2021年金融審計處工作總結(jié).doc

1、2021年金融審計處工作總結(jié)_年，我局在_區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計執(zhí)法力度，全面提高金融審計工作水平和質(zhì)量。一、_年重點工作完成情況(一)審計工作_年共開展審計項目_個，除固定資產(chǎn)投資審計以外的審計項目_個，其中：已審結(jié)_個，正在進行的_個。.同級審_個：_年度財政預(yù)算執(zhí)行審計以及地稅各項稅收征收、入庫情況的審計，地稅的審計已經(jīng)結(jié)束。_審計_個，繼續(xù)開展紅十字會募捐款審計(已經(jīng)連續(xù)_年進行了審計)，全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計，對_區(qū)_

2、年度土地出讓金進行審計調(diào)查，對_區(qū)文物_進行審計，財政部門管理的外債專用賬戶資金和相關(guān)費用收入情況的審計(正在審計)。3.開展經(jīng)濟責(zé)任審計_個，已完結(jié)_個，_個正在審計中。4.落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險政策落實跟蹤審計_個，已全部完成。5.區(qū)委、政府交辦審計工作(已結(jié)束)全體審計人員集中力量完成_區(qū)_個村委(嘎查)換屆選舉經(jīng)濟責(zé)任進行審計，抽調(diào)_名審計人員配合人社局核算_養(yǎng)老保險，對開源供水公司近年成本費用利潤測算情況審計。_對_新區(qū)建設(shè)項目開展基建審計_個，其中：工程結(jié)算審計_項，進度跟蹤審計_項。(二)其他工作1.繼續(xù)強化政治學(xué)習(xí)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2.繼續(xù)對_區(qū)_街道城鄉(xiāng)一體化建

3、設(shè)項目資金審核工作。3.做好“十個全覆蓋”工作。二、_年工作成效1._年，審計查出違規(guī)金額_萬元，移送_區(qū)財政局_人，查出以非金額計量問題_個,提出審計建議_條，全部落實。固定資產(chǎn)投資審計送審金額_萬元，審定金額_萬元，核減金額_萬元，核減率_%，跟蹤審計項目_個，涉及合同價款_萬元，送審金額_萬元，審定金額_萬元，核減金額_萬元，核減率_%。2.經(jīng)濟責(zé)任審計我局出臺了_區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計領(lǐng)導(dǎo)小組工作議事規(guī)則，并聯(lián)合區(qū)_機關(guān)、_部、編辦、監(jiān)察局、人社局、經(jīng)信局出臺了_區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議議事規(guī)則。3.固定資產(chǎn)投資審計工作為規(guī)范中介機構(gòu)審計行為和我局對中介機構(gòu)的管理，_年我局制定并出臺了_區(qū)政

4、府投資項目委托審計管理辦法，該辦法進一步明確了中介機構(gòu)協(xié)助政府投資審計的職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)等，通過此辦法使中介機構(gòu)在今后開展審計工作做到了有章可循，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險。年初，我局制定了全年的審計計劃并報區(qū)政府同意，但在審計實施過程中，上級審計機關(guān)下達了_個穩(wěn)增長項目，_個全覆蓋項目，_個文物_審計，導(dǎo)致計劃調(diào)整，目前_個經(jīng)濟責(zé)任審計項目正在實施中。三、存在的不足_時間緊、任務(wù)重，審計力量嚴(yán)重不足，_年上半年我局財務(wù)審計人員_名，下半年_名。審計任務(wù)越來越重，直接導(dǎo)致審計工作的“趕進度”，深度和寬度不夠，嚴(yán)重影響了審計質(zhì)量，也導(dǎo)致審計風(fēng)險的加大。2.審計力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠

5、合理。由于審計項目多集中在每年的_-_月份，為了完成上級部門和區(qū)委、區(qū)政府下達的審計任務(wù)，審計人員往往同時進行多個審計，由于時間緊只是為了審計而審計，不能深入查證，直接導(dǎo)致了很多項目無法深入，力度不大，質(zhì)量不高。審計與紀(jì)檢、監(jiān)察、信訪、財政等職能機關(guān)溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強無法共享有關(guān)。3.審計業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉(zhuǎn)型階段，計算機審計開始普及，AO審計運用于審計的各方面。而我局審計人員自身計算機水平參差不齊，運用AO審計的能力低，每年到市局及省廳外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員數(shù)量少，在新知識、新理論的主動學(xué)習(xí)和更新方面，還有很大差距。4.審計工

6、學(xué)矛盾突出。長期以來，我局審計人員忙于完成審計任務(wù)、疲于奔命現(xiàn)象非常突出，無法從根本上保證學(xué)習(xí)時間和精力，審計干部難以協(xié)調(diào)好工作和培訓(xùn)的關(guān)系，影響了審計人員綜合素質(zhì)的提高。政治學(xué)習(xí)和思想工作重視程度還不夠。側(cè)重于審計工作，對政治學(xué)習(xí)存在應(yīng)付思想。四、_年工作安排作為經(jīng)濟監(jiān)督部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計保障全區(qū)經(jīng)濟健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務(wù)。_年，我局將把經(jīng)濟責(zé)任審計工作和固定資產(chǎn)投資審計作為重點工作來抓：(一)保質(zhì)保量完成上級審計機關(guān)下達的各項審計任務(wù)(二)經(jīng)濟責(zé)任審計按政府制定的審計工作計劃進行。(三)固定資產(chǎn)投資審計1.落實工程結(jié)(決)算必審制度

7、_區(qū)政府投資建設(shè)項目(包括維修、改造項目)全部實行工程結(jié)、決算必審制度，建設(shè)單位不得自行委托中介機構(gòu)審核。此外為了強化審計監(jiān)督，按照審計法規(guī)定的職責(zé)，配合財政、紀(jì)檢、檢察等部門介入政府建設(shè)項目招投標(biāo)(包括建設(shè)項目、大宗材料、重要設(shè)備、特殊材料等)過程。2.審計監(jiān)督的方式依據(jù)建設(shè)項目的實際情況，我局將從專業(yè)角度及項目要求，通過競爭性談判、備用庫篩選、民主決策等方式擇優(yōu)有資質(zhì)的社會中介機構(gòu)參與審計工作，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，形成合力。3.大力推行跟蹤審計工作對政府投資建設(shè)項目進行跟蹤審計，控制工程造價，進而節(jié)約財政資金，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設(shè)中違反財經(jīng)法紀(jì)行為的發(fā)生。4.積極推行清單報價依據(jù)建設(shè)工程工程量

8、清單計價規(guī)范(GB_-_)中要求全部使用國有資金投資或國有資金投資為主的工程建設(shè)項目，必須采用工程清單計價。我局也將對新開工的建設(shè)項目采用清單報價的方式進行工程招投標(biāo)工作，合理規(guī)避政府投資建設(shè)項目的風(fēng)險。(四)其他工作作為經(jīng)濟監(jiān)督的部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計保障全區(qū)經(jīng)濟健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務(wù)。1.結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點，安排做好審計調(diào)查工作，通過綜合調(diào)查和分析，提出審計調(diào)查報告，使區(qū)委、區(qū)政府了解全區(qū)各類資金數(shù)量、運行情況，為下一步更好決策提供依據(jù)。2.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類審計工作。3.繼續(xù)以強化學(xué)習(xí)型黨_建設(shè)為契機，不斷加強審計機關(guān)

9、黨_建設(shè)，推動審計工作的健康發(fā)展。_年金融審計處工作總結(jié)(二)_年，縣金融審計局深入貫徹黨的_大會議精神和國務(wù)_關(guān)于加強審計工作的意見精神，按照縣委經(jīng)濟工作會議和縣_工作會議的要求，圍繞“_、法治、發(fā)展、創(chuàng)新”大局，主動適應(yīng)新常態(tài)，扎實開展“_”專題教育活動和“質(zhì)量、效率、創(chuàng)新”活動，內(nèi)強素質(zhì)、外樹形象、爭創(chuàng)一流，圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等政策措施落實以及公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況等方面進一步加強審計工作，實現(xiàn)了審計監(jiān)督全覆蓋。_年完成審計項目_個，完成年初計劃_個審計項目的_%，查出違規(guī)及管理不規(guī)范金額_億元，核減政府投資工程造價_億元(人平核減

10、_萬元)，完成了年度考核任務(wù)核減_億的_%;移送案件線索_件;提出審計建議_條，報送宏觀報告_篇、審計要情_期、審計業(yè)務(wù)請示_份、調(diào)研報告_篇、審計信息_條;促進全縣規(guī)范性文件出臺_項。(一)主要工作成績1.加強對重大政策措施落實情況的跟蹤審計，促進政令暢通把促進中央和省、市、縣出臺的穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生一系列政策措施的貫徹落實作為審計工作的重中之重，促進政策措施落實到位，促進地方經(jīng)濟平穩(wěn)運行、健康發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級。_年繼續(xù)開展城鎮(zhèn)保障性安居工程、湘江流域重金屬污染治理等跟蹤審計。同時將“_”、會議費使用和樓堂館所建設(shè)等專項整治工作納入審計監(jiān)督重點，_年_月及_年_月，在縣_監(jiān)察局牽頭

11、下，我局與縣財政局、等單位組成聯(lián)合檢查組，對縣住建局、正和鎮(zhèn)政府等_個單位_年以來的“三公”經(jīng)費支出情況進行了專項檢查。從檢查的情況看，縣相_務(wù)支出管理規(guī)定出臺后，各單位都加強了內(nèi)部管理，修訂和完善了相應(yīng)的管理制度，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費支出，“三公”經(jīng)費的相對數(shù)額逐年下降，厲行節(jié)約工作取得了很好的成效。同時，從中發(fā)現(xiàn)少數(shù)單位存在對公務(wù)接待、公車使用、出差、政府采購等管理制度執(zhí)行不嚴(yán)，“三公”經(jīng)費控制不力等問題，個別單位還有違規(guī)發(fā)放津補貼現(xiàn)象。對檢查情況及處理與整改情況進行了全縣通報(_年“三公”經(jīng)費專項檢查情況的通報桂財行_號)。2.加強對全部政府性資金的審計監(jiān)督，促進提高財政資金使用效益圍繞

12、縣委、縣政府的重大決策部署，立足宏觀性、注重整體性、發(fā)揮建設(shè)性，全面深化預(yù)算執(zhí)行審計，努力實現(xiàn)對財政資金“全口徑、全過程、全方位”的監(jiān)督。今年安排財政預(yù)算和部門預(yù)算審計項目_個，其中：縣財政預(yù)算執(zhí)行審計_個(縣財政局)、_審計_個、單位部門審計_個(結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計、單位財政收支審計進行)。從審計情況看，_年度縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支總體情況是好的，但在縣財政預(yù)算管理中還存在虛增一般預(yù)算收入_億元、政府采購管理欠規(guī)范、應(yīng)撥未撥歷年累計預(yù)算資金_億元等問題。相關(guān)部門對審計所指出的問題高度重視，逐條逐項進行梳理，認真對照進行整改。3.加強對權(quán)力運行的監(jiān)督和制約，促進責(zé)任追究和問責(zé)機制的健全完善

13、_年在充分考慮縣級機構(gòu)整合及撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)因素，統(tǒng)籌安排好審計計劃，堅持離任審計與任中審計、任前審計相結(jié)合，加大任中審計比重，確保對重點部門、單位及關(guān)鍵崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少審計一次。_年已安排項目_個，已進審_個，其中已完成_個，全年預(yù)計完成_個，預(yù)計查出管理不規(guī)范金額_萬元，提出審計建議_條。審計工作中嚴(yán)格按照“兩辦”文件要求及中央?yún)栃泄?jié)約、_浪費的重要精神，依法規(guī)范審計內(nèi)容和審計評價，把_管理、投資建設(shè)管理、債務(wù)管理等指標(biāo)和實績作為重要評價內(nèi)容，特別是對“三公”經(jīng)費、會議費和樓堂館所清理情況審計結(jié)果作為評價的重要依據(jù)，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的權(quán)力觀和政績觀。要強化審計結(jié)果運用，對“_”、“_”

14、以及_、亂作為等問題，切實推動問責(zé)追責(zé)。4.加強對重點民生資金和項目的審計監(jiān)督，促進保障和改善民生牢固樹立“民本審計”的理念，堅持把人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的問題作為審計重點，加大對重點民生項目(包括“三農(nóng)”、教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、保障房、生態(tài)環(huán)境保護等涉及民生資金)的審計監(jiān)督，保障各項惠民政策及時落實。著力檢查惠民、強民、富民政策是否落實到位、政策目標(biāo)能否實現(xiàn)，嚴(yán)肅查處擠占挪用資金、降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等侵害群眾利益的行為。_年我局重點對全縣城鄉(xiāng)居民大病保險基金、城鎮(zhèn)職工大病醫(yī)療互助基金及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助_籌集、管理和使用情況進行了專項審計調(diào)查。通過審計發(fā)現(xiàn)，我縣上述基金監(jiān)管中存在籌資標(biāo)

15、準(zhǔn)與繳費標(biāo)準(zhǔn)不一致，市級專戶結(jié)余資金過多;未經(jīng)縣、市級人社、財政部門批準(zhǔn)調(diào)劑大病互助基金盈余;改變資金用途、救助比例和救助限額超標(biāo)準(zhǔn)、社會救助工作站審核把關(guān)不嚴(yán)、資金多頭管理等問題。審計指出上述問題后，相關(guān)部門正在采取措施認真整改，抓緊糾正違規(guī)問題。5.加強對重大投資項目的審計監(jiān)督，促進節(jié)約建設(shè)資金，提高投資效益我局堅持以“揭露問題、規(guī)范管理、提高績效、維護安全”為目標(biāo)，切實加強政府投資項目審計監(jiān)督，取得了明顯成效。一是重點項目竣工決算審計全覆蓋。_年對已竣工的鳳凰路等_個重點項目全部安排了審計。二是服務(wù)于發(fā)展大局，前移審計監(jiān)督關(guān)口，圍繞在建重點項目實施跟蹤審計。我局服務(wù)于全縣發(fā)展大局，對職業(yè)

16、技術(shù)教育學(xué)校整體搬遷項目等_個重點工程進行了跟蹤審計。通過跟蹤審計指出問題、落實整改、促進規(guī)范，建立健全良性的快速糾錯和預(yù)警機制，為政府對項目建設(shè)的決策提供參考，確保建設(shè)項目又好又快推進，確保政府建設(shè)資金發(fā)揮最大效益。_年預(yù)計完成政府投資建設(shè)項目_個，預(yù)計核減政府投資工程造價_億元，圓滿完成與縣政府簽訂的責(zé)任狀考核任務(wù)。6.切實跟進社會熱點、難點問題審計，維護穩(wěn)定大局今年我局根據(jù)年初計劃及上級部門主要領(lǐng)導(dǎo)的批示和安排，對_問題、原企業(yè)改制等涉及社會穩(wěn)定、民生民意以及社會發(fā)展大局的一批項目及時組成審計組實施審計，有效維護了社會穩(wěn)定。如：原縣二所職工對改制相關(guān)問題進行_，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示我局對此進行了專

17、門審計，對相關(guān)問題進行全面核實澄清，審計工作取得了良好的社會效應(yīng)。7.盡職盡責(zé)搞好服務(wù)工作，積極協(xié)調(diào)上級審計_工作關(guān)系我局在做好本縣審計工作的同時，積極配合協(xié)調(diào)審計署對我縣國土出讓金及土地整理_審計，省審計廳對我縣移民開發(fā)_、高速路拆遷補助資金、原縣委書記李向陽、縣長庹登軍任期經(jīng)濟責(zé)任審計等工作，市金融審計局對縣保障性住房跟蹤審計等工作。特別是對國土出讓金及土地整理_審計工作和對原縣委書記李向陽、縣長庹登軍任期經(jīng)濟責(zé)任審計，所進駐的審計組一進駐就是兩個月，審計組成員達_人，我局是傾全局之力搞好服務(wù)協(xié)調(diào)工作。同時所取得的工作效果得到了上級審計機關(guān)和縣委、縣政府的認可。8.全面落實“兩個責(zé)任”，切

18、實抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)全面落實黨組主體責(zé)任和紀(jì)檢監(jiān)督責(zé)任，夯實黨風(fēng)廉政建設(shè)基礎(chǔ)一是出臺了桂陽縣金融審計局_年領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨風(fēng)廉政建設(shè)工作職責(zé)(桂審黨組_號)文件，對黨組履行黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任、紀(jì)檢履行監(jiān)督責(zé)任進行了明確。二是全面落實領(lǐng)導(dǎo)班子成員“一崗雙責(zé)”制度，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書。全年_領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題研究解決_倡廉專題會議兩次以上，始終以抓項目質(zhì)量促黨風(fēng)廉政建設(shè)的落實，做到了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與業(yè)務(wù)工作、其他局務(wù)工作同研究、同部署。三是制定了桂陽縣金融審計_關(guān)于貫徹落實審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”制度有關(guān)規(guī)定等廉政制度，嚴(yán)格執(zhí)行審計署八項審計紀(jì)律規(guī)定，實行外勤經(jīng)費包干制度，全面切斷與被審計對象經(jīng)濟

19、聯(lián)系。堅持審計組審計，業(yè)務(wù)會議審定制度，以制度保障廉潔從審。切實完善決策機制，明確工作職責(zé)一是完善決策機制，堅持民主集中制。嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”相關(guān)規(guī)定，堅持局班子成員_議事制度和黨內(nèi)_會制度。在_年度領(lǐng)導(dǎo)分工和各股室人事安排(桂審黨組_號)文件中明確規(guī)定局長、書記“三項工作不直接分管”，全面落實“三重一大”事項決策和“末位表態(tài)”制度。不論財務(wù)、業(yè)務(wù)均按規(guī)定程序_經(jīng)辦，從體制機制上推行厲行節(jié)約。_決策機制，制定了桂陽縣金融審計局黨組關(guān)于貫徹落實黨委(黨組)貫徹執(zhí)行民主集中制的基本規(guī)則(試行)的實施辦法(桂審黨組_號)，發(fā)揮黨組_領(lǐng)導(dǎo)作用，嚴(yán)格按規(guī)則程序辦事，充分發(fā)揚黨內(nèi)民主，切實提高決策水平。

20、二是領(lǐng)導(dǎo)成員分工明確，責(zé)任到人，權(quán)力下放。每項工作、每位領(lǐng)導(dǎo)的分管工作，每個人的崗位責(zé)任，在年初經(jīng)局黨組會議_研究后以文件的形式明確領(lǐng)導(dǎo)分工和股室人事安排及崗位責(zé)任，做到每項工作都有人分管，不留死角，責(zé)任到人。人人有事抓，事事有人抓。三是廣開言路，民主決策。凡屬全局性的工作，都通過黨政聯(lián)席會議決定，黨務(wù)工作局黨組會決定，一般性行政工作都通過局長辦公會決定。_年以來已召開黨組會議_次、局長辦公會_次，全局干部職工大會_次，黨的群眾路線教育實踐活動“回頭看”會議_次，“_”專題教育會議_次。堅持執(zhí)行審計項目業(yè)務(wù)會審定制度，每個審計項目都要召開業(yè)務(wù)會審定。(二)主要工作特點1.準(zhǔn)確把握審計職能的新定

21、位，努力實現(xiàn)全覆蓋。黨的_屆_中全會決定從頂層設(shè)計對審計工作提出明確要求，把審計監(jiān)督從行政監(jiān)督中單列出來，納入黨和國家九個方面的監(jiān)督體系。國務(wù)_關(guān)于加強審計工作的意見強調(diào)，要發(fā)揮審計促進國家重大決策部署落實的保障作用，審計作用由監(jiān)督向監(jiān)督與保障并重轉(zhuǎn)變。劉家義審計長指出，國家審計是提升國家治理能力的重要力量，是實現(xiàn)國家治理現(xiàn)代化的基石和重要保障。準(zhǔn)確把握國家審計的新定位，重點圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等政策措施落實情況，以及公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況進行審計，努力逐步實現(xiàn)審計監(jiān)督全覆蓋。一是實現(xiàn)了財政資金投入項目全覆蓋。按照“全面審計，突出重點”的要

22、求，采取事前、事中、事后介入等多形式對每一筆財政投入資金進行監(jiān)督。二是實現(xiàn)了重點工程審計全覆蓋。對重點工程從工程立項開始到竣工結(jié)算到交付使用，對建設(shè)全程進行審計監(jiān)督。三是實現(xiàn)了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任全覆蓋。嚴(yán)格按照“兩辦”文件要求，結(jié)合任中與離任審計并重的形式，按_部門要求對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任全面進行審計。2.充分發(fā)揮審計建設(shè)性作用，服務(wù)宏觀決策。我局注重從審計的角度、全局的角度發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，注重建立健全、完善堵塞制度上的漏洞，從制度上促進縣域社會管理規(guī)范，充分發(fā)揮了審計“免疫”功能，服務(wù)宏觀大局。今年我局向縣委、縣政府報送的審計宏觀報告、審計要情引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視，所提的建議和意見都得到充分采納

23、。一是我局針對審計署對我縣國土出讓金及土地整理_審計提出的問題及時向縣委、縣政府提出了整改意見和建議，促成縣政府出臺了_規(guī)范我縣國有建設(shè)用地出讓工作_(桂政辦函_號)。_中從閑置土地查處、交易信息公布、落實確定底價、欠繳出讓價清繳、掛牌出讓等方面對國有建設(shè)用地出讓工作進行了全面規(guī)范。（范本）二是針對審計工作報告所反映的問題和情況，縣_委會進行了專題審議，向縣政府下發(fā)了審議意見督辦函?？h政府認真貫徹落實審議意見精神，針對工程建設(shè)項目招投標(biāo)過程中存在圍標(biāo)串標(biāo)資質(zhì)_等問題，出臺了_在工程建設(shè)項目招投標(biāo)活動中防治圍標(biāo)串標(biāo)資質(zhì)_等違法違規(guī)行為的實施意見，全面規(guī)范整治招投標(biāo)活動。針對融資債務(wù)底數(shù)不清、管理

24、部門過多、政府融資債務(wù)管理制度不夠完善等融資債務(wù)管理中存在的問題，責(zé)成縣城投公司、縣工業(yè)園開發(fā)公司及相關(guān)職能部門開展專題調(diào)研，積極采取措施認真整改。（三）當(dāng)前工作中的困難和問題任務(wù)重，人手嚴(yán)重不足。審計任務(wù)越來越重，但是審計資源并未成正比例增加，我局現(xiàn)有行政編制_人，是四年前老基數(shù)，現(xiàn)有在職人員_人，調(diào)進的超編人數(shù)沒有一個是大學(xué)畢業(yè)公考生，全是調(diào)進來的普通行政干部。現(xiàn)全局平均年齡達_歲，業(yè)務(wù)干部僅_人，另加政府投資審計中心公考的_名、選調(diào)的_名事業(yè)編制，業(yè)務(wù)人員共_人。而近三年我局完成的審計項目_個以上，特別是_年_個，意味每人年8到_個項目，按全年的工作日_天數(shù)，平均每_天要完成一個項目，按

25、法律程序，每做完一個項目需要_個月時間，并且每個項目都是審計組審計，需交叉復(fù)核?，F(xiàn)今是工作量大了若干倍，而編制以及業(yè)務(wù)人員基本沒增加，任務(wù)重人手少困難突出。建議再適當(dāng)增加金融審計局干部職工編制，同時嚴(yán)把“進人關(guān)”，多渠道引進符合專業(yè)化建設(shè)需要的“一專多能”型復(fù)合人才。（四）_工作設(shè)想(一)繼續(xù)做好以政府投資重點項目及“_”為主的審計業(yè)務(wù)工作要進一步解放思想，開拓創(chuàng)新，繼續(xù)依法做好審計工作，充分發(fā)揮審計“免疫”功能。重點突出政府投資審計，強化重點建設(shè)項目跟蹤審計，提高政府績效;依法深化同級預(yù)算執(zhí)行審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計;強化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計;強化民生資金、_審計。同時建立健全內(nèi)部管理制度，創(chuàng)

26、新管理模式、工作模式，提高審計質(zhì)量，防范審計風(fēng)險，提高審計公信力。(二)推動審計成果運用，發(fā)揮審計監(jiān)督實效要進一步提升審計成果運用水平，積極為推進社會治理作出貢獻。一是強化審計整改落實工作，促進管理的規(guī)范化和制度化。二是推進審計成果公開工作。積極、有序、穩(wěn)妥地推進有關(guān)民生、社會熱點問題的審計結(jié)果公告公示工作，切實保障人民群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，增強審計的執(zhí)行力和公信力。三是推動政府投資項目管理辦法出臺，促進政府投資建設(shè)項目管理的科學(xué)化、規(guī)范化，提升審計成果運用水平。(三)加大學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，提高工作效率進一步加大審計業(yè)務(wù)能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，特別是計算機審計及政府投資審計的學(xué)習(xí)，大力推進信息化

27、建設(shè)，總結(jié)推廣先進的審計技術(shù)方法，進一步探索和完善信息化環(huán)境下的審計方式。加大投入，添置計算機的設(shè)備，_青年審計人員參加審廳的中級計算機培訓(xùn)，鼓勵全局業(yè)務(wù)人員參加審計署的AO認證考試，全面提升審計人員運用計算機從事審計的能力，_年全面實行AO與OA系統(tǒng)的運用。(四)爭創(chuàng)省級文明單位，從嚴(yán)治理審計隊伍近年來，黨和政府對審計工作的要求越來越高，社會各界對審計期望值越來越大。全面加強審計隊伍建設(shè)，進一步樹立審計社會形象，深入開展“四型”機關(guān)創(chuàng)建活動，全面推進“文明審計”和“陽光審計”工程，強化內(nèi)部管理，嚴(yán)格做到依法審計、陽光審計、廉潔審計、文明審計，_年努力實現(xiàn)爭創(chuàng)省級文明單位目標(biāo)。過去的一年，我們

28、取得了一定成績，但離縣委、縣政府的要求還有差距，今后我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，進一步堅定信心，團結(jié)奮進，開拓創(chuàng)新，扎實工作，為全縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展作出新的更大的貢獻。_年金融審計處工作總結(jié)(三)今年來，在縣委、縣政府、上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大_縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我局以_大會議精神為指導(dǎo)，切實履行審計監(jiān)督職能，_月共完成審計項目_個，審計收繳財政_萬元，;共查出違紀(jì)違規(guī)金額_萬元，管理不規(guī)范金額_萬元，應(yīng)調(diào)賬處理金額_萬元，移送司法機關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門處理案件_起;向縣委縣人大縣政府提出審計建議_條;上報審計信息_篇?；仡櫧衲暌詠砉ぷ?，我們的主要做法是：一、把握重點，財政預(yù)算執(zhí)

29、行審計呈現(xiàn)新亮點。圍繞建立透明規(guī)范的公共財政框架總體要求，堅持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財政支出為重點，共投入_多人次，_了_個審計組，分別對縣財政局、縣地稅局等_個縣級預(yù)算執(zhí)行單位_年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，同時延伸審計和審計調(diào)查了_個與財政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計單位上繳財政各項資金_萬元,規(guī)范財政收支金額_萬元，應(yīng)納入財政預(yù)算管理_萬元，從四個方面揭示了_年度縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計、延伸審計及審計調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級預(yù)算支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等_個問題。具體地，在實施上做到了“三個側(cè)重”：一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民

30、本和民生。在多次調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計這兩個專題，審計中著重核查各項基金的收入、征繳、使用以及實行“收支兩條線”情況。二是在重點的確定上側(cè)重“五個加強”。即加強對事關(guān)經(jīng)濟發(fā)展、經(jīng)濟管理決策事項的監(jiān)督;加強對權(quán)力部門的監(jiān)督;加強對關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督;加強對政府投資重點建設(shè)項目的監(jiān)督;加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級預(yù)算單位向二、三級單位拓展;民生資金的延伸審計由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對象、個人拓展。今年財政“同級審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位_個，農(nóng)戶_余戶，既有效地提升了“同級審”質(zhì)量，又

31、為年內(nèi)實施同類專項審計提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年_月_日，縣_屆_委會第_次會議聽取縣金融審計_關(guān)于_年財政同級審情況匯報，提交的審計工作報告得到縣人大的高度肯定，起到了很好的效果。同時提交的審計建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視，例如在同級審中我們針對杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性_使用效益發(fā)揮的問題，我們向縣政府提出的進一步加強和規(guī)范政府性_管理，確保政府性_安全、高效使用，充分發(fā)揮政府性_在經(jīng)濟建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展中的作用的建議，_月份，縣政府根據(jù)審計建議出臺了加強政府性_管理_，該文件的出臺和實施，對我縣加強財務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會效果，對有關(guān)單位財力的調(diào)劑從收入

32、源頭上解決苦樂不均的問題。二、堅持制度，經(jīng)濟責(zé)任審計取得新進展。今年上半年縣_下達的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計項目_個。其中任中審計_個(縣衛(wèi)生局局長聶臘山同志任中審計、縣人防辦主任易冰同志任中審計)，離任審計_個(南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財政局_領(lǐng)導(dǎo)離任審計)，共查處違規(guī)資金_萬元，對于維護正常的經(jīng)濟秩序，增強領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識起到了積極作用。在工作中，我們主要堅持了“四項制度”：一是審計成果分析制度。堅持定性定量，準(zhǔn)確界定被審計對象的責(zé)任。如今年_月份，原文星鎮(zhèn)黨委書記朱某涉嫌經(jīng)濟問題“_”，我局迅速對朱某開展經(jīng)責(zé)審計，我們緊緊抓住各項經(jīng)濟疑點問題開展調(diào)查和審計，切實澄清底子。

33、為紀(jì)檢監(jiān)察部門正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進點運用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計項目進點前，_部門領(lǐng)導(dǎo)都會陪同審計組進駐各單位，對經(jīng)責(zé)審計過程中遇到的新問題、新難點我們適時與_部門進行溝通和反饋，所有問題都迎刃而解。三是審計結(jié)果落實整改報告制度。被審計領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位在規(guī)定時間內(nèi)向聯(lián)席會議辦公室報告整改情況。紀(jì)檢監(jiān)察、_人事部門對審計領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計決定和落實審計意見以及整改情況進行跟蹤檢查。四是警示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和_部門構(gòu)建警示教育機制，_月中旬，縣政府_各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負責(zé)同志召開全縣政府常務(wù)會議。我局黨組書記、局長陳建國同志就同級審中四個問題

34、比較多的單位的審計情況在會上進行通報。向被審計單位提出了整改意見，對違規(guī)問題依法作出了審計處理決定。在全縣引起了不小的反響，審計結(jié)果的通報充分發(fā)揮審計機關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和_工作中的作用。三、改進方法，專項審計邁出新步伐。_年是我局實施中心工作最多的一年，共完成政府外債資金審計、汽車站整體搬遷、湘陰賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約和津補貼檢查等大型專項審計_個，項目多，任務(wù)重，為此，我們著重做到了“三個結(jié)合”：一是全面審計與重點審計相結(jié)合。如今年_月省廳_的政府外債資金審計，由于在同級審中涉及到了政府外債資金情況，為了不增加自身審計成本，不拖延時間。對此，我們就充分利

35、用同級審和政府外債資金兩項審計相結(jié)合。這樣既提高了效率又保證了效果，確保了審計工作達到預(yù)期目標(biāo)。二是堅持工程審計與財務(wù)審計相結(jié)合。工程審計實際上就是建設(shè)管理全過程的審計。因此，我們堅持從財務(wù)報表中查，從檔案資料中找，今年_%的工程審計項目做到了工程審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合，_項公共工程項_審金額_萬元,審計核減政府公共財政撥付金額_萬元。三是堅持事后審計與事前、跟蹤審計相結(jié)合。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來抓，規(guī)定所有行業(yè)審計項目及重大審計事項都必須開展審前調(diào)查。今年來縣內(nèi)相繼動工開建的幾個重點項目，如城西渠工程、縣燎原水庫工程等，凡是涉及國家投資的，每個項目我們都提前介入，對于一些隱蔽工

36、程均拍照存檔，作為今后工程、審計結(jié)算的依據(jù)。四、創(chuàng)新載體，審計質(zhì)量管理有了新提升。從完善三級復(fù)核制度入手，不斷規(guī)范審計執(zhí)法行為，開展了“四個一”活動：一是_開展一次審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項目評比。年初對_年實施的_個項目進行了質(zhì)量檢查，評出了_個優(yōu)秀審計項目并給予了獎勵，對查出的問題進行了通報。二是_開展“互授互學(xué)”主題活動。我局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤工作的切入點來抓，在全體干部職工中開展“互授互學(xué)”活動，通過一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課，推動被審計單位信息、過來常見的舞弊形式和審計人員個人實踐體會“全流通”，在審計機關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺。三是_了一次優(yōu)秀審計項目案卷和審計方案、審

37、計日記和底稿范本展示。結(jié)合近幾年在審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項目評比中發(fā)現(xiàn)的一些好項目進行展示，并選擇一些優(yōu)秀審計方案、審計日記、審計底稿制作范本供大家學(xué)習(xí)借鑒。四是開展半年度工作講評活動。結(jié)合歷年工作實際確定_月_日開展全局半年度工作講評活動，每個同志都認真撰寫半年度工作總結(jié)。并在會上作述職發(fā)言，會上_位同志競相展示自己的風(fēng)采，此次活動極大激發(fā)了同志們的工作熱情。五、以人為本，干_伍建設(shè)取得新成效。事業(yè)興衰，關(guān)鍵在人，建設(shè)一支高素質(zhì)的干部職工隊伍是做好審計工作的保證。為此，我們一是抓思想教育，凝聚人心。除堅持每周五下午正常的政治理論學(xué)習(xí)外，另外我們根據(jù)一個時期的工作要求及干職工思想狀況，有針對性

38、的開展思想教育活動。如_月份_學(xué)習(xí)了新審計法實施條例，每人都撰寫了心得體會;_月份圍繞開展易煉紅書記“三更”講話學(xué)習(xí)活動，重溫了各項制度，每人作了表態(tài)發(fā)言;根據(jù)縣委、縣政府安排選派兩名得力干部對口幫扶工業(yè)園企業(yè)項目興亮機電項目;選拔一名負責(zé)同志擔(dān)任白泥湖鄉(xiāng)科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)員和農(nóng)村黨支部第一書記;_月_日_全體機關(guān)干部職工開展萬名干部進民家活動，下到白泥湖鄉(xiāng)進組入戶察民情、捐資_萬元用于村組改善水利設(shè)施，捐獻電腦_臺，慰問_戶特困戶;與此同時，狠抓本單位文明衛(wèi)生創(chuàng)建活動，_年元月我局榮膺_省文明衛(wèi)生單位稱號的基礎(chǔ)上，_年_月我局再次榮獲_市文明單位榮譽稱號。這些，都有力地融洽了黨群干群關(guān)系，提升了

39、全局文明創(chuàng)建水平。二是為干部營造良好生活工作環(huán)境。今年我局投入資金_萬元，新購筆記本電腦_臺，一線審計人員都全部配備了筆記本電腦，投入資金_萬元，在機關(guān)院內(nèi)新栽花草樹木，全局扎實開展衛(wèi)生創(chuàng)建和機關(guān)內(nèi)保工作，切實保證了機關(guān)衛(wèi)生、整潔、安全、有序的形象。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。除制定全年學(xué)習(xí)計劃、每月_一次業(yè)務(wù)講評會外，還選派業(yè)務(wù)人員參加培訓(xùn)，今年以來共選派_人參加市黨校理論;_人參加縣黨校集中培訓(xùn);_人參加了各類業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)學(xué)習(xí);選派_人參加ao認證考試，并全部通過(目前我局共有_人通過ao考試認證)。全體同志堅持一邊學(xué)習(xí)理論，一邊在實踐中總結(jié)，今年來，先后向各類報刊雜志報送文章十余篇，其中搭平臺促“共振”湘陰審計“互授互學(xué)業(yè)”提升業(yè)務(wù)水平、_縣金融審計局強化全員實績考核_縣金融審計局積極服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展、等文章被中國審計報、_審計簡報、岳