某某集團公司全面風(fēng)險管理總體方案

1、關(guān)于印發(fā)*集團公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)總體方案（試行）的通知各所屬企業(yè)：現(xiàn)將*集團公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)總體方案（試行）印發(fā)給你們，請結(jié)合本企業(yè)實際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。特此通知。附件：*集團公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)總體方案（試行） 二一年七月二十三日主題詞：風(fēng)險管理 總體方案 通知附件: *集團公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)總體方案（試行）按照國務(wù)院國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引、2010年度中央企業(yè)全面風(fēng)險管理報告（模本）和財政部企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范基本規(guī)范等要求，為深化*集團全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，建立健全內(nèi)部控制體系，規(guī)范治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)對各種經(jīng)營風(fēng)險和市場挑戰(zhàn)，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值和集團持續(xù)健康發(fā)展，制

2、定本總體方案。一、工作目標(biāo)*集團全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，旨在整個*集團范圍內(nèi)建立起各層面協(xié)調(diào)一致的全面風(fēng)險管理體系，通過職責(zé)明確、流程清晰、全員參與、循環(huán)運轉(zhuǎn)的全面風(fēng)險管理工作機制，確保*集團內(nèi)部的各類風(fēng)險得到及時識別和有效管理。*集團全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作目標(biāo)包括：1、將風(fēng)險控制在與*集團總體戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)并可以合理承受的范圍內(nèi)；2、提高*集團經(jīng)營活動的效率和效果，降低實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性；3、實現(xiàn)*集團內(nèi)、外部真實可靠的信息溝通，保障*集團遵守相關(guān)的監(jiān)管要求；4、建立*集團對重大風(fēng)險的應(yīng)對機制，避免*集團因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤造成重大損失；5、明確*集團各層面風(fēng)險管理工作中決策、執(zhí)行、監(jiān)

3、督各主體的責(zé)任與義務(wù)。二、基本原則1、戰(zhàn)略性原則：體系建設(shè)方案以保障*集團戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)作為核心，圍繞*集團發(fā)展戰(zhàn)略部署而設(shè)計；2、適用性原則：體系建設(shè)方案需適合*集團的經(jīng)營模式、管理現(xiàn)狀和建設(shè)需求，并綜合考慮*集團總部及所屬企業(yè)的管理定位；3、權(quán)威性原則：體系建設(shè)方案充分依據(jù)國務(wù)院國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引對中央企業(yè)的風(fēng)險管理建設(shè)要求，保證理論基礎(chǔ)的權(quán)威性；4、實效性原則：體系建設(shè)方案要注重基礎(chǔ)系統(tǒng)與工作機制的雙重建設(shè)，保證建設(shè)成果的可操作性和實用性；5、全面性原則：體系建設(shè)方案最終要實現(xiàn)全面管理*集團面臨的所有風(fēng)險，涵蓋所有部門和崗位，落實到各項業(yè)務(wù)和操作環(huán)節(jié)，確保內(nèi)部控制不存在重大空白

4、或漏洞；6、整合性原則：體系建設(shè)方案充分考慮與*集團現(xiàn)有管理體系相融合，結(jié)合在企業(yè)的日常經(jīng)營管理與業(yè)務(wù)活動中發(fā)揮風(fēng)險管理功效。 三、組織領(lǐng)導(dǎo)及職責(zé)分工 (一)組織領(lǐng)導(dǎo)*集團全面風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組 長：*副組長：* 成 員：*集團全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作小組組 長：* 成 員：（按姓氏筆畫先后順序排列）*（二）職責(zé)分工風(fēng)險管理工作與*集團其他管理工作緊密結(jié)合，以經(jīng)濟活動風(fēng)險管理控制模板為載體，全面落實風(fēng)險管理“三道防線”。第一道防線：各職能部門和業(yè)務(wù)單位。主要履行以下職責(zé)：1、執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程；2、研究提出本職能部門或業(yè)務(wù)單位重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷

5、機制；3、研究提出本職能部門或業(yè)務(wù)單位的重大決策風(fēng)險評估報告；4、做好本職能部門或業(yè)務(wù)單位建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的工作； 5、做好培育風(fēng)險管理文化的有關(guān)工作；6、建立健全本職能部門或業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)；7、辦理風(fēng)險管理其他有關(guān)工作。第二道防線：全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作小組。主要履行以下職責(zé)：1、提交全面風(fēng)險管理年度報告；2、審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案；3、審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告；4、審議內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計綜合報告；5、審議風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；6、辦理董事會授權(quán)的有關(guān)

6、全面風(fēng)險管理的其他事項。第三道防線：全面風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，在審計委員會成立之前，審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)日常管理工作。內(nèi)審部門的職責(zé)應(yīng)符合中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法（國資委令第8號）的有關(guān)規(guī)定。內(nèi)審部門在風(fēng)險管理方面，主要負(fù)責(zé)研究提出全面風(fēng)險管理監(jiān)督評價體系，制定監(jiān)督評價相關(guān)制度，開展監(jiān)督與評價，出具監(jiān)督評價審計報告。四、總體架構(gòu)*集團的全面風(fēng)險管理體系涵蓋*集團各個層面，并在所屬企業(yè)之間形成有效的信息傳遞與工作協(xié)作關(guān)系。各所屬企業(yè)都是*集團全面風(fēng)險管理體系中的責(zé)任主體。*集團總部是全面風(fēng)險管理的指導(dǎo)和監(jiān)控中心。除了負(fù)責(zé)自身全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)和運轉(zhuǎn)之外，對所屬企業(yè)的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和運

7、轉(zhuǎn)具有指導(dǎo)與監(jiān)督功能。對全資和控股企業(yè)，*集團總部通過風(fēng)險管理職能機構(gòu)之間的對口關(guān)系以及企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核，實現(xiàn)對所屬企業(yè)的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。所屬企業(yè)是*集團全面風(fēng)險管理的運營、執(zhí)行和控制中心。在*集團總部的指導(dǎo)與監(jiān)督下，所屬企業(yè)負(fù)責(zé)自身全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)和運轉(zhuǎn)，同時對其所轄各企業(yè)的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和運轉(zhuǎn)負(fù)有指導(dǎo)和監(jiān)督功能。同樣，對其所轄全資和控股企業(yè)，所屬企業(yè)通過風(fēng)險管理職能機構(gòu)之間的對口關(guān)系以及企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核，實現(xiàn)對所轄各企業(yè)的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。五、體系構(gòu)成及各組成部分內(nèi)容根據(jù)國務(wù)院國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引的要求，結(jié)合*集團特點，*集團的全面風(fēng)險管理體系主要由風(fēng)險管理策略、風(fēng)

8、險管理保障體系、風(fēng)險管理工作流程、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理文化五個主要部分構(gòu)成。這五個主要部分相互依存、相互作用、協(xié)作運轉(zhuǎn)，保障全面風(fēng)險管理功能的發(fā)揮。全面風(fēng)險管理體系的五個主要部分需要在*集團總部及所屬企業(yè)加以落實。*集團總部及所屬企業(yè)的全面風(fēng)險管理體系既是本企業(yè)風(fēng)險管理工作的一個獨立體系，又是*集團全面風(fēng)險管理體系的一個組成部分。*集團所屬企業(yè)之間的全面風(fēng)險管理體系之間主要存在三種關(guān)系：上級企業(yè)對下級企業(yè)的風(fēng)險管理策略指導(dǎo)、風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險管理考核關(guān)系；下級企業(yè)對上級企業(yè)的風(fēng)險報告關(guān)系；各企業(yè)之間對跨企業(yè)風(fēng)險的協(xié)作管理關(guān)系。（一）風(fēng)險管理策略風(fēng)險管理策略是指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險管理活動的指導(dǎo)方針和行

9、動綱領(lǐng)，是針對企業(yè)面臨的主要風(fēng)險設(shè)計的一整套風(fēng)險處理方案。風(fēng)險管理策略包括企業(yè)總體風(fēng)險的管理策略和重大風(fēng)險的管理策略兩個層面。企業(yè)總體風(fēng)險管理策略為*集團明確風(fēng)險管理目標(biāo)、確定各重大風(fēng)險的管理決策標(biāo)準(zhǔn)、制定風(fēng)險應(yīng)對方案及分配公司風(fēng)險管理資源提供原則性依據(jù)，重大風(fēng)險的管理策略為各具體的風(fēng)險解決方案制定提供依據(jù)。風(fēng)險管理策略結(jié)合*集團戰(zhàn)略而制定，是*集團風(fēng)險管理的核心。所屬企業(yè)以*集團風(fēng)險管理策略為核心，結(jié)合自身戰(zhàn)略規(guī)劃，分解、制定自身的風(fēng)險管理策略。*集團所屬企業(yè)的風(fēng)險管理策略內(nèi)容應(yīng)包括本企業(yè)的風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險偏好與承受度方案、當(dāng)前重大風(fēng)險的應(yīng)對策略三項主要內(nèi)容。風(fēng)險管理目標(biāo)是根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)

10、而確定的，通過風(fēng)險偏好與承受度方案反映出來；風(fēng)險偏好與承受度的具體內(nèi)容是用一系列風(fēng)險度量指標(biāo)衡量的企業(yè)對未來一段時期的總體風(fēng)險接受水平，主要為*集團未來風(fēng)險管理的具體工作提供決策參考標(biāo)準(zhǔn)；當(dāng)前重大風(fēng)險應(yīng)對策略是依據(jù)風(fēng)險承受度方案而確定的風(fēng)險管理目標(biāo)，針對當(dāng)前各項重大風(fēng)險的特點而制定的風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險利用等策略或其組合，主要為各風(fēng)險管理責(zé)任企業(yè)開展具體的風(fēng)險管理解決方案工作提供指導(dǎo)方針。*集團總部及所屬企業(yè)的風(fēng)險管理策略需結(jié)合戰(zhàn)略規(guī)劃的修訂而定期修訂，其可作為戰(zhàn)略規(guī)劃的一部分存在，也可獨立作為風(fēng)險管理工作的指導(dǎo)政策而存在。（二）風(fēng)險管理保障體系風(fēng)險管理保障體

11、系是*集團開展全面風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)工作系統(tǒng)，是全面風(fēng)險管理功能有效發(fā)揮的依存條件。*集團的風(fēng)險管理保障體系包括風(fēng)險管理組織體系、風(fēng)險管理內(nèi)控體系、風(fēng)險管理報告體系與風(fēng)險管理考核體系。 1、風(fēng)險管理組織體系風(fēng)險管理組織體系是企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)，一般包括風(fēng)險管理職能機構(gòu)的設(shè)置和職責(zé)、各職能部門的風(fēng)險管理職責(zé)和崗位設(shè)置，通過合理的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計和職責(zé)安排，為有效管理和控制企業(yè)風(fēng)險提供基礎(chǔ)。*集團的風(fēng)險管理組織體系由風(fēng)險管理決策機構(gòu)、風(fēng)險管理職能機構(gòu)和風(fēng)險管理責(zé)任機構(gòu)構(gòu)成，并由各業(yè)務(wù)單位和職能部門構(gòu)成第一道防線、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作小組構(gòu)成第二道防線、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組構(gòu)成第

12、三道防線。董事會為風(fēng)險管理指導(dǎo)與最終決策機構(gòu)。*集團的風(fēng)險管理職能機構(gòu)為全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作小組。風(fēng)險管理責(zé)任機構(gòu)為各職能部門和業(yè)務(wù)單位，通過對其風(fēng)險管理責(zé)任的界定和落實保證其對具體風(fēng)險在日常工作中進行有效管理與監(jiān)控。2、風(fēng)險管理內(nèi)控體系風(fēng)險管理內(nèi)控體系是企業(yè)全面風(fēng)險管理中風(fēng)險應(yīng)對的一種方式，是指通過針對企業(yè)各個主要經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)流程設(shè)計和實施一系列政策、制度、規(guī)章和措施，并在各個經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)流程中融入風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控要素，從而結(jié)合在日常經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)活動中對影響企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)的各種風(fēng)險進行管理和控制。風(fēng)險管理內(nèi)控體系基于*集團現(xiàn)有內(nèi)控體系的架構(gòu)和組成基礎(chǔ)上加以建設(shè)和落實。風(fēng)險管

13、理內(nèi)控體系由*集團的重要經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)活動的管理制度和程序文件等為主要落實載體，并結(jié)合風(fēng)險管理工作要素（包括風(fēng)險評估、策略制定、風(fēng)險應(yīng)對、預(yù)警報告和監(jiān)督評價等）的要求，對原有制度和程序等文件的內(nèi)容進行相應(yīng)修訂或補充，優(yōu)化原有的工作流程、控制環(huán)節(jié)和操作步驟，建設(shè)缺失的控制措施和相關(guān)要求，實現(xiàn)在日常經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險管理。對于已經(jīng)實施內(nèi)控建設(shè)的企業(yè)，上述工作應(yīng)最大限度利用內(nèi)控實施的工作成果。3、風(fēng)險管理報告體系風(fēng)險管理報告體系是企業(yè)風(fēng)險管理信息傳遞的基本途徑，主要包括企業(yè)的風(fēng)險監(jiān)控范圍和風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)、企業(yè)內(nèi)部和上下級企業(yè)之間的風(fēng)險定期報告和風(fēng)險不定期報告等內(nèi)容，通過其得以實現(xiàn)公司各層面之間

14、的風(fēng)險信息收集、傳遞和反饋，為風(fēng)險事前防范、事中控制、事后應(yīng)對和管理有效性評價提供支持。*集團的風(fēng)險管理報告體系主要是為了滿足經(jīng)理層對風(fēng)險信息的管理需求，同時通過風(fēng)險管理報告監(jiān)督、評價風(fēng)險管理的有效性并及時加以改進，因此風(fēng)險管理報告包括各職能部門提交給全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作小組的日常風(fēng)險監(jiān)控報告、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作小組提交給經(jīng)理層和全面風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組的風(fēng)險管理分析報告、經(jīng)理層提交給董事會的年度風(fēng)險管理工作報告等。*集團所屬企業(yè)的風(fēng)險管理報告按一定的周期提交*集團總部。4、風(fēng)險管理考核體系風(fēng)險管理考核體系是企業(yè)有效開展全面風(fēng)險管理的保障手段，主要是指上級企業(yè)對下級企業(yè)風(fēng)險管理建

15、設(shè)情況或風(fēng)險管理工作有效性的考核評價，從而推進風(fēng)險管理工作的開展、落實和執(zhí)行，并實現(xiàn)風(fēng)險管理工作的持續(xù)改進與提升。待添加的隱藏文字內(nèi)容3風(fēng)險管理考核體系結(jié)合*集團現(xiàn)有的風(fēng)險管理工作重點而設(shè)計，并最終整合到經(jīng)營業(yè)績考核體系中，作為經(jīng)營業(yè)績考核內(nèi)容的一部分。*集團在全面風(fēng)險管理的不同階段，設(shè)置不同的考核內(nèi)容和考核重點。如在體系建設(shè)階段，重點考核各企業(yè)的體系建設(shè)進度和質(zhì)量情況；在體系建設(shè)完成后，重點考核體系運轉(zhuǎn)的有效性和執(zhí)行程度；在體系正式運轉(zhuǎn)并發(fā)揮功效后，重點考核各企業(yè)重大風(fēng)險是否得到有效管理。*集團的考核機構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)制定并根據(jù)情況修訂風(fēng)險管理考核的具體內(nèi)容。風(fēng)險管理保障體系需在*集團總部及所屬企業(yè)

16、加以建設(shè)落實。每個企業(yè)的風(fēng)險管理保障體系自成體系，并通過各企業(yè)之間的職能部門對接或配合、風(fēng)險信息傳遞與反饋實現(xiàn)*集團風(fēng)險管理保障系統(tǒng)的銜接性。*集團所屬企業(yè)的風(fēng)險管理保障體系需要與本企業(yè)的現(xiàn)有管理體系相整合。風(fēng)險管理組織體系應(yīng)落實在企業(yè)現(xiàn)有的組織職能體系之上，風(fēng)險管理內(nèi)控體系應(yīng)嵌入到各企業(yè)現(xiàn)有的內(nèi)控體系之內(nèi)，風(fēng)險管理報告體系需結(jié)合于各企業(yè)現(xiàn)有的信息傳遞與報告體系之中，風(fēng)險管理考核體系需包含于各企業(yè)現(xiàn)有的績效考核體系之內(nèi)。（三）風(fēng)險管理工作流程風(fēng)險管理工作流程是*集團開展風(fēng)險管理工作的循環(huán)工作流程，是全面風(fēng)險管理功能得以發(fā)揮的基本工作機制。風(fēng)險管理工作流程基于風(fēng)險管理保障體系進行運轉(zhuǎn)，同時風(fēng)險管

17、理工作流程的運轉(zhuǎn)能夠建設(shè)和持續(xù)完善風(fēng)險管理保障體系。*集團的風(fēng)險管理工作流程包括風(fēng)險評估、風(fēng)險管理策略制定、分析并確定風(fēng)險應(yīng)對、預(yù)警與報告、監(jiān)督與評價五個循環(huán)運轉(zhuǎn)的工作環(huán)節(jié)。1、風(fēng)險評估是企業(yè)全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性工作，是提供全面、準(zhǔn)確的風(fēng)險狀況信息的有效手段。風(fēng)險評估通過辨識、分析、評價企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)或重大決策中存在的風(fēng)險，掌握風(fēng)險的分布情況和影響程度，確認(rèn)重大風(fēng)險，為制定企業(yè)風(fēng)險管理策略和具體風(fēng)險的應(yīng)對策略提供基礎(chǔ)信息。2、制定風(fēng)險管理策略是合理進行風(fēng)險應(yīng)對、有效防范突發(fā)重大風(fēng)險的根本手段。企業(yè)在風(fēng)險評估基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)風(fēng)險偏好與承受度方案，明確各項重大風(fēng)險的應(yīng)對策略，制定風(fēng)險管理措施或應(yīng)急預(yù)

18、案，落實相關(guān)工作的責(zé)任主體和任務(wù)要求，以保障各項重大風(fēng)險得到有效的管理和應(yīng)對。3、分析并確定風(fēng)險應(yīng)對是開展全面風(fēng)險管理工作中針對風(fēng)險的具體應(yīng)對措施，是各風(fēng)險責(zé)任主體結(jié)合在日常經(jīng)營管理活動中的具體風(fēng)險管控活動，包括風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖或補償?shù)冗m合的應(yīng)對。風(fēng)險應(yīng)對基于風(fēng)險應(yīng)對策略，根據(jù)對風(fēng)險性質(zhì)的判斷，采取預(yù)案措施或制定有效手段，按照風(fēng)險管理目標(biāo)控制風(fēng)險對企業(yè)造成的影響。4、預(yù)警與報告是企業(yè)全面風(fēng)險管理工作中捕捉和監(jiān)視風(fēng)險的變化跡象，將風(fēng)險度量指標(biāo)與風(fēng)險承受度進行比較，并就偏離強弱程度發(fā)出預(yù)警提示信號，向管理層傳遞重要管理信息的手段與工具。5、監(jiān)督與評價是企業(yè)全面風(fēng)險管理工作得以

19、持續(xù)運轉(zhuǎn)和提升的根本保障措施。企業(yè)的風(fēng)險管理職能機構(gòu)需定期或不定期評價本企業(yè)的風(fēng)險管理工作有效性，或組織相關(guān)部門進行自評，發(fā)現(xiàn)缺陷和不足并組織力量加以提升。*集團的風(fēng)險管理工作流程應(yīng)在*集團總部及所屬企業(yè)層面得到建設(shè)和落實。工作流程包括上述五個步驟，由風(fēng)險管理職能機構(gòu)組織、協(xié)調(diào)，各相關(guān)部門和企業(yè)按流程運轉(zhuǎn)的職責(zé)要求，結(jié)合本企業(yè)年度經(jīng)營預(yù)算或年度工作計劃的實施安排，依托本企業(yè)的風(fēng)險管理保障體系，按照一定的周期循環(huán)運轉(zhuǎn)，以持續(xù)發(fā)揮風(fēng)險管理和體系改進功能。*集團總部及所屬企業(yè)的風(fēng)險管理工作流程的運轉(zhuǎn)周期應(yīng)有一定的同步性。*集團所屬企業(yè)的風(fēng)險管理工作流程可通過本企業(yè)的風(fēng)險管理制度或程序加以明確、落實，

20、并結(jié)合在本企業(yè)的經(jīng)營管理或業(yè)務(wù)流程中進行運轉(zhuǎn)以發(fā)揮功效。（四）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是提高*集團風(fēng)險管理工作績效的系統(tǒng)平臺，是傳輸和處理風(fēng)險和風(fēng)險管理狀況的信息系統(tǒng)。*集團的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)從功能上可包括風(fēng)險評估功能模塊、風(fēng)險監(jiān)控功能模塊、風(fēng)險內(nèi)控功能模塊、風(fēng)險報告功能模塊等。從系統(tǒng)架構(gòu)上來講，可包括前端的信息輸入和信息輸出平臺、后端的數(shù)據(jù)庫和中端的分析控制模塊。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)可結(jié)合在*集團現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)平臺上，發(fā)揮風(fēng)險信息的收集、整理、分析、傳遞、記錄、報告、反饋等功能。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)采取*集團統(tǒng)一規(guī)劃、建設(shè)的方式。*集團總部及所屬企業(yè)可在統(tǒng)一的大平臺上分別使用或共享有關(guān)功

21、能平臺，在*集團統(tǒng)一監(jiān)控，分層級、合理授權(quán)的條件下，既實現(xiàn)本企業(yè)自身范圍內(nèi)的風(fēng)險信息綜合管理，又實現(xiàn)*集團風(fēng)險信息綜合管理的功能。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的各功能模塊可嵌入到*集團現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)之中，或基于獨立的運轉(zhuǎn)平臺并與其他管理信息系統(tǒng)接口。（五）風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化是*集團開展全面風(fēng)險管理工作的整體環(huán)境，支持和保障風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理保障系統(tǒng)和風(fēng)險管理工作機制的功效發(fā)揮。風(fēng)險管理文化是關(guān)于企業(yè)在日常管理運營中對待風(fēng)險的態(tài)度、價值和實踐。風(fēng)險管理文化包括企業(yè)的風(fēng)險意識、風(fēng)險語言、道德規(guī)范、行為準(zhǔn)則、領(lǐng)導(dǎo)行為、價值觀等內(nèi)容。風(fēng)險文化主要表現(xiàn)在：樹立“風(fēng)險無處不在、無時不在”的意識，嚴(yán)格防控重大純粹風(fēng)險，審慎處置機會風(fēng)險，明確每個崗位都有風(fēng)險管理責(zé)任。*集團應(yīng)從整體角度考慮風(fēng)險管理文化的建設(shè)，要求所屬企業(yè)在總體風(fēng)險管理文化下建設(shè)符合自身特點的風(fēng)險管理文化。*集團的風(fēng)險管理文化主要包括員工積極主動管理風(fēng)險的意識、各層面統(tǒng)一的風(fēng)險語言、符合戰(zhàn)略目標(biāo)的對待風(fēng)險的態(tài)度、正直誠信的道德規(guī)范、經(jīng)理層重視風(fēng)險管理工作的行為表現(xiàn)、企業(yè)對風(fēng)險管理工作成績的嘉獎和對風(fēng)險管理失效的懲罰、鼓勵風(fēng)險信息在*集團內(nèi)部傳遞的機制等內(nèi)容。風(fēng)險管理文化在*集團發(fā)展不同階段應(yīng)有不同的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式。風(fēng)險管理文化是*集團企業(yè)文化的一部分，應(yīng)在企業(yè)文化中進行建設(shè)、落實，并發(fā)揮自身作用。*集團將采取多種途經(jīng)