[設(shè)計]榮亨小貸公司風險管理辦法

1、 設(shè)計 榮亨小貸公司風險管理辦法 小額貸款風險管理辦法 第一章 總 則 第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制，切實化解和消化貸款風險，提 高貸款質(zhì)量，保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依 據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 （ 簡稱銀監(jiān)會，下同 ）關(guān)于貸款風險管 理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合小額貸款股份有限公司 （ 簡稱本公司，下同 ） 貸款業(yè)務(wù)實際，制 定本辦法。 第二條 本公司貸款風險管理的基本任務(wù) : 貫徹落實國家關(guān)于防范和控制金融風 險的各項政策措施，建立和完善適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點的貸款風險管理制度和機 制，強化貸款風險全程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風

2、險，降低不良貸 款，提高貸款質(zhì)量。 第三條 貸款風險管理原則。本公司貸款風險管理應(yīng)遵循以下原則 : （ 一 ） 貸款風險管理一般原則與本公司貸款業(yè)務(wù)實際相結(jié)合 ; （ 二 ） 實行貸款按風險性質(zhì)分類管理 ; （ 三 ） 堅持貸款風險管理權(quán)責相結(jié)合。 第四條 本辦法適用于本公司辦理的各項人民幣貸款。 第二章 貸款風險劃分 第五條 貸款風險。貸款風險是指金融機構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)運營中，由于受到各種 不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，金融機構(gòu)可能遭受資金損失。 按照銀行業(yè)對銀行風險的劃分原則，結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)實際，本公司的貸款風險 主要劃分為政策風險、經(jīng)營風險和操作風險。 第六條 政策風險。

3、政策風險是指本公司根據(jù)國家和地方政府為實施宏觀調(diào) 控、保護“三農(nóng)”利益、穩(wěn)定市場等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人 發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風險。 第七條 經(jīng)營風險。經(jīng)營風險是指本公司根據(jù)借款人自身經(jīng)營需要發(fā)放的貸 款，借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響，不能或不愿意 按照事先達成的協(xié)議履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期回還貸款本息的風險。 第八條 操作風險。操作風險是指由本公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及信息 技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風險。主要包括本公司內(nèi)控制度和治理機制缺陷及 內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策失誤和道德因素等造成貸款

4、不能按期 收回或損失的風險。 第三章 貸款風險預(yù)測 第九條 貸款風險預(yù)測。貸款風險預(yù)測是指運用定性和定量的分析方法，對貸 款的各種風險因素、風險性質(zhì)及風險程度進行識別和測定。貸款風險預(yù)測是貸前調(diào) 查、審查的重要內(nèi)容。風險預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控 制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。 第十條 政策風險預(yù)測。主要以國家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來源的 落實與承諾保證情況、貸款風險補償金情況為依據(jù)，對貸款的政策風險進行預(yù)測。 第十一條 經(jīng)營風險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風險因素，分別按照定性和定量的分 析方法，對風險性質(zhì)及程度進行識別和預(yù)測。 （ 一 ） 定性分析預(yù)測。主要是通過對借款人

5、內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款人貸款償 還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預(yù)測貸款風險。定性分析預(yù)測主要 包括對借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽程度和發(fā)展前景 分析; 宏觀經(jīng)濟政策的變化所產(chǎn)生的影響 ; 特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟政策、經(jīng)濟環(huán)境、 試產(chǎn)供求變化、價格震蕩等情況 ; 各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等 突發(fā)事件影響的分析。 （二）定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財務(wù)指標和經(jīng)營指標，對借款人的信 用風險進行分析和預(yù)測。 第十二條 操作風險預(yù)測。主要依據(jù)本公司是否具有較強的風險決策能力 ; 員工 是否具備所承擔職責的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì) ; 執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)

6、部控制制度能 力; 風險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié) ;是否具有完善的信息管理手段等。 第四章 貸款風險預(yù)警 第十三條 貸款風險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風險 控制指標變化多發(fā)出的警示性信號，分析預(yù)報貸款風險發(fā)生和變化情況，提示本公 司要及時采取風險防范和控制措施。 貸款風險預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風險預(yù)警信號， 及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的 基礎(chǔ)上，通過對貸款風險分類監(jiān)測，依據(jù)貸款組合風險分析，綜合評價貸款質(zhì)量狀 況，判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風險程度。 第十四條 政策風險預(yù)警。主要通過政策風險信號反映。

7、政策風險信號一般包 括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸 政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。其中，國家和地方政府與本公司貸款密切 相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款風險補償金的到位異 動，應(yīng)當作為當前政策風險預(yù)警的主要信號和監(jiān)測的重點。通過對各種政策風險信 號進行識別、 分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風險苗頭，提前對政策風險預(yù)警作出 反映。 第十五條 經(jīng)營風險預(yù)警。主要通過財務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、行為預(yù)警 信號和其他預(yù)警信號反映。 （一）財務(wù)預(yù)警信號。財務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項財務(wù)指標如流動性比 率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉(zhuǎn)率

8、、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標低于行業(yè)平均水 平或有較大變動。 （ 二 ） 市場預(yù)警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。市場預(yù) 警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策 等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化 ; 市場供求關(guān)系、 產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動 ; 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán)境惡化 等。 （三）行為預(yù)警信號。行為預(yù)警信號一般包括借款人在其他金融機構(gòu)存在違約記 錄，提供虛假資料套取貸款，在其他金融機構(gòu)違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使 用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法人代表及其財務(wù)、

9、會計人員發(fā)生違紀行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不規(guī)范，擔 保物品價值下降或擔保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意對外提供擔保等。 （ 四 ） 其他預(yù)警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突 發(fā)事件等。 第十六條 操作風險預(yù)警。主要通過本公司內(nèi)部操作風險信號反映。操作風險 信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規(guī)范、 客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等 ; 對不符合貸款基本條件的借 款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款 ; 貸款 “三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款 合

10、同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風險預(yù)測失誤以及其他違反 貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。 第十七條 建立和健全貸款風險預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風險預(yù)警與宏觀風險預(yù) 警相一致的預(yù)警體系。本公司要運用小額貸款信貸管理系統(tǒng)和今后陸續(xù)開通的人行 個人征信系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)及本公司開戶銀行通過結(jié)算渠道為我公司開通的對借 款企業(yè)的資金監(jiān)測等各種渠道，對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風險信息進行收 集、整理、識別、反饋，對影響貸款安全的主要風險信號進行前瞻性判斷，并制訂 處置方案，落實各環(huán)節(jié)的責任，提出防范和控制風險的預(yù)防性和補救性措施。 第五章 貸款風險控制 第十八條 貸款風險防范與

11、控制是指針對可能發(fā)生的各種風險，在貸款發(fā)放前 所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當采取的風險控制措施，控制貸款 風險的發(fā)生、擴大和惡化。應(yīng)對不同性質(zhì)的貸款風險采取不同的防范措施，也可以 對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。 第十九條 實行借款人貸款資格認定制度。應(yīng)當對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效 益、資信情況定期進行綜合評價，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風險程度進行貸款資格 認定。 第二十條 實行有效的貸款管理方法。貸款風險防范與控制按照區(qū)別對待、分 類管理的原則，根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別實行授信管理、逐 筆核貸管理的方法。 （一）授信管理。通過一定方式核定借款人

12、一定時期內(nèi)的授信額度，集中統(tǒng)一控 制借款人信用風險。根據(jù)借款人的不同信用狀況，結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸 款的特殊要求，確定借款人一定時期內(nèi)的授信總額度。 （ 二 ） 逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風險性質(zhì)及程度，對不符合 授信管理條件的，實行逐筆審貸的貸款管理辦法。 第二十一條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種 類，分別選擇保證、抵押、質(zhì)押等擔保方式和信用貸款方式 第二十二條 嚴格執(zhí)行小額貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款集中審批 制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有 效，規(guī)避操作風險。 第二十三條 加強對小額貸款管理制

13、度辦法執(zhí)行情況的檢查和稽核。綜合管理 部要定期或不定期對客戶經(jīng)理落實小額貸款管理制度辦法和操作規(guī)程情況進行稽核 和檢查，以促進各項管理制度辦法的落實，做到規(guī)范和及時操作。 第二十四條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保 險，轉(zhuǎn)移貸款風險。 第二十五條 防范和控制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股 份制改造、破產(chǎn)等涉及本公司債權(quán)的改制行為，要全程參與，落實貸款債權(quán)，防止 借款人逃廢懸空債務(wù)。對需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，確 保債務(wù)落實手續(xù)合法有效。 第六章 貸款風險化解 第二十六條 貸款風險化解是指對已發(fā)生的貸款風險，應(yīng)根據(jù)風險的種類、特 征

14、，運用行政、經(jīng)濟、法律等手段，采取“三農(nóng)”貸款風險補償金抵償、抵 （ 質(zhì)） 押 物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款 損失。 第二十七條 對已經(jīng)發(fā)生的政策風險，應(yīng)及時與政府溝通，爭取按規(guī)定落實 “三農(nóng)”貸款風險補償金補貼政策。 第二十八條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風險，應(yīng)采取向保證人追索、處置抵 （ 質(zhì)） 押資 產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補償貸款風險。 （ 一 ） 向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔保方式 的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款 本息。 （ 二） 處置抵質(zhì) （ 押） 資

15、產(chǎn)。借款人不能按期回還貸款本息，采取貸款抵 （質(zhì)）押擔 保方式的，應(yīng)依法對抵 （ 質(zhì)） 押物品進行處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本 息。 （ 三 ） 辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，應(yīng) 對借款人事先抵押或質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。 （ 四 ） 辦理保險理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期回還貸款本息，借款人已經(jīng)辦 理財產(chǎn)保險的，應(yīng)督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應(yīng)優(yōu)先用于回還所欠貸 款本息。 （ 五 ） 依法訴訟。對不按期回還貸款本息或故意逃廢本公司債務(wù)的借款人，應(yīng)通 過訴訟手段依法清收。 （ 六 ） 辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風險，

16、采取一切化解補償措施后仍無法收 回的，按照呆賬認定與核銷程序核銷。 第二十九條 操作風險的化解。對未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策失 誤，借款合同要素不全或合同無效，信貸監(jiān)管制度不落實，信貸信息資料缺乏，數(shù) 據(jù)統(tǒng)計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生 的貸款風險，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風險減 輕到最低限度直至消除。 第七章 貸款風險監(jiān)測與考核 第三十條 貸款風險監(jiān)測。從強化貸款風險宏觀預(yù)警出發(fā)，對貸款的質(zhì)量狀況 和變動情況進行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)地評價和反映，以便及時掌握貸款質(zhì)量狀 態(tài)和貸款風險程度，迅速采取風險防范和化解措施。

17、 第三十一條 貸款風險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級分類 結(jié)果，將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，依次反映貸款的風險程 度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及 時足額回還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程 度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄 （ 包括貸款逾期天數(shù) ） 和還款意愿，以及 貸款償還的法律責任等因素。 第三十二條 貸款風險監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類，由合規(guī)管理部和會計部門按 有關(guān)規(guī)定適時認定，并按照貸款質(zhì)量五級分類監(jiān)測要求進行統(tǒng)計。 第三十三條 貸款風險監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風險五級分類，設(shè)置若干貸款

18、質(zhì)量 評價指標，監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，來評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不 良貸款風險程度。 第三十四條 貸款風險監(jiān)測分析。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地 反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風險的高危品種、高危行業(yè)的分布情況，強化貸款風 險的預(yù)警功能。根據(jù)貸款風險監(jiān)測結(jié)果，及時調(diào)整信貸管理和政策，采取各種有效 的風險管理措施。 第三十五條 貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度，通過 對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量 本公司工作業(yè)績的重要內(nèi)容。 第三十六條 貸款風險披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān) 會、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。 第八章 貸款風險管理責任制 第三十七條 實行貸款風險管理總經(jīng)理負責制。本公司要建立貸款風險管理機 構(gòu)，實行貸款風險管理責任制，總經(jīng)理負總責。 第三十八條 實行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng) 分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款審查委員會，明確其職能和責任。貸款審 查委員會只負責對業(yè)務(wù)營銷部們提交的貸款建議進行評審并提出審議意見