ft-cb-lc006成本動態(tài)管理控制流程.doc

1、 編號：FT-CB-LC006 FORTE SJft 成本動態(tài)管理控制流程 版號： 頁碼：第2頁共7頁 成成成成成成成成成成 成成成成 成成成 成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成 成成成成成 成成成成成 I成成成成成成成 成 成成成成成成成 成成成 I成成成成成 成 成成成成成成 成成 成成成成 成成成k 11 成成 成成成-成成成成 成成成成成成 成成成成成 成成成成成成成 成成成成 成成成成成 成 成成成成成成成 成 11成成成成成成 成成成成成成成 成成成 成成成 成 人成成成成成成 成成成成 成成成 人成成成成成成 成成成 成成成成成成 m成成成成成成成 * 成成

2、成成成成 成成成成成 成成成成 成成成成 成成 成成成成成成成 成成成成 成成成成成 成成 成成 成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成成成成成 成成成成成成成L 成成成 廣 成成成成成成成 r 成成成 尸 成成成成成 成成 成成成成成成成成 成成成成成I I 成 I f H 成成成成成n I 成成成 I 成成成成成成成 成成成成成成 成成成成成成成 成成成成 T成成成成成匚、二; 成成成成成成成I成成成成成 成成成成 IV 成成成成成 亠 亠亠 丄 成成成成成成成 成成成成*1成 成成成成= =| 成成成成成成成 成成 成成成成成成成 成*

3、成成成成成成 成成成成成成成 成成成成 成成成成成成成 成成成 成 成 成成 成 成 成成 N 成成成成成成成成成成 成成成成成成成成 成成成成成成成成 成成成成成成成成成 成成成成成成成 成成成成成成成成成成 成成成成成成成成 7 編號：FT-CB-LC006 目標(biāo) 4.1 4.2 4.3 FORTE SJft 成本動態(tài)管理控制流程 版號： 頁碼：第3頁共7頁 準(zhǔn)確反映房地產(chǎn)開發(fā)項目各階段成本當(dāng)前狀況，規(guī)范成本控制流程，提高成本控制效率。 適用范圍 房地產(chǎn)開發(fā)項目的拓展階段、設(shè)計階段、施工階段的成本動態(tài)控制。 術(shù)語和定義 動態(tài)成本：指當(dāng)前工程項目中即時的成本。 部門職責(zé) 區(qū)域?qū)徦愫霞s部：負(fù)責(zé)

4、在房地產(chǎn)項目開發(fā)的各個階段提出成本建議；負(fù)責(zé)制訂目標(biāo)成本及責(zé)任成本 體系；負(fù)責(zé)組織、匯總各部門分項成本統(tǒng)計；負(fù)責(zé)匯編項目建安成本動態(tài)控制表 部門進(jìn)行預(yù)警；負(fù)責(zé)編制成本動態(tài)管理控制報告。 集團(tuán)成本管理中心：負(fù)責(zé)指導(dǎo)區(qū)域的成本動態(tài)管理，審核項目建安成本動態(tài)控制表 ，對超出目標(biāo)的 其他相關(guān)部門：負(fù)責(zé)各分項成本統(tǒng)計工作；負(fù)責(zé)配合進(jìn)行成本動態(tài)控制執(zhí)行；參加成本控制相關(guān)文 件的評審；根據(jù)審批意見進(jìn)行目標(biāo)調(diào)整。 活動 步驟及說明 負(fù)責(zé)部門/負(fù) 責(zé)人 輸出 1 土地拓展可行 性研究階段成本 動態(tài)管理控制 1.1區(qū)域投資發(fā)展部負(fù)責(zé)編制可行性研究報告，其中涉 及項目總體成本目標(biāo)信息； 1.2審算合約部參與項目總體

5、成本目標(biāo)的測算； 1.3審算合約部將可行性研究報告中關(guān)于總體成本目 標(biāo)的內(nèi)容報集團(tuán)成本管理中心備案。 投資發(fā)展部 可行性研究 報告 項目總體成 本目標(biāo) 2概念設(shè)計及方 案設(shè)計階段成本 動態(tài)控制 2.1根據(jù)項目總體成本目標(biāo)測算結(jié)果，審算合約部提出 概念設(shè)計成本建議； 2.2區(qū)域設(shè)計管理部參照審算合約部建議，編制概念 2.2設(shè)計管理 部 2.3設(shè)計管理 2.2概念設(shè)計 任務(wù)書 2.3方案設(shè)計 工作程序 5 活動 FORTE 成本動態(tài)管理控制流程 版號： 頁碼：第4頁共7頁 負(fù)責(zé)部門/負(fù) 步驟及說明 輸出 責(zé)人 設(shè)計任務(wù)書； 任務(wù)書 2.3 2.4 2.5 3.1 3.2 3初步設(shè)計階段 成本動態(tài)控

6、制 3.3 3.4 3.5 4.1 4施工樣板房設(shè) 計階段成本動態(tài) 控制 5施工圖設(shè)計階 段成本動態(tài)控制 及預(yù)算 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 設(shè)計承包商按照概念設(shè)計任務(wù)書進(jìn)行概念設(shè)計; 審算合約部提出方案設(shè)計成本建議，設(shè)計管理部參 照建議編制方案設(shè)計任務(wù)書 審算合約部參與方案設(shè)計任務(wù)書審核，關(guān)注項 目總體成本目標(biāo)及方案設(shè)計成本建議的體現(xiàn)。 在初步設(shè)計開始前，審算合約部制定各項初步的成 本目標(biāo)，并報區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審批; 審算合約部提出初步設(shè)計的成本建議，設(shè)計管理部 參照建議編制初步設(shè)計任務(wù)書 設(shè)計承包商根據(jù)初步設(shè)計任務(wù)書進(jìn)行初步設(shè)計; 審算合約部根據(jù)初步設(shè)計方案進(jìn)行建安成本概算; 審算合

7、約部進(jìn)一步分解細(xì)化各項成本目標(biāo), 領(lǐng)導(dǎo)層審核，并報集團(tuán)成本管理中心備案; 報區(qū)域 設(shè)計管理部進(jìn)行施工樣板房設(shè)計，向?qū)徦愫霞s部及 施工單位提供施工樣板房圖紙; 施工單位根據(jù)施工樣板房圖紙進(jìn)行施工, 建造施工 樣板房; 審算合約部根據(jù)施工樣板房圖紙核算工程清單及 工程量，測算各個單項成本，進(jìn)而推算各項目標(biāo)成 本范圍。 審算合約部提出施工圖設(shè)計階段成本建議, 理部參照建議編制施工圖設(shè)計任務(wù)書 設(shè)計管 設(shè)計承包商根據(jù)施工圖設(shè)計任務(wù)書進(jìn)行設(shè)計并 提交施工圖; 施工單位根據(jù)施工圖擬定建安成本預(yù)算, 并提交給 3.2設(shè)計管理 3.2初步設(shè)計 部 任務(wù)書 3.3審算合約 3.3建安成本 部 概算 3.4審算合

8、約 3.4成本目標(biāo) 部 分解 審算合約部 5.1 5.4 5.9 設(shè)計管理 審算合約 審算合約 各項目標(biāo)成 本范圍 5.1施工圖設(shè) 計任務(wù)書 5.4建安成本 預(yù)算書 5.9責(zé)任成本 活動 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 6.1 6.2 6.3 6.4 6工程采購與施 工階段成本動態(tài) 控制 6.5 6.6 6.7 6.8 成本動態(tài)管理控制流程 版號： 頁碼：第5頁共7頁 負(fù)責(zé)部門/負(fù) 步驟及說明 責(zé)人 輸出 審算合約部; 管理體系 審算合約部根據(jù)施工圖核算工程清單及工程量， 合施工單位提交的預(yù)算制定項目建安成本預(yù)算書; 區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審核建安成本預(yù)算書; 集團(tuán)成本管理中心復(fù)核預(yù)算書;

9、 集團(tuán)主管副總裁審核、總裁審批預(yù)算書; 區(qū)域?qū)徦愫霞s部根據(jù)審核及審批意見對成本預(yù)算 分解目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整修正; 審算合約部制定責(zé)任成本管理體系（具體參見責(zé) 任成本管理體系作業(yè)指引），并報區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審 批。 項目部編制材料設(shè)備采購計劃; 區(qū)域?qū)徦愫霞s部進(jìn)行材料設(shè)備采購; 項目部負(fù)責(zé)工程簽證管理，并將工程簽證單提 交審算合約部審核; 設(shè)計管理部負(fù)責(zé)設(shè)計變更管理，并將設(shè)計變更單 提交審算合約部審核; 審算合約部將上述信息填入建安成本動態(tài)控制 表中，每月匯總報集團(tuán)成本管理中心; 審算合約部判斷發(fā)生成本與目標(biāo)成本范圍之間是 否存在差異; 當(dāng)發(fā)生成本與目標(biāo)成本之范圍間的差異在目標(biāo)范 圍內(nèi)，由審算合約部向責(zé)任部

10、門發(fā)出成本預(yù)警，區(qū) 域領(lǐng)導(dǎo)層審批; 當(dāng)發(fā)生成本與目標(biāo)成本之間的差異超出目標(biāo)范圍, 由審算合約部向集團(tuán)報批: 6.1材料設(shè)備 6.1項目咅B(yǎng) 采購計劃 6.2審算合約 6.2材料設(shè)備 部 采購單 6.3項目咅B(yǎng) 6.3工程簽證 6.4設(shè)計管理 單 部 6.4設(shè)計變更 6.5審算合約 單 部 6.5建安成本 動態(tài)控制表 活動 FORTE SJft 成本動態(tài)管理控制流程 版號： 頁碼：第6頁共7頁 負(fù)責(zé)部門/負(fù) 步驟及說明 輸出 責(zé)人 當(dāng)單項超出目標(biāo)成本范圍時, 由集團(tuán)成本管理中心 7結(jié)算階段成本 動態(tài)控制 6 權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn) 步驟 審批; 當(dāng)總體超出目標(biāo)成本范圍時, 由集團(tuán)主管副總裁審 批; 審批時，

11、需要提出成本調(diào)整建議，成本調(diào)整包括調(diào) 整預(yù)算或降低工程標(biāo)準(zhǔn)兩類措施。 6.9項目部具體進(jìn)行成本調(diào)整，審算合約部對成本調(diào)整 過程進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)異常及時提出建議。 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 審算合約部組織各部門進(jìn)行成本統(tǒng)計; 各部門提交成本統(tǒng)計清單; 審算合約部綜合成本動態(tài)管理的總體情況, 本動態(tài)管控報告; 編制成 審算合約部 成本動態(tài)管 控報告 因涉及到銷售定價問題，相關(guān)成本變動信息，須在 區(qū)域營銷管理部進(jìn)行備案; 審算合約部進(jìn)行工程結(jié)算，進(jìn)入工程結(jié)算流程; 工程結(jié)算書需在集團(tuán)成本管理中心備案。 權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn) 審算合約部根據(jù)施工圖核算工程清單及工程量, 工程結(jié)算書 結(jié)合施工單位提交的預(yù)算制定項目建安 成本預(yù)算書；區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審核建安成本預(yù)算書；集團(tuán)成本管理中心復(fù)核預(yù)算書；集團(tuán)主 管副總裁審核、總裁審批預(yù)算書，最終確定目標(biāo)成本。 FORTE SJft 成本動態(tài)管理控制流程 版號： 頁碼：第7頁共7頁 當(dāng)發(fā)生成本與目標(biāo)成本之間的差異超出目標(biāo)范圍，由審算合約部向集團(tuán)報批: 當(dāng)單項超出目標(biāo)成本時單項超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本 總體超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本 ,由集團(tuán)成本管理中心審核，集團(tuán)主管副總裁審批; 6.8 當(dāng)總體超出目標(biāo)成本時2,由集團(tuán)成本管理中心審核，集團(tuán)主管副總裁復(fù)核，由總 裁審批。 7主