郴州市排污申報匯審有關問題的通知附件

1、附件排污申報核定與排污費征收年報數(shù)據(jù)集中匯審細則 審核單位：匯審內(nèi)容初（終） 審 結(jié) 果一、排污申報年報1、匯審工具審核結(jié)果（企業(yè)數(shù)，錯誤數(shù)）2、污水處理廠錄入情況（申報數(shù)，投產(chǎn)數(shù)）實際和設計處理能力等于0，（哪幾家）實際處理量設計處理能力（哪幾家）是否有超標排污且未收費（哪幾家）3、重金屬核查企業(yè)填報完成情況(申報數(shù)，國控名單數(shù))重金屬企業(yè)未排放汞、鎘、鉛、砷、六價鉻、總鉻（哪幾家）4、小型三產(chǎn)是否有重金屬指標排放情況5、四個季報表指標之和=表611、表4“固體廢物專業(yè)處置單位排污申報核定匯總表” 12、兩控區(qū)、流域、去向是否填錯13、進入污水處理廠企業(yè)申報比率小于35%14、表5各種行業(yè)污

2、水類的數(shù)據(jù)值不應完全一致15、表6各個排放去向數(shù)據(jù)值不應完全一致16、表8各個行業(yè)廢氣類的數(shù)據(jù)值不應完全一致待添加的隱藏文字內(nèi)容217、表10各個行業(yè)固廢的數(shù)據(jù)值也不應完全一致18、公告平臺與數(shù)據(jù)庫企業(yè)基本信息不一致（地區(qū)代碼、法人代碼、企業(yè)名稱）19、排污申報年度文字報告工作的整體性描述，問題建議，主要數(shù)據(jù)分析與評述20、軟件使用率（各個區(qū)縣申報企業(yè)數(shù)）21、申報戶數(shù)應大于收費戶數(shù)22、申報戶數(shù)與普查數(shù)據(jù)戶數(shù)比較，參照普查完善數(shù)據(jù)23、電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)報表是否一致24、提前召開匯審會議的（紅頭文號文件） 各個區(qū)縣初審和終審結(jié)果表25、重點指標分析排放量在前20位（cod、氨氮、二氧化硫、氮氧化

3、物、上年繳納排污費、上年污水治理設施處理能力及費用、污水處理廠處理能力、脫硫設施脫硫能力、上年污水再用量、上年年利稅金額盈余和虧損）26、上報數(shù)據(jù)庫中戶數(shù)大于轄區(qū)國控企業(yè)（含污水處理廠）數(shù)量10倍。（數(shù)據(jù)戶數(shù)，國控企業(yè)數(shù)）4二、國控申報1、國控效驗工具（企業(yè)數(shù)，錯誤數(shù)）2、重點指標分析排放量在前20位（cod、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、上年繳納排污費、上年污水治理設施處理能力及費用、污水處理廠處理能力、脫硫設施脫硫能力、上年污水再用量、上年年利稅金額盈余和虧損）3、隨機抽查5家企業(yè)，考核真實性與合理性三、排污收費1、效驗工具（企業(yè)數(shù)，錯誤數(shù)）2、開單金額、戶數(shù)不得等于解繳入庫金額、戶數(shù)3、排污

4、費征收第四季度報表數(shù)據(jù)不得等于排污費年度報表數(shù)據(jù)4、是否有排污費金額但對應戶數(shù)為“零”或排污費金額為“零”但有戶數(shù)的情況。5、重點行業(yè)去年有數(shù)據(jù)而今年沒有,且在文字報告中沒有說明的6、重點行業(yè)實際開單金額除以理論開單金額，比例0-20%扣1分，20%-60%扣0.5分，60%-80%扣0.2分，120-140%扣0.2分，140%-180%扣0.5分，180%以上扣1分，其中0-80%屬征收不足扣分，120%以上屬核定不足扣分7、污水、廢氣重點污染物實際開單金額除以理論開單金額，比例0-20%扣1分,20%-60%扣0.5分，60%-80%扣0.2分,120-140%扣0.2分,140%-18

5、0%扣0.5分,180%以上扣1分,其中0-80%屬征收不足扣分,120%以上屬核定不足扣分8、表2-2“按級次排污費征收解繳明細表”中，地市情況填報不全9、表2-4中，流域問題10、表2-5中，兩控區(qū)問題11、2012年度排污費季報比較（4321）12、排污費年度文字報告，工作整體性描述，對比分析評價，問題建議13、軟件使用率（做到排污費繳納通知單） 轄區(qū)征收機構(gòu)數(shù)，軟件中有排污費征收機構(gòu)數(shù)14、電子數(shù)據(jù)與書面報表不一致15、數(shù)據(jù)庫中收費戶數(shù)與實際收費戶數(shù)不一致的16、重點指標分析:排名前20位（全年核定金額，開單金額、入庫金額）17、國控平臺填報數(shù)據(jù)情況:征期合并企業(yè)數(shù)、未公告企業(yè)數(shù)、政策

6、性免征企業(yè)數(shù)和三級未勾選企業(yè)數(shù) 18、國控重點監(jiān)控企業(yè)排污費征收公告填報平臺數(shù)據(jù)與管理系統(tǒng)征收情況不一致情況（每個季度每個指標）。19、上報數(shù)據(jù)庫中戶數(shù)大于轄區(qū)國控企業(yè)（含污水處理廠）數(shù)量10倍。（數(shù)據(jù)戶數(shù)，國控企業(yè)數(shù)）20、上市環(huán)保核查企業(yè)錄入情況21、排污費稽查報告（開展稽查、發(fā)現(xiàn)問題、糾正情況）審核人： 被審核人：排污申報核定與排污費征收年報數(shù)據(jù)集中匯審細則說明： 本次匯審各縣（市、區(qū)）必須上交年報數(shù)據(jù)庫和年報報表和申報工作總結(jié)，4個季度季報由各縣（市、區(qū)）自帶。匯審組人員必須嚴格按以下要求對負責數(shù)據(jù)進行審核，未達到要求不與通過。（一）、排污申報年報1、匯審工具審核匯審人員必須對負責縣（

7、市、區(qū)）數(shù)據(jù)庫中所有企業(yè)類型用最新的較驗工具進行數(shù)據(jù)檢查，查看結(jié)果導出excel表，對出現(xiàn)的問題進行檢查，對指標級別“建議類”如是實際情況可不要求修改，“強制類型”中除排污許可證和查詢疑是定額開單企業(yè)外，其余問題必須修改。2、污水處理廠錄入審核匯審人員必須對負責審核縣（市、區(qū)）的污水處理廠進行審核，并按國控企業(yè)錄入要求審核企業(yè)基本信息是否完整，申報污染因子是否全面。3、重金屬核查企業(yè)，重金屬國控名單必須錄入軟件，且重金屬國控企業(yè)必須排放，汞、鎘、鉛、砷、六價鉻、總鉻，并對數(shù)據(jù)的邏輯性進行檢查。4、小型三產(chǎn)不能有重金屬排放對排放重金屬類污染物的企業(yè)，必須填入一般排污者中。排污申報年報中表2-3中

8、，不能有重金屬的排污量。5、四個季報表指標之和=年報表相關項審核必須檢查負責縣（市、區(qū)）申報的紙質(zhì)報表，確認紙質(zhì)報表中季報1與年報表2-1，季報表2與年報表2-2，季報表3與年報表表7，季報表4與年報表9。對應指標4個季度的和小于等于年報相關項，如出現(xiàn)“”情況，要求必須修改才能通過（該項內(nèi)容先由各縣（市、區(qū)）按4個季度紙質(zhì)報表和年報數(shù)據(jù)據(jù)實填報自審，再由審核組集中審核）。6、重點行業(yè)當年和上一年的比較上一年有的污染物今年缺項審核表5、表8、表10中行業(yè)當年與上一年比污染物有缺項的必須進行檢查，修改到無缺項，如確實因上年數(shù)據(jù)出問題出現(xiàn)缺陷，必須由書面說明原因并由審核小組通過。7、表1的四項指標邏

9、輯關系比較。必須滿足以下邏輯關系。煤炭合計 = 燃料煤+ 原料煤油類燃料合計 = 重油 + 柴油 + 其他油類燃料用水總量 = 新鮮用水量合計 + 重復用水量新鮮用水量合計 = 自來水 + 地下水 + 地表水 + 其他水審核人員必須對年報表1數(shù)據(jù)進行核算，確認4項符合要求。8、表1的當年申報戶數(shù)必須比上年增加10%。9、年報表2-1必須等于表2-2、表2-3之和表2-1 污染物排放情況匯總表污水及污染物、廢氣及污染物和固體廢物數(shù)據(jù) = 表2-2、表2-3相應數(shù)據(jù)之和，否則，不與通過（該項內(nèi)容先由各縣（市、區(qū)）按年報數(shù)據(jù)據(jù)實填報自審，再由審核組集中審核）。10、年報表2-1表6表2-1 污染物排

10、放情況匯總表污水及污染物 表6按污水排放去向匯總表中各排放去向數(shù)據(jù)之和，否則，不與通過。11、表4“固體廢物專業(yè)處置單位排污申報核定匯總表”。每個縣（市、區(qū)）必須填報有污水處理廠和固廢處置中心，且基本信息齊全，排污因子齊全。12、兩控區(qū)、流域、排水去向是否填錯。湖南省屬于酸雨控制區(qū)，其中邵陽市和永州市不屬于兩控區(qū)。湖南省流域?qū)儆陂L江流域，郴州和永州部分是珠江流域。排水去向不能有排入海和進入城市下水管道后排入海。13、進入污水處理廠企業(yè)申報比率大于35%。排入污水廠處理廠的企業(yè)數(shù)占全部申報廢水核定企業(yè)數(shù)的35%以上。14、表5、表6、表8和表10各種污染物數(shù)據(jù)值不應該完全一致。15、公告平臺和軟

11、件中企業(yè)的地區(qū)代碼、法人代碼和企業(yè)名稱應該都一致。16、排污申報年度文字報告。總結(jié)要包括工作的整體描述、數(shù)據(jù)的整體描述、數(shù)據(jù)分析和評述、問題和建議幾個方面。17、軟件使用率。全省所有的區(qū)縣的數(shù)據(jù)都要錄入軟件，某個區(qū)縣無數(shù)據(jù)的必須合理說明。18、申報戶數(shù)與收費戶數(shù)比較。申報戶數(shù)必須大于收費戶數(shù)。19、電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)報表是否一致。電腦中的報表顯示的和打印蓋章的數(shù)據(jù)是否一致。20、是否提前召開匯審會議-提供會議編號的紅頭文件，匯審要求方法，開展形式以及各個區(qū)縣的初（終）匯審表，本縣（市、區(qū)）的審核表。21、重點行業(yè)指標分析。針對11個項目（cod、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、上年繳納排污費、上年污水治

12、理設施能力及費用、污水處理廠處理能力、脫硫設施脫硫能力、上年污水再用量、上年年利稅金額）排放量在前20位的企業(yè)，看是否符合邏輯。21、2010年和2011年申報年報報表中數(shù)據(jù)進行比較，對超過50%的異常數(shù)據(jù)進行核實。（二）、國控申報1、國控效驗工具。按照工具要求，每個企業(yè)數(shù)據(jù)都要通過效驗。2、重點指標分析。針對10個項目排放量在前20位的企業(yè)，看是否符合邏輯。3、隨機抽查5家企業(yè)，考核真實性與合理性。（三）、排污收費1、匯審工具審核匯審人員必須對負責縣（市、區(qū)）數(shù)據(jù)庫中所有企業(yè)類型用最新的較驗工具進行數(shù)據(jù)檢查，查看結(jié)果導出excel表，對出現(xiàn)的問題進行檢查，對指標級別“建議類”如是實際情況可不

13、要求修改，“強制類型”中除排污許可證和查詢疑是定額開單企業(yè)外，其余問題必須修改。2、單金額、戶數(shù)不得等于解繳入庫金額、戶數(shù)。排污費征收開單金額、戶數(shù)不得等于排污費解繳入庫金額、戶數(shù)。3、污費征收第四季度報表數(shù)據(jù)不得等于排污費年度報表數(shù)據(jù)，比較征收開單戶數(shù)、開單金額、入庫戶數(shù)、入庫金額四個指標。4、有排污費金額但對應戶數(shù)為“零”或排污費金額為“零”但有戶數(shù)的情況。5、行業(yè)去年有數(shù)據(jù)而今年必須有數(shù)據(jù),特殊情況必須在文字報告中合理說明。6、行業(yè)實際開單金額除以理論排污費合計,比例0-20%扣此行業(yè)1分，20%-60%扣此行業(yè)0.5分，60%-80%扣此行業(yè)0.2分，120-140%扣此行業(yè)0.2分，

14、140%-180%扣此行業(yè)0.5分，180%以上扣此行業(yè)1分。7、實際開單金額除以理論開單金額，比例0-20%每類污染物扣1分，20%-60%每類污染物扣0.5分，60%-80%每類污染物扣0.2分，120-140%每類污染物扣0.2分，140%-180%每類污染物扣0.5分，180%以上每類污染物扣1分。8、表2-2“按級次排污費征收解繳明細表”中，每個縣區(qū)必須有收費，特殊情況必須說明原因。9、表2-4流域問題。湖南省流域?qū)儆陂L江流域，郴州和永州部分是珠江流域。10、表2-5中，兩控區(qū)問題。湖南省屬于酸雨控制區(qū)，其中邵陽市和永州市不屬于兩控區(qū)。11、2011年排污費季報比較。2011年第四季度報表2011年第三季度報表2011年第二季度報表2011年第一季度報表。12、排污費年度報告。必須包含排污費征收整體工作描述、數(shù)據(jù)整體性描述、對比分析評