酒店財務(wù)部管理

1、財務(wù)部概述財務(wù)部是負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營計劃及決算、財務(wù)管理、財產(chǎn)物資管理、采購管理等強(qiáng)化統(tǒng)一管理的職能部門，和為客人提供出納兌換服務(wù)的業(yè)務(wù)部門。它的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營管理者加強(qiáng)計劃、財務(wù)、財產(chǎn)和物資管理進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和整改，并為增加營業(yè)收入、提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本和費用當(dāng)好參謀和助手，不斷提高酒店的經(jīng)濟(jì)效益。財務(wù)部以“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以質(zhì)量為生命”的管理方針，積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學(xué)地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預(yù)算計劃，做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟(jì)活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理、加強(qiáng)成本控制,提高經(jīng)濟(jì)效益的建設(shè)和措施；嚴(yán)格執(zhí)行國

2、家規(guī)定的財務(wù)制度，遵守有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律，不斷完成各項財務(wù)管理制度，并督促相關(guān)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務(wù)報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務(wù)分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用情況，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認(rèn)真做好各收銀點的收銀服務(wù)與管理，負(fù)責(zé)并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應(yīng)收帳款；負(fù)責(zé)酒店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營管理服務(wù)。財務(wù)部崗位職責(zé)（一）財務(wù)部經(jīng)理管理層級關(guān)系直接上級：酒店總經(jīng)理直接下級：財務(wù)會計部經(jīng)理、收銀主管、

3、成本財產(chǎn)主管、采購部經(jīng)理崗位職責(zé)4 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營管理指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。全面負(fù)責(zé)酒店的計劃和財務(wù)管理工作和計劃財務(wù)部的日常管理工作，并實施會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化和強(qiáng)化計劃財務(wù)監(jiān)管力度。5 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項資金的使用，確保各投資項目的資金合理使用。參與對重大投資、重大經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議的事前研究，認(rèn)真做好可行性報告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。6 認(rèn)真貫徹執(zhí)行“會計法”等國家有關(guān)財經(jīng)政策和法規(guī)，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)行業(yè)的財務(wù)制度，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實施辦法，補(bǔ)充規(guī)定和財務(wù)核算流程。7 參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負(fù)責(zé)酒店經(jīng)

4、營計劃和財務(wù)收支計劃的編制。檢查各項計劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實施計劃以保證酒店的各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)全面完成。8 組織財務(wù)人員，定期開展財務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。9 負(fù)責(zé)做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應(yīng)收賬款，提高資金使用效率。10 加強(qiáng)成本核算、費用控制和財產(chǎn)物資的管理，組織定期開展對在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫物資的檢查盤點，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。11 負(fù)責(zé)審批酒店的采購計劃、費用開支等各項付款計劃，對重大開支項目報總經(jīng)理審批。12 參與酒店信用政策和物價政策的制定。負(fù)責(zé)信用權(quán)限的審批，定

5、期組織物價檢查。10、組織制定財務(wù)部各崗位的崗位責(zé)任制，負(fù)責(zé)考核、監(jiān)控員工的工作質(zhì) 量，并負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)和協(xié)助各部門做好計劃、預(yù)算、成本、資金、財 產(chǎn)等財務(wù)管理工作。11、負(fù)責(zé)本部門員工的服務(wù)宗旨教育和崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，做好對員工的 任用、晉升、調(diào)動、獎勵工作。12、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)提高，并深入開展“批判、創(chuàng)新” 活動，定期組織召開本部門的政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會議，抓好本部門 的內(nèi)部管理工作和精神文明建設(shè)。（二）外協(xié)兼文員 管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)起草、譽(yù)寫、打印財務(wù)部有關(guān)文件、報告。4 負(fù)責(zé)本部門各種文件、通知、

6、信件、報表和報刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時分類立卷歸檔。5 做好財務(wù)部有關(guān)會務(wù)工作，掌握會議決議情況，做好各項財務(wù)工作情況收集、匯總及總結(jié)、編寫紀(jì)要。6 負(fù)責(zé)財務(wù)部人員的考勤、領(lǐng)發(fā)工資、獎金、津貼等內(nèi)勤工作。7 負(fù)責(zé)擬訂本部門所需財產(chǎn)和物品的計劃，負(fù)責(zé)本部門使用財產(chǎn)的帳務(wù)和實物管理。8 負(fù)責(zé)做好本部聯(lián)系業(yè)務(wù)的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。（三）收銀主管管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：后臺領(lǐng)班、前臺收銀員崗位職責(zé)7 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準(zhǔn)確及時

7、。8 堅持“讓客人完全滿意”的服務(wù)宗旨，負(fù)責(zé)督導(dǎo)結(jié)帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。9 負(fù)責(zé)審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完成的質(zhì)量、報表的正確與否負(fù)全面責(zé)任。10 做好對客戶信用的評估工作，督導(dǎo)本部門信用政策的執(zhí)行。11 組織人員認(rèn)真做好應(yīng)收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負(fù)責(zé)與各營業(yè)部門業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作。12 負(fù)責(zé)檢查和控制各項收費的折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)整等帳務(wù)處理，并審核相關(guān)的報表。13 負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時反映月末的結(jié)帳、對帳、盤點工作，每月向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報告。14 負(fù)責(zé)本部門員工的培訓(xùn)、考核工作，提供下屬員工的任用

8、、晉升、調(diào)動、獎勵的資料。15 督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。10、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設(shè)。（四）前臺收銀員管理層級關(guān)系直接上級：收銀主管崗位職責(zé)3 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)住店賓客各項費用的結(jié)算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發(fā)、鮮花等費用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關(guān)部門。4 負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。5 負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。6 負(fù)責(zé)編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。7 按時解交營業(yè)款項，認(rèn)真做好交接班

9、手續(xù)和情況記錄。8 認(rèn)真細(xì)致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。9 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作。10 準(zhǔn)確掌握當(dāng)日外幣牌價，嚴(yán)格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。11 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。如有疑問立即同銀行有關(guān)部門聯(lián)系。10、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時復(fù)核，每天做好兌換日報表，并及 時與銀行做好收款的交換。11、兌換中發(fā)生差錯，應(yīng)及時匯報，及時處理。（五）后臺收銀員管理層級關(guān)系直接上級：后臺領(lǐng)班崗位職責(zé)3 執(zhí)行后臺領(lǐng)班的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。4 熟練掌握各種經(jīng)營品種的價格，準(zhǔn)確開列各種發(fā)票帳單。5 按照規(guī)章制度和工作流程

10、進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳的帳單，應(yīng)及時查對房號、姓名、離店日期，并及時進(jìn)行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理。6 保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。7 熟悉掌握收款機(jī)的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務(wù)知識和服務(wù)規(guī)范。8 熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費項目可打折范圍和領(lǐng)導(dǎo)批免權(quán)限。9 每天核對備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長繳短補(bǔ)”，不得“以長補(bǔ)短”，發(fā)現(xiàn)長短款必須及時查明原因，及時向后臺領(lǐng)班匯報。10 完成當(dāng)班營業(yè)日報、財務(wù)報表。11 當(dāng)班結(jié)束后，認(rèn)真簽閱交接班登記簿，及時交接當(dāng)日營業(yè)款項、當(dāng)班報表、帳單，明確當(dāng)天應(yīng)處理的業(yè)務(wù)。10、做好設(shè)施設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作

11、。（六）信用催收員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 2 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報告工作。3 經(jīng)常對客戶的信用程度進(jìn)行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關(guān)部門以供決策參考。4 及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應(yīng)收帳款，應(yīng)及時催交。5 對按月結(jié)帳的長住客戶，到期及時聯(lián)系催收。6 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（七）夜審員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報告工作。3 稽核酒店當(dāng)日各營業(yè)點交來的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報表。4 稽核當(dāng)日各種消費項目明細(xì)表。5 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并

12、與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對。6 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計表。7 完成各營業(yè)部門的夜間核算報表。8 完成每日營業(yè)收益情況報表。9 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報表。10 負(fù)責(zé)每日營業(yè)點收銀機(jī)的清機(jī)工作。10、記錄收款工作中存在的問題，對夜間未能處理的事項作好交班記錄。（八）日審員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報告工作。3 審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機(jī)的清機(jī)報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。4 審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，

13、報表是否平衡、完整。5 審核前臺當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。6 審核酒店營業(yè)收益情況報告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報告表。7 完成各部門收入明細(xì)表，做收入憑證。8 檢查入住登記表上的簽字是否一致。9 對各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核，并轉(zhuǎn)送財務(wù)部催收。10 對夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結(jié)果報財務(wù)部經(jīng)理。10、每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。11、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進(jìn)意見，杜絕弊端苗子。（九）采購部經(jīng)理管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：食品采購員、物資采購員崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。全面負(fù)責(zé)酒店物資食品采

14、購工作。4 熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅持貨比三家的規(guī)定，努力降低物資食品采購成本，為酒店提供價格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。5 熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態(tài)，會同有關(guān)部門根據(jù)實際經(jīng)營情況，合理、科學(xué)地編制年度、季度、月度采購計劃。6 積極配合搞好物資食品管理工作，加強(qiáng)成本財產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。7 制訂物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責(zé)任制和考核的獎懲措施。8 主動協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進(jìn)采購工作。9 加強(qiáng)采購合同的管理，嚴(yán)格合同條款的把關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行合同法

15、，確保經(jīng)濟(jì)合同的合法履行。10 負(fù)責(zé)審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審批。11 抓好采購部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓(xùn)，加強(qiáng)員工的組織紀(jì)律性，認(rèn)真貫徹財務(wù)部經(jīng)理下達(dá)的各項工作指令。（十）食品采購員管理層級關(guān)系直接上級：采購部經(jīng)理崗位職責(zé)5 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。6 熟悉酒店的經(jīng)營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應(yīng)情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上的新產(chǎn)品、新價格及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。7 要確保每樣采購的食品原料的質(zhì)量、規(guī)格、等級、包裝、份量、數(shù)量、價格均符合采購要

16、求，對產(chǎn)品質(zhì)量有較高的鑒別能力。8 在食品原料進(jìn)庫前，要嚴(yán)格驗收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即采取退貨措施。9 食品原料進(jìn)貨要嚴(yán)格按酒店業(yè)務(wù)的實際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。10 食品原料進(jìn)貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進(jìn)即將到期的食品，過期食品一律不進(jìn)，確保食品衛(wèi)生。11 積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高工作質(zhì)量，遵守酒店的各項規(guī)章制度，及時完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的每項工作任務(wù)。12 對各部門的申購單和申購計劃做好報價，核價和填制工作，并報有關(guān)人員審批。13 做好食品的月度、季度、年度采購計劃。10、審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。11、與

17、廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時了解庫存物資儲備和耗 用情況。（十一）物品采購員管理層級關(guān)系直接上級：采購部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。3 熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應(yīng)情況以及各類物品的價格行情和信息。4 物品采購以采購計劃為依據(jù)，對計劃的急需物品應(yīng)嚴(yán)格按追加計劃和限額申購等有關(guān)手續(xù)齊全后方可實施采購。5 批量大的訂制物品要簽訂購貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實施訂貨。6 采購的物品要確保價格合理、質(zhì)量可靠，對不符合采購要求的物品負(fù)責(zé)辦理退貨或調(diào)換工作。7

18、 與倉庫保管員經(jīng)常溝通，及時了解庫存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購部經(jīng)理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。8 采購?fù)戤?，要匯同倉庫搞好物品入庫的驗收工作，及時將發(fā)票、驗收單、入庫單一并交財務(wù)會計部辦理結(jié)清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。9 遵守酒店各項規(guī)章制度，服從采購部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項采購任務(wù)。10 對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅持貨比三家的規(guī)定，并報有關(guān)人員審批。10、負(fù)責(zé)對所有物品的商標(biāo)、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商 流入酒店。11、對酒店大修改造用材料，要求供貨商實行報價，報價單送總經(jīng)理審批。12、采購中遇到最多、體積大

19、、份量重的貨物要注意運輸安全和物資安全。13、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，把好購貨合同關(guān)，辦理好結(jié)賬手續(xù)，驗收入庫要 做到：貨物數(shù)量、質(zhì)量與采購要求相符。（十二）財務(wù)會計部經(jīng)理管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：應(yīng)收帳款核算員、總稽核員等崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)財務(wù)會計部的日常管理工作。4 堅持貫徹、執(zhí)行各項財務(wù)制度，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定酒店財務(wù)會計制度，不斷提高財務(wù)會計的工作質(zhì)量。5 配合財務(wù)部經(jīng)理抓好財務(wù)管理、預(yù)算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟(jì)活動的預(yù)測和經(jīng)營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理當(dāng)好參謀助手。6 組織編制

20、酒店財務(wù)收支預(yù)算和酒店總預(yù)算。7 負(fù)責(zé)酒店各項計劃指標(biāo)的分解落實，加強(qiáng)計劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核。做好經(jīng)濟(jì)活動分析工作。8 加強(qiáng)對資金的管理。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。合理運用資金，提高資金使用效率。9 協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理審批計劃內(nèi)各項費用支出和物資采購等款項的支付。按權(quán)限控制計劃外費用的支付。10 負(fù)責(zé)完成各項稅金等上繳工作。11 參與擬訂重要經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議。10、組織編制會計報表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理報告財務(wù)狀況和經(jīng)營 成果，審查對外提供的會計資料。11、負(fù)責(zé)督促合同和會計檔案管理工作。12、加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)及有關(guān)部門的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運作工作。13、組織本部門員工

21、的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)員工的工作質(zhì)量考核， 提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料，關(guān)心員工的思想情 況，抓好班組文明建設(shè)。（十三）應(yīng)收帳核算員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。3 負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。4 熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。5 審核前臺收銀轉(zhuǎn)來的有關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)票是否與有關(guān)協(xié)議、合同、紀(jì)要價相符，復(fù)核帳單金額，并與夜審報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。6 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。7

22、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。8 每月編制應(yīng)收帳款報告志和帳齡分析志。分析應(yīng)收賬款的回收情況，準(zhǔn)備每月信貸會議所需資料。9 對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把帳款匯交酒店的客戶，應(yīng)積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報告部門經(jīng)理。（十四）總稽核員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。具體負(fù)責(zé)酒店的會計核算工作。3 根據(jù)各項財務(wù)支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續(xù)簽章是否齊全、有沒有超越計劃標(biāo)準(zhǔn)范圍等。

23、4 在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對各項預(yù)算開支進(jìn)行審核，對包括基建購量、維修等經(jīng)過審計和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項目按合同條款把好關(guān)，協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。5 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的會計核算內(nèi)容是否準(zhǔn)確規(guī)范和完整、附件是否齊全。6 審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。7 審核各項費用、稅金的計提是否正確。8 檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。9 審核各類會計報表、統(tǒng)計報表是否符合規(guī)定的編報要求。10 審核工資標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放變動情況表。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。10、收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協(xié)助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟(jì)

24、 活動分析工作。11、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)、工作考核并做好相應(yīng)記錄。12、分析資金運作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金 占用，提供有關(guān)分析資料。13、檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。3 負(fù)責(zé)酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。4 檢查酒店所有發(fā)票、正式收據(jù)、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題向核算管理人員反映。5 負(fù)責(zé)對各類會計憑證的整理、裝訂、保管工作。6 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財務(wù)會計檔案的建冊、立卷、歸檔，妥善保管好會

25、計憑證、帳冊報表。7 財務(wù)會計檔案未經(jīng)許可，不得調(diào)閱、外借。確因需要查閱會計檔案的要經(jīng)財務(wù)會計部經(jīng)理同意。8 嚴(yán)格按照國家財政的有關(guān)規(guī)定，按會計檔案保管年限銷毀過期檔案，辦理審批手續(xù)，做好銷毀記錄。（十六）金海灣總帳員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務(wù)溝通。4 進(jìn)行月底會計核算轉(zhuǎn)帳、計算利潤或虧損。5 完成總帳與明細(xì)帳、一級帳與二級帳會計核對，做好相應(yīng)調(diào)帳記錄，保證帳帳相符。6 做好轉(zhuǎn)帳憑證的電腦輸入，記帳和會計帳簿打印工作。7 負(fù)責(zé)各項稅金及應(yīng)繳款項的核算、計提，辦理結(jié)算手續(xù)。8 負(fù)責(zé)酒店保險業(yè)務(wù)，

26、做好續(xù)保承付保費和索賠工作。9 編制各類會計報表，保證帳表相符。10 根據(jù)酒店和部門需要，提供會計核算數(shù)據(jù)。（十七）往來帳核算員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。4 負(fù)責(zé)酒店暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況。5 加強(qiáng)對往來帳款結(jié)算的管理，尤其應(yīng)壓縮各類應(yīng)收暫付款余款，加速資金回籠。6 負(fù)責(zé)及時對營業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進(jìn)行登記核對，做到帳帳相符。7 與供應(yīng)商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關(guān)財務(wù)結(jié)算手續(xù)。8 負(fù)責(zé)對已收回款項的收據(jù)進(jìn)行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而

27、未經(jīng)核銷的收款收據(jù)，要及時查詢簽收人。9 做好往來帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。10 月末對其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映，報送財務(wù)部經(jīng)理。11 配合部門經(jīng)理不定期對酒店各部門備用金進(jìn)行檢查。（十八）銀行出納員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)2 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。3 負(fù)責(zé)酒店的營業(yè)收支和一切往來款項的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。4 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。5 審核支票內(nèi)容，確保收入支票和付出支票正確無誤。6 配合財務(wù)會計部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營計劃、基建投資計劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。

28、7 加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。8 監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行。合理調(diào)配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉(zhuǎn)效率。9 辦理資金報批手續(xù)，審核應(yīng)付款帳單，檢查合同結(jié)算執(zhí)行情況，控制掌握最佳結(jié)算時間。10 負(fù)責(zé)資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態(tài)。10、編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。11、按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時解決與銀 行存款余額的差異。調(diào)整銀行未達(dá)款項，使酒店銀行帳余額有銀行對 帳單余額保持一致。12、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支的有 序進(jìn)行。13、加強(qiáng)對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好

29、支票的領(lǐng)用 記錄和核銷工作。14、做好信用卡業(yè)務(wù)的匯總、解交和財務(wù)處理。加強(qiáng)與銀行信用卡的聯(lián)系， 協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問題。（十九）現(xiàn)金出納員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。負(fù)責(zé)酒店各項營業(yè)收入的現(xiàn)款清點及匯總和解交銀行。4 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。5 編制現(xiàn)金出納報告和打印觀念日記帳簿。6 按銀行規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營的需要。7 負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金的安全。（二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)3 對電腦系

30、統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù)、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門的終端機(jī)正常運轉(zhuǎn)，操作正常。4 對于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯誤及時處理，并報告本部門經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。5 對任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無把握及非授權(quán)的指令操作。6 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。7 負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。8 保持機(jī)房適當(dāng)?shù)臏囟?、溫度及環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。9 協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運轉(zhuǎn)。

31、10 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。11 做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計劃和機(jī)房用品計劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機(jī)操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見，向部門經(jīng)理報告。11、經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國內(nèi)外酒店管理計算機(jī)信息和資料，并 結(jié)合本酒店行業(yè)特點進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。（二十一）成本財產(chǎn)主管管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：成本計劃員、保管員等崗位職責(zé)3 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。4 負(fù)責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作，做

32、好成本核算、成本預(yù)測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門做好相關(guān)工作。5 負(fù)責(zé)酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥、外借的審核，并報財務(wù)部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。6 組織材料和成本的核算，做到數(shù)據(jù)真實、及時、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時反饋信息，為成本預(yù)測和控制工作提供依據(jù)。7 負(fù)責(zé)組織編制年度、月度的成本計劃和費用預(yù)算工作，并分解指標(biāo)到各負(fù)責(zé)部門。8 組織本部門各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作，建立各項原始記錄，嚴(yán)格計量驗收，負(fù)責(zé)各項消耗定額的修訂、檢查和分析。9 做好費用的審核、核算和控制工作。10 做好月度、季度、年度成本費用的

33、定期分析和專題分析，考核成本費用計劃的執(zhí)行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施或在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費用否決權(quán)。11 掌握庫存物資動態(tài)，控制物資庫存儲備量，按時組織編制年度、季度、月度的物資申購計劃，在保證供應(yīng)、合理儲備的基礎(chǔ)上，加速庫存資金的周轉(zhuǎn)，負(fù)責(zé)呆滯物資的處理考核，落實存貨資金周轉(zhuǎn)天數(shù)的指標(biāo)。10、嚴(yán)格按照規(guī)定要求，負(fù)責(zé)組織落實外購物資的驗收、入庫工作，加強(qiáng) 與采購部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購成本。11、負(fù)責(zé)對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、 獎勵的資料。12、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)接待培訓(xùn)，提高部門員工整體素質(zhì)， 協(xié)調(diào)、組織好各崗位工作。（二十二

34、）保管員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)2 執(zhí)行主管工作指令并報告工作。3 入庫物資到貨后，根據(jù)入庫單，發(fā)票或驗收單認(rèn)真進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量的復(fù)驗。4 負(fù)責(zé)物資的保管、發(fā)放工作，做到保證供應(yīng)，合理儲備，安全衛(wèi)生，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛(wèi)生、要做到先進(jìn)先出，防止損耗變質(zhì)，每月向主管報告呆滯物品信息。5 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，直接進(jìn)廚房的鮮活貨要負(fù)責(zé)落實收貨人簽字認(rèn)可。6 與供應(yīng)部門及時溝通信息，制訂各種物資存量的最高、最低儲備定額，并及時根據(jù)定額督促申購進(jìn)貨。7 建立一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，根據(jù)入庫單和領(lǐng)料單及時登記貨卡，經(jīng)常核對

35、實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。8 清倉盤點中如發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應(yīng)及時查明原因，上報處理。9 負(fù)責(zé)編制年度、季度、月度物資申購計劃。（二十三）成本計劃員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)2 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。3 負(fù)責(zé)準(zhǔn)確核算成本費用，確保報表質(zhì)量。4 會同有關(guān)部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗、正規(guī)記帳等制度，為準(zhǔn)確計算成本，加強(qiáng)成本管理提供可靠依據(jù)。5 負(fù)責(zé)編制成本計劃和費用預(yù)算，并按年、季、月分解指標(biāo)，層層落實，保證年度計劃的實現(xiàn)。6 深入經(jīng)營部門，分析成本、費用計劃執(zhí)行情況和升降原因，預(yù)測成本發(fā)展趨勢，對照同行業(yè)

36、資料，提出降低成本費用的途徑和加強(qiáng)成本管理的建立建議。7 負(fù)責(zé)成本費用的會計核算工作，編制成本費用的會計報表。8 采取各種形式開展部門、班組的經(jīng)濟(jì)核算，劃小核算單位，督促控制成本費用計劃的執(zhí)行。9 兼任物價員，負(fù)責(zé)執(zhí)行有關(guān)物價政策。10 負(fù)責(zé)控制社會集團(tuán)購買力的審查報批和登記工作。10、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)和考核工作，并做好相應(yīng)記錄。（二十四）成本核算員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)2 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。3 按時、保質(zhì)完成各部門的成本費用核算。4 每日及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。5 配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作

37、。（二十五）材料核算員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)2 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。3 負(fù)責(zé)各項材料物資明細(xì)賬的傳遍和核算。4 負(fù)責(zé)對入庫單、進(jìn)貨單與發(fā)票驗收單進(jìn)行核對。發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，做到制單有依據(jù)，收、付賬手續(xù)齊全。5 每月末編制進(jìn)、銷、存月報，與一級賬核對，做到賬賬相符，賬表相符，同時與倉庫實物進(jìn)行核對，如有損益如實上報。6 每月及時歸集記賬憑據(jù)，打印賬冊，裝訂存檔，妥善保存。7 根據(jù)酒店綜合經(jīng)營計劃，各部門物資申購計劃、消耗定額及實際消耗量、供貨方生產(chǎn)日期及實際庫存情況，會同采購部及各有關(guān)部門編制物資申購年度計劃和月度計劃。（二十六）財產(chǎn)管理員管理層級關(guān)系直接上級：成本

38、財產(chǎn)主管崗位職責(zé)2 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。3 具體負(fù)責(zé)酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理，并指導(dǎo)各部門二、三級財物賬的建賬記賬工作。4 嚴(yán)格按照規(guī)定辦理固定資產(chǎn)增加，轉(zhuǎn)移，報廢，調(diào)撥，外借等手續(xù)。5 負(fù)責(zé)季末、年末與使用部門核對實物賬。6 組織各使用部門每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的全面清點，并及時督促和協(xié)助處理清點中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。7 加強(qiáng)對在庫物資的管理，及時反饋在庫物資的狀況，向部門領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)經(jīng)理報告。8 參與固定資產(chǎn)更新、改造及大修理計劃的編制。9 配合做好倉庫管理，確保倉庫財產(chǎn)物資的安全。（二十七）票據(jù)復(fù)核員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)2 執(zhí)行主管的

39、工作指令并報告工作。3 負(fù)責(zé)核對餐廳（包括酒吧、咖啡室等）賬單所附取菜單，酒水單與廚房和酒水柜臺存根核對，發(fā)現(xiàn)問題要及時了解和處理，并將處理結(jié)果寫入工作日記，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時報告主管。4 負(fù)責(zé)及時核對各餐廳、酒吧酒水的收、付、存日報，其酒水收入數(shù)量要與當(dāng)日倉庫領(lǐng)料單相符，其付出數(shù)量要與酒水單總數(shù)相符，其結(jié)存數(shù)量要與實物保持一致。在月終盤點時發(fā)現(xiàn)盈虧要及時了解情況，區(qū)分處理，屬于正常消耗范圍內(nèi)的，要填制盈虧報告單進(jìn)行調(diào)賬處理，如發(fā)現(xiàn)異常情況，要及時報告。確保在酒水賬、表、物一致的前提下結(jié)算酒水成本，保證成本計算的正確性。5 負(fù)責(zé)酒店所有發(fā)票和正式收據(jù)的銷號工作，根據(jù)發(fā)放記錄，及時與已復(fù)核賬單銷

40、號，發(fā)現(xiàn)漏號、跳號應(yīng)及時查問清楚，對較長時間未出現(xiàn)號碼（包括整本發(fā)票）要認(rèn)真清理，負(fù)責(zé)解決，并將情況報告部經(jīng)理。 14 合同草簽階段填寫合同審查表，由部門經(jīng)理簽署意見后，連同合同文本一并交送財務(wù)部審查，財務(wù)部經(jīng)理在三天之內(nèi)進(jìn)行計劃、財務(wù)等方面的審查，并簽署意見報送總經(jīng)理審批后執(zhí)行。15 凡涉及酒店的對外投資、承包經(jīng)營、租賃、涉外業(yè)務(wù)、原材料購銷、基建項目等合同，均由酒店財務(wù)部經(jīng)理報總經(jīng)理批準(zhǔn)方為有效。其他合同在總經(jīng)理授權(quán)的范圍內(nèi)由部門經(jīng)理簽署。16 簽訂經(jīng)濟(jì)合同必須條款齊全，責(zé)任明確，字跡清楚，在合同內(nèi)容上應(yīng)寫明標(biāo)的數(shù)量、質(zhì)量和驗收方法、價款或酬金、結(jié)算方式、包裝要求、履行期限、交貨地點和方式

41、、違約責(zé)任、解決爭議的方法以及雙方協(xié)商一致的其他條款等。10、簽訂合同時對對方履行的能力（包括資信資格）不明的，除要求其出 示法定代表人委托書外，還應(yīng)要求對方出示工商局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照副 本，審查其主體資格和經(jīng)營范圍，要求提供銀行資信證明或擔(dān)保，擔(dān) 保者必須是能夠承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并具備獨立法人資格的經(jīng)濟(jì)實 體。11、合同以法定代表人或法定代表人授權(quán)代表簽字，并加蓋合同專用章后 生效，合同生效前，合同承辦人應(yīng)對合同進(jìn)行反復(fù)審查，如發(fā)現(xiàn)問題 應(yīng)及時糾正。合同審查的主要內(nèi)容：（1）合同的對方是否具有獨立法人資格，合同對方是否具備履約能力。（2）合同內(nèi)容是否符合法律和政策規(guī)定。（3）合同是否超越企業(yè)

42、經(jīng)營范圍和授權(quán)代表的委托權(quán)限。（4）合同條款是否完整，文字是否正確，簽約手續(xù)是否完備。（5）按規(guī)定需要辦理公證、鑒證、登記或者審核批準(zhǔn)的是否完成這些 法定手續(xù)。待添加的隱藏文字內(nèi)容212、合同簽訂并生效后即具有法律約束力，必須嚴(yán)格執(zhí)行確保酒店信譽(yù)，酒店實行合同履行情況網(wǎng)絡(luò)管理，每一個編號合同的履行部門、履行期限、履行內(nèi)容、履行要求全面進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。13、涉及酒店付款的合同，應(yīng)于合同規(guī)定的付款之日前一周，由有關(guān)部門 通知財務(wù)部，以便及時籌措資金按時付款。14、當(dāng)事人協(xié)商一致，可以變更、轉(zhuǎn)讓或解除合同，但依照合性質(zhì)，當(dāng)事人約定或法律規(guī)定不得變更、轉(zhuǎn)讓的不得變更、轉(zhuǎn)讓，法律法規(guī)規(guī)定變更轉(zhuǎn)讓、解除合同

43、應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，應(yīng)依照其規(guī)定，凡要變更或解除合同，必須事先以書面形式通知對方，經(jīng)雙方協(xié)商一致，按法定程序簽訂新的書面協(xié)議，在雙方?jīng)]有達(dá)成新的協(xié)議以前，原合同依然有效。15、合同承辦人員收到對方要求變更或解除合同的正式文件、信件、電報應(yīng)及時告知財務(wù)部以書面作出明確答復(fù)，對方以電話、口頭通知，不能作為變更或解除合同的依據(jù)。16、酒店因情況變化需要變更或解除合同時，應(yīng)在合同期滿前30天向?qū)Ψ教岢觯贤幸?guī)定或雙方另有書面約定的，按合同規(guī)定或約定辦理。17、合同正本應(yīng)由財務(wù)部負(fù)責(zé)保管，副本交總經(jīng)辦，復(fù)印件分送有關(guān)部門。18、各類合同都必須建立臺帳登記，臺帳要能全面反映合同的訂立、履行、

44、變更、解除和爭議解決處理等情況。19、有關(guān)合同訂立、變更、解除的往來函電、信件均應(yīng)妥善保管，合同承辦人員在收到對方有關(guān)函電信件后，應(yīng)及時在合同副本和臺帳上作好記錄，以便查考，并在函電信件上簽注處理意見后歸檔。酒店就合同訂立、履行、變更、解除而撰發(fā)的函電均應(yīng)留底，有關(guān)合同的函件一律掛號發(fā)出，掛號信存根一并歸檔。20、合同執(zhí)行完畢，應(yīng)由合同承辦人員、部門經(jīng)理或酒店財務(wù)部經(jīng)理認(rèn)可。21、對已生效的合同要及時分類、整理、立卷、裝訂歸檔，以便隨時查閱，合同履行結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)檔案法規(guī)定保管和處理合同檔案，一般買賣合同檔案的保存期為三年，重大合同需永久性保存。22、凡合同在履行中發(fā)生糾紛，原則上應(yīng)由原承辦人

45、員負(fù)責(zé)解決，合同管理人員應(yīng)積極配合，合同糾紛發(fā)生及解決經(jīng)過應(yīng)在合同臺帳上進(jìn)行詳細(xì)記錄，凡合同糾紛通過協(xié)商解決的，均應(yīng)將協(xié)商結(jié)果形成書面協(xié)議，并按協(xié)議執(zhí)行合同糾紛，協(xié)商不成的，應(yīng)及時向部門經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理匯報，并整理好有關(guān)資料，在法定的時效內(nèi)，可以調(diào)解，調(diào)解不成的，可依據(jù)仲裁協(xié)議向有關(guān)仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁，沒有仲裁協(xié)議或仲裁協(xié)議無效的，可向人民法院提起訴訟。23、合同履行過程中如發(fā)生違約事項，應(yīng)按合同的規(guī)定和罰則辦理，但確因不可抗力等原因而造成的逾期短少等情況，應(yīng)取得有關(guān)方面的書面證明，報部門經(jīng)理審核后轉(zhuǎn)財務(wù)經(jīng)理審批處理，合同承辦人員不得擅自決定免罰。24、合同管理直接關(guān)系到酒店經(jīng)營管理和經(jīng)濟(jì)效益，

46、必須列入各級經(jīng)濟(jì)責(zé) 任制考核范圍。25、對維護(hù)酒店合法權(quán)益，工作成績顯著或?qū)ν旎睾贤炗喡男惺鹿视泄Γ?使國家和酒店利益免受重大損失的，應(yīng)給予必要的榮譽(yù)和獎勵。26、有下列情形之一，未造成經(jīng)濟(jì)損失，對直接責(zé)任者或責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行批評教育，造成經(jīng)濟(jì)損失的，按情節(jié)輕重分別給予紀(jì)律處分，經(jīng)濟(jì)處罰直至追究刑事責(zé)任。（1）應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同而未簽訂，以口頭約定代替書面合同而給酒店造 成經(jīng)濟(jì)損失的。（2）凡不使用或不驗核授權(quán)證書簽訂合同，或使用授權(quán)委托書不當(dāng)，造 成經(jīng)濟(jì)損失的。（3）合同授權(quán)代表人員在簽約履行合同時未盡到責(zé)任而造成經(jīng)濟(jì)損失的， 或?qū)е潞贤m紛被處賠償罰款的。（4）合同承辦人員丟失或擅自銷毀合同及

47、合同附件資料，造成經(jīng)濟(jì)損失 的。（5）不及時追究違約責(zé)任，造成損失的。（6）合同管理人員玩忽職守，造成經(jīng)濟(jì)損失的。（十三）酒店會計檔案管理制度5 會計檔案是記錄和反映經(jīng)濟(jì)活動重要史料和證據(jù)，必須加強(qiáng)管理，建立和健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等制度，切實把會計檔案管好。6 會計檔案是指會計憑證，會計賬薄，會計報表，電腦磁盤和其他會計核算資料，按其重要性分四類存檔保管。第一類，會計憑證，會計賬薄，會計報表，會計師事務(wù)所年審驗資報告，會計移交清冊，會計檔案保管清冊，銷毀清冊，賬戶余額表，工資獎金發(fā)放表。第二類，各類輔助賬，計劃統(tǒng)計報表及分析資料，各類經(jīng)濟(jì)合同。第三類，各類月報表，各類賬單

48、，發(fā)票收據(jù)，領(lǐng)用單，其他。第四類，電算化會計檔案管理詳見會計電算化管理制度。15 財務(wù)部應(yīng)設(shè)會計檔案室或?qū)Ｓ霉?，并指定專人?fù)責(zé)會計檔案管理工作，會計檔案管理人員調(diào)離必須辦理移交手續(xù)。16 每年形成的會計檔案應(yīng)由財務(wù)部按照歸檔要求負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊，每年會計檔案在會計年度終了后，可暫由財務(wù)部保管一年，期滿之后，由財務(wù)部編造清冊歸案入庫。17 已入庫的會計檔案，應(yīng)保持原卷冊的封裝，需拆封管理的應(yīng)由會計檔案管理人員處理。會計檔案的保管,必須存放有序,查找方便,同時嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴(yán)防毀損、散失和泄密。18 酒店保存的會計檔案應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，積極給予利用酒店內(nèi)部查閱，會計檔案

49、須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意，并按規(guī)定進(jìn)行登記，查閱后及時歸檔。19 外單位查閱會計檔案需憑查閱單位介紹信，說明查閱范圍，查閱人應(yīng)出示身份證，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，才能辦理查閱手續(xù)。20 查閱會計檔案必須由保管人員陪同，查閱的會計檔案需保持原樣，不得拆抽涂改，如需復(fù)印的，須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理同意，會計檔案原件原則上不得出錯。21 會計檔案保管期按國家規(guī)定，一類檔案保管期為15-20年，二類檔案保管期為5年，三類檔案保管期一般保管二年，檔案銷毀時，應(yīng)指定專人鑒定審查，編造會計檔案銷毀清冊，經(jīng)酒店總經(jīng)理同意批準(zhǔn)后，對于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨抽出，另行立卷，保管到結(jié)清債權(quán)債務(wù)為止，建設(shè)單位在建設(shè)期間的

50、會計檔案不得銷毀。10、在銷毀會計檔案時，財務(wù)部應(yīng)派員監(jiān)督，在銷毀會計檔案前，要認(rèn)真 核算銷毀清冊，銷毀后在銷毀清冊上簽字蓋章，財務(wù)部存檔。（十四）采購管理制度物資采購是酒店管理中的重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)采購工作的管理是降低物資成本、加速資金周轉(zhuǎn)、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段。采購部是酒店采購工作的專業(yè)部，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購買，其他部門應(yīng)予支持、配合、監(jiān)督。1 采購的計劃管理加強(qiáng)計劃管理，嚴(yán)格審批手續(xù)，是采購管理的關(guān)鍵。（1）客房部、工程部等各部門需用的物品、物資的下一年度計劃在本年 度10月份銷售預(yù)算編造后，由采購部會同成本財產(chǎn)管理部及相關(guān)部 門擬定方案，編造年度采購預(yù)算，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核報總

51、經(jīng)理批準(zhǔn) 后實施。4 根據(jù)年度采購預(yù)算和成本財產(chǎn)管理的物資需用月底計劃，采購部還需編制月度的具體采購計劃，每月25日前報財務(wù)部經(jīng)理審批后組織實施。5 主食品及其他食品采購采取定期補(bǔ)給的方法，由倉庫填寫補(bǔ)充申購單，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審批后，由采購部實施。6 倉庫補(bǔ)充請購，由成本財產(chǎn)管理部根據(jù)需要提出申請，填寫物品申購單交財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后實施。7 其他零星物品的申購，由使用部門提出請購，成本財產(chǎn)管理部根據(jù)庫存情況審核，預(yù)算內(nèi)由財務(wù)部經(jīng)理審批，超出預(yù)算需報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。8 餐飲部每天需購入的鮮活原料，可由廚師長于前一天下午3：00前將訂菜單報采購部，采購部根據(jù)市場貨源情況及時與供應(yīng)單位聯(lián)系組織進(jìn)貨。9 采購物資的擇商和價格管理采購物品堅持貨比三家，嚴(yán)格價格控制。（1）所有申購計劃或申購單（除鮮活原料外）送采購部后，由采購部經(jīng)理統(tǒng)一登記后分發(fā)給食品采購員和物資采購員，由其具體申購單上的采購項目進(jìn)行招商，確認(rèn)和報價。5 鮮活原料訂菜單直接報送食品采購員，由其負(fù)責(zé)落實報價，經(jīng)采購部經(jīng)理審批后保存一聯(lián)，其余二聯(lián)返送廚房和成本財產(chǎn)管理部倉庫組。6 采購人員收到自己分管的申購單要認(rèn)真歸納，分類整理。對其中有疑問的內(nèi)容要與部門經(jīng)理和申報部門授權(quán)人及時溝通，在確認(rèn)無誤后，按照要求時限盡快尋找至