關(guān)于申購、采購、驗收、入庫、審核、報銷程序的若干規(guī)定.doc

1、關(guān)于申購、采購、驗收、入庫、審核、報銷程序的若干規(guī)定各部門：為規(guī)范公司的申購、采購、驗收、入庫、審核、報銷等相關(guān)工作程序，加強物流的管理，是企業(yè)節(jié)支增收的一個重要環(huán)節(jié)，經(jīng)總經(jīng)理室研究決定，制定以下相關(guān)規(guī)定，請有關(guān)部門務(wù)必遵照執(zhí)行!一、申購、采購、驗收、入庫、審核、報銷的基本流程：驗收員驗收簽名 財務(wù)稽查員審核 財務(wù)部經(jīng)理審核 總經(jīng)理審核確認 出納員報銷采購部安排采購 部門提交經(jīng)理批準的有效申購單 入庫、開出入庫單 憑單發(fā)貨按時段領(lǐng)用使用部門經(jīng)理簽申領(lǐng)單領(lǐng)用物品二、基本流程要求：1、申購：1.1 一般的日常物品、物料（如：餐具、掃把、拖把、低值易耗品等等）由倉庫負責統(tǒng)一申購；1.2 直接生產(chǎn)原料

2、由出品部總廚簽名，總廚不當值由廚師長簽名有效，報采購部；1.3 部門生產(chǎn)若有需求，提出申購前先去倉庫確認有無備貨，再確定申購量，交有關(guān)方面審核，經(jīng)總經(jīng)理簽名送采購部；1.4 某產(chǎn)品若停止使用，由生產(chǎn)部門通知相關(guān)部門停止申購。2、采購：2.1 比價員根據(jù)運作的經(jīng)驗與對供應(yīng)商的長期跟蹤，淘汰確認企業(yè)供應(yīng)商，向財務(wù)部經(jīng)理提供有關(guān)調(diào)研結(jié)果，從中選出適合的企業(yè)生產(chǎn)所需供應(yīng)商，并簽定供貨合同，確認供應(yīng)商；2.2 市場比價員定期與不定期的對市場價格作廣泛的市場調(diào)研、比較，最后確認采購生產(chǎn)所需的原料價格，進行自采或外送，實施采購行為；2.3 采購工作三人同行，一人采購付款，一人記帳，一人負責看貨；2.4 非直

3、接生產(chǎn)原料經(jīng)驗收合格一律入庫；2.5 某原料市場價格發(fā)生變更，及時通知財務(wù)調(diào)價。3、驗收：3.1 直接生產(chǎn)原料由專職驗收員驗收，驗收員主要責任對原料的重量負責，把握一般性的質(zhì)量要求，發(fā)現(xiàn)問題退回原料并跟進補貨，要求補貨的時間若延誤生產(chǎn)由供應(yīng)商承擔責任，驗收員若在規(guī)定的時間內(nèi)未及時催促督導(dǎo)供應(yīng)商補貨影響生產(chǎn)，承擔連帶責任。對符合標準的原料，驗收員簽名確認；3.2 使用部門的驗收員主要責任是對原料的質(zhì)量把關(guān)，次要責任是重量，收下合格原料，簽名確認。不符合質(zhì)量要求的原料退給專職驗收員，并告知補貨的時間，對生產(chǎn)如有延誤，專職驗收員應(yīng)負有一定責任。4、入庫：4.1非直接生產(chǎn)原料由倉庫保管員負責驗收，對物

4、品的數(shù)量與質(zhì)量同時負責，收貨簽名，開出入庫單，不合格貨品退回；4.2 倉庫管理人員對物品的保管負有全責，應(yīng)遵循“先進先出”、“分類存放、一類物品一標識”的原則，庫內(nèi)應(yīng)設(shè)有物品分布圖，注重物品的保管性質(zhì)，避震、防霉、防潮、防化學腐蝕等事項，必須確保物品的倉儲安全；4.3 視公司生產(chǎn)的需要，要確定倉庫的最低庫存量和控制最高庫存量，不能低于最低庫存量影響生產(chǎn)，也不能突破最高庫存量增加生產(chǎn)成本，確保生產(chǎn)正常運作，及時做好補倉工作；4.4 倉庫管理人員應(yīng)每日做好日進、出、存賬目，確保帳物相符，備財務(wù)部稽查員檢查。5、財務(wù)稽查員審核：5.1 采購人員在結(jié)賬前，應(yīng)出具有效的采購單、發(fā)票與入庫單，交財務(wù)稽查員審核；5.2 財務(wù)稽查員審核確認簽名；5.3 供應(yīng)商在結(jié)帳時應(yīng)出具發(fā)票與入庫單，按規(guī)定時間交財務(wù)稽 查員審核確認。6、財務(wù)經(jīng)理審核：財務(wù)部經(jīng)理審核確認簽名。7、總經(jīng)理審核：總經(jīng)理根據(jù)財務(wù)部經(jīng)理的確認審核簽名。8、報銷：8.1采購把有關(guān)單據(jù)一并交財務(wù)出納處，出納根據(jù)相關(guān)規(guī)定進行逐項審核，符合要求予以報銷；8.2供應(yīng)商按規(guī)定時間結(jié)帳。9、申領(lǐng)：9.1物品到倉庫后，倉庫保管員、負責人第一時間通知申購部門領(lǐng)用；9.2使用部門填寫領(lǐng)料單，由部門經(jīng)理簽名（經(jīng)理不當值經(jīng)理確定人選），簽名樣式交財務(wù)經(jīng)理備查，有專人在規(guī)定時間內(nèi)領(lǐng)用物品。10、出庫：10.1倉庫管理責任人根據(jù)有效的領(lǐng)料單，照單出庫