊(cè)和程序進(jìn)行后評(píng)價(jià)，要求合規(guī)部門(mén)向管理層提供應(yīng)修改的依據(jù)或建議，以及修改期限等；支持合規(guī)部門(mén)進(jìn)行日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的信息收集、識(shí)別、跟蹤和評(píng)估等。當(dāng)然，由于銀行各自的文化差異，其合規(guī)政策也不可能是千篇一律的。但它必須做到每一個(gè)條款都是可執(zhí)行的。銀行合規(guī)政策至少應(yīng)包括以下五個(gè)方面內(nèi)容：明確銀行倡導(dǎo)的合規(guī)文化；董事會(huì)和高級(jí)

10、管理層的責(zé)任；合規(guī)部門(mén)架構(gòu)的有關(guān)問(wèn)題，包括部門(mén)設(shè)立、獨(dú)立性、組織結(jié)構(gòu)、資源配備、職責(zé)范圍等；其他各部門(mén)的合規(guī)責(zé)任，合規(guī)政策必須明確指出業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)直接責(zé)任，每個(gè)部門(mén)的負(fù)責(zé)人都有管理和報(bào)告本部門(mén)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，包括以什么樣的報(bào)告路線報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告方式等；明確合規(guī)部門(mén)與其他部門(mén)的分工與合作機(jī)制，尤其是與法律部門(mén)（如果法律與合規(guī)分設(shè)）、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)審部門(mén)的相互關(guān)系。三、銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵？合規(guī)文化理所當(dāng)然是銀行文化的核心構(gòu)成要素。合規(guī)文化所包含的內(nèi)涵相當(dāng)豐富，不但包括誠(chéng)實(shí)、守信、正直等道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)或行為操守準(zhǔn)則，并且誠(chéng)信和正直等還是合規(guī)的重要基礎(chǔ)。因此，合規(guī)文化需要銀

11、行高層倡導(dǎo)并做出表率。同時(shí)，銀行合規(guī)文化還包含“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”和“主動(dòng)合規(guī)”等理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。由于合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)存在和發(fā)展的根本前提，也是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵所在，所以合規(guī)文化理所當(dāng)然是銀行文化的核心構(gòu)成要素。合規(guī)文化所包含的內(nèi)涵相當(dāng)豐富，不但包括誠(chéng)實(shí)、守信、正直等道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)或行為操守準(zhǔn)則，并且誠(chéng)信和正直等還是合規(guī)的重要基礎(chǔ)。因此，合規(guī)文化需要銀行高層倡導(dǎo)并做出表率。同時(shí)，銀行合規(guī)文化還包含“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”和“主動(dòng)合規(guī)”等理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。在此，簡(jiǎn)單說(shuō)一下后兩個(gè)

12、支點(diǎn)，以與過(guò)去傳統(tǒng)的銀行合規(guī)文化相區(qū)別。首先，強(qiáng)調(diào)“有效互動(dòng)”的合規(guī)文化。通過(guò)合規(guī)與監(jiān)管的有效互動(dòng)，解決過(guò)去銀行與監(jiān)管者博弈、銀行主要采取規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的傳統(tǒng)理念，即糾正過(guò)去的“貓鼠游戲”這一認(rèn)識(shí)。如果銀行合規(guī)仍沿用這一文化，那么合規(guī)的有效性不可能得到保證，在此文化規(guī)則下，隱瞞和虛報(bào)很難被杜絕。解決上述潛規(guī)則需要銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)兩方面共同努力：一方面，監(jiān)管規(guī)則的出臺(tái)要更深入地征求銀行的意見(jiàn)，給予監(jiān)管對(duì)象充分的話語(yǔ)權(quán)，使監(jiān)管規(guī)則更具操作性，更符合銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需求；另一方面，銀行也必須積極主動(dòng)地爭(zhēng)取和利用好自己在法律、規(guī)則和準(zhǔn)則制定過(guò)程中的話語(yǔ)權(quán)，圍繞擬出臺(tái)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的可行性、未來(lái)執(zhí)行效

13、果、制約因素以及對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)與產(chǎn)品創(chuàng)新的影響等，提出自己客觀的意見(jiàn)和需求，主動(dòng)爭(zhēng)取有利于銀行未來(lái)發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。這就需要銀行合規(guī)部門(mén)密切關(guān)注和持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的制定與修改等，及時(shí)正面和系統(tǒng)地闡述銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自身的觀點(diǎn)。所謂“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”部分也就體現(xiàn)在這里。其次，樹(shù)立“主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)文化。倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問(wèn)題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予必要的懲戒措施。銀行必須認(rèn)識(shí)到任何合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息可能并不是一個(gè)孤立的、偶然的現(xiàn)象或問(wèn)題，有可能是一個(gè)整體的、具有因果關(guān)聯(lián)和共性的問(wèn)題

14、或者潛在隱患。這就需要銀行形成鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，同樣的問(wèn)題，如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而隱瞞不報(bào)，一旦被內(nèi)審部門(mén)或外部監(jiān)管者查實(shí)，隱瞞不報(bào)者一定要受到更加嚴(yán)厲的懲罰；而對(duì)于主動(dòng)報(bào)告問(wèn)題或隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)，乃至給予獎(jiǎng)勵(lì)。四、合規(guī)部門(mén)的正確定位合規(guī)部門(mén)是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門(mén)，一線業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合規(guī)負(fù)有直接的責(zé)任，高級(jí)管理層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)有最終的責(zé)任。切忌將合規(guī)部門(mén)的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門(mén)和高級(jí)管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門(mén)絕不能成為高級(jí)管理層和其他部門(mén)責(zé)任追究的“替罪羊”。正確定位是合規(guī)部門(mén)得以有效運(yùn)作的一個(gè)重要前提。它涉及方方面面的

15、關(guān)系，如責(zé)任的界定、與其他部門(mén)的關(guān)系、合規(guī)部門(mén)的工作目標(biāo)以及相應(yīng)的資源支持等。首先，必須認(rèn)識(shí)到，合規(guī)是銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)、“抓手”或載體。合規(guī)部門(mén)、合規(guī)意識(shí)、合規(guī)文化和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等使得銀行內(nèi)部控制不再是不可觸摸的機(jī)制，而是實(shí)實(shí)在在的日常工作。其次，必須明確，合規(guī)部門(mén)是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門(mén)，一線業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合規(guī)負(fù)有直接的責(zé)任，高級(jí)管理層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)有最終的責(zé)任。切忌將合規(guī)部門(mén)的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門(mén)和高級(jí)管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門(mén)絕不能成為高級(jí)管理層和其他部門(mén)責(zé)任追究的“替罪羊”。合規(guī)部門(mén)能否發(fā)揮好作用，關(guān)鍵取決

16、于高級(jí)管理層如何看待合規(guī)部門(mén)的工作，以及對(duì)合規(guī)部門(mén)工作的重視程度。第三，界定合規(guī)部門(mén)與內(nèi)審部門(mén)的職責(zé)分工和合作。這是中資銀行合規(guī)部門(mén)設(shè)立過(guò)程中容易混淆的問(wèn)題。（1）合規(guī)部門(mén)是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和報(bào)告的專職部門(mén)，而合規(guī)檢查則是內(nèi)審部門(mén)的一項(xiàng)職責(zé)。（2）合規(guī)部門(mén)應(yīng)受到內(nèi)審部門(mén)的定期復(fù)查。（3）合規(guī)部門(mén)與內(nèi)審部門(mén)之間應(yīng)建立明確的合作機(jī)制，如合規(guī)部門(mén)的工作可以為內(nèi)審部門(mén)的復(fù)查提供方向；內(nèi)審部門(mén)的合規(guī)檢查結(jié)果是合規(guī)部門(mén)識(shí)別、收集和跟蹤合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要來(lái)源和依據(jù)。第四，界定合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)系。各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)部門(mén)的支持和幫助，主動(dòng)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

17、，并配合合規(guī)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估；合規(guī)部門(mén)要樂(lè)意為各業(yè)務(wù)部門(mén)和銀行員工提供合規(guī)咨詢和幫助，通過(guò)提供建設(shè)性意見(jiàn)，幫助業(yè)務(wù)部門(mén)管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為銀行業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。合規(guī)部門(mén)最重要的一項(xiàng)職能就是統(tǒng)一組織、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)或參與銀行業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序的修訂，有時(shí)甚至組織人員代為起草。第五，合規(guī)部門(mén)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的關(guān)系。它們都是管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的職能部門(mén)，分別側(cè)重于某一特定風(fēng)險(xiǎn)的管理，但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要，也是最直接的誘因。合規(guī)是銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，這是因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)管理的失控，原因無(wú)非在于兩個(gè)方面：要么是銀行沒(méi)有好的制度，要

18、么是銀行員工因缺乏誠(chéng)信與正直的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿意執(zhí)行制度。所以說(shuō)，倡導(dǎo)誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念與制訂一套好的制度同等重要。五、新設(shè)合規(guī)部門(mén)應(yīng)如何開(kāi)展工作銀行有效合規(guī)機(jī)制的形成，需要一個(gè)不斷積累和完善的過(guò)程，至少要經(jīng)過(guò)3-5年的運(yùn)作和磨合。萬(wàn)事開(kāi)頭難，但如果因?yàn)椤伴_(kāi)頭難”就不開(kāi)始或不能持續(xù)地做下去，有效的合規(guī)機(jī)制就不可能形成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法得到有效的控制，甚至相同的違規(guī)事件會(huì)被不斷復(fù)制，操作風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法從根本上得到有效遏止。首先，調(diào)整中資銀行現(xiàn)有文件的流轉(zhuǎn)程序，明確合規(guī)部門(mén)的樞紐地位。將合規(guī)部門(mén)作為外部監(jiān)管規(guī)則的接口部門(mén)，經(jīng)合規(guī)部門(mén)吸收消化后，將監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)提示以及監(jiān)管意見(jiàn)等分解給各業(yè)務(wù)

19、部門(mén)或其他后臺(tái)支持部門(mén)。同時(shí)，所有報(bào)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的材料和信息需經(jīng)合規(guī)部門(mén)審核同意后，由合規(guī)部門(mén)統(tǒng)一呈報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。其次，著手收集銀行所有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并在工作中不斷補(bǔ)充和擴(kuò)展。合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：（1）本行或其他銀行曾經(jīng)發(fā)生過(guò)的合規(guī)問(wèn)題和案件；（2）業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患；（3）合規(guī)部門(mén)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和咨詢的日常工作中，所發(fā)現(xiàn)需引起足夠重視的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或問(wèn)題；（4）內(nèi)外部審計(jì)檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等信息；（5）監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等。對(duì)于各個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，合規(guī)部門(mén)應(yīng)深入分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，同時(shí)系統(tǒng)地提出相應(yīng)的彌補(bǔ)措施和糾正建議，包括制定合規(guī)的程序性手冊(cè)、修改業(yè)務(wù)政策和操作