商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險的控制

1、要本文從分析商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險類型出發(fā)，通過闡述商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制中存在的問題， 提出制定 合理的信貸風(fēng)險控制制度、 建立深入內(nèi)部的信用評估制度、 完善信貸 風(fēng)險管理體系、提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力并提高業(yè)務(wù)服務(wù)能力等完善商業(yè)銀 行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制的對策。 關(guān)鍵詞小微企業(yè)；商業(yè)銀 行；信貸風(fēng)險一、 商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險概述資產(chǎn)是被企業(yè)擁 有或控制的， 預(yù)計會給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的一種資源， 它對于一個企 業(yè)來說可謂是一個堅強(qiáng)的后盾。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要指的是在 信貸方面的資產(chǎn)， 也就是說， 商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險就是指信貸資產(chǎn)的 風(fēng)險。 由于金融市場發(fā)展不穩(wěn)定，償債人歸還債務(wù)

2、時不講信用 以及償還債務(wù)時候發(fā)生違約等狀況使得信貸資產(chǎn)發(fā)生非常大的損失， 甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行的價值墜入谷底。 商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信 貸風(fēng)險可分為以下幾種。1 市場價格風(fēng)險在我國的金融市場中，以個體工商戶為我國的小型微型企業(yè)的代表。 金融市場價格的 上下浮動會影響企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展， 市價不穩(wěn)定極易將企業(yè)置身于在危 險的處境， 更會使信貸方面的風(fēng)險受到或多或少的影響， 導(dǎo)致企業(yè)的 存貨率低，極易被市場淘汰。 貸款利率上的風(fēng)險是商業(yè)銀行和 小微企業(yè)在金融業(yè)務(wù)處理方面所面臨的最主要的市場風(fēng)險。 貸 款利率的高低時刻牽動著市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)營風(fēng)險的大小。 另外，有 的商業(yè)銀行從謹(jǐn)慎性原則出發(fā)， 使小微企業(yè)的貸款上

3、浮利率提高， 甚 至有的信貸費用不予貸款。 金融市場定價多一分不穩(wěn)定，商業(yè) 銀行對小微企業(yè)風(fēng)險控制就多一分難度。 2 操控風(fēng)險每一個商 業(yè)銀行都有其內(nèi)部操控的程序， 銀行的內(nèi)部成員都各盡其責(zé)。 一 個系統(tǒng)或者程序上操作不完美， 也很容易成為商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險因 素。 比如說，在銀行的實際運作中，系統(tǒng)的操作出現(xiàn)問題、監(jiān) 督控制方面的工作疏漏、 內(nèi)部員工操作過程中自身的疏忽大意、 不嚴(yán) 謹(jǐn)、不認(rèn)真的態(tài)度，對自己崗位的業(yè)務(wù)嫻熟程度不高等，這些都會加 大商業(yè)銀行在信貸操控上的風(fēng)險。 3 流動資金風(fēng)險資金的流動 性和變現(xiàn)能力是很強(qiáng)的， 但是，如果沒有恰當(dāng)?shù)氖官Y金達(dá)到它使用的 目的，將其與資金的投入很好地

4、結(jié)合起來， 就會使我們的銀行面臨資 金周轉(zhuǎn)方面的風(fēng)險，甚至資金可能無法及時收回來。 在我國， 商業(yè)銀行的資金流動風(fēng)險主要體現(xiàn)在庫存現(xiàn)金不能達(dá)到小微企業(yè)融 資的需求上。 小微企業(yè)逐漸壯大的同時，客戶對資金需求的欲 望也逐漸增強(qiáng)起來， 但是商業(yè)銀行并沒有多余的流動資金來滿足它們， 這就使資金在流動上產(chǎn)生風(fēng)險問題。 二、商業(yè)銀行對小微企業(yè) 信貸風(fēng)險控制中存在的問題商業(yè)銀行在對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理方 面雖然逐漸進(jìn)步且有所提升，但是，仍然存在較多問題。 1 信 貸風(fēng)險控制制度制定不合理借鑒和參考外國的評價模型固然重要， 但 是照搬其體系的使用范圍有限。 我國商業(yè)銀行建立的信貸規(guī)章 制度相對于外國起步太晚

5、，對一般的信貸問題處理還比較淺顯。 就我國而言， 市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展還不夠完善， 很多規(guī)章制度體系的建立仍 處在制定階段， 其一就是銀行在分配信貸保障資金上面， 商業(yè)銀行制 定的項目機(jī)制不完善， 信貸發(fā)放比例不均勻， 不能足額滿足小微企業(yè) 急需的貸款。 其二就是對小微企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償金管理上，制定的管理制度沒有完全符合小微企業(yè)貸款急需和數(shù)額小的特點補(bǔ)償?shù)奶?，從根本解決不了小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的問題。 其三 就是貸款收回管理體制上力度不夠， 很多借款者由于經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)能力不 強(qiáng)和外界經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域方面的不穩(wěn)定， 使商業(yè)銀行不能按在原定時間內(nèi)收 回貸款本金和貸款利息。 因此，商業(yè)銀行如果不盡快摸索出一 些適合小微企

6、業(yè)的信貸控制規(guī)章的話， 在對小微企業(yè)信貸風(fēng)險的控制 上就增加了幾分難度。 2 信用風(fēng)險評估體系不健全一個企業(yè)如 果缺失了信用， 必然會加大它的經(jīng)營風(fēng)險， 所以建立起一個合理的信 用評估體系十分重要。 評估主要對業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險因素、償債 能力及資金運營情況等財務(wù)因素進(jìn)行衡量。 小微企業(yè)主要經(jīng)營 的是數(shù)額少、急需用的貸款， 評估因素少且小微企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)和大 中型企業(yè)相比，還相差很多。 而商業(yè)銀行制定的是面向大多數(shù) 大中型企業(yè)的信用評估體系。 所以，商業(yè)銀行不能將小微企業(yè) 同大中型企業(yè)那樣作評估。 就目前來看，商業(yè)銀行只制定了面 向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評估體系， 并沒有建立一個適合小微企業(yè) 的信

7、用風(fēng)險評估體系， 制定時忽略了小微企業(yè)的探究產(chǎn)品技術(shù)含量低、 領(lǐng)導(dǎo)層的管理、研發(fā)能力及人力資源狀況良好等這些外界因素。 既沒有結(jié)合小微企業(yè)自身的經(jīng)營特點， 也沒有對小微企業(yè)作出針對性 的分析。 3 信貸風(fēng)險的管理體系不完善商業(yè)銀行的資金之所以 可以流通，離不開信貸的控制與管理。但就目前商業(yè)銀行的情況來看，管理過于傳統(tǒng)化、太過單一。目前小微企業(yè)融資能力逐漸增強(qiáng)，需求逐漸增多， 在這樣的情況下，商業(yè)銀行并沒有建立起 一個獨立完善的管理體系，缺乏針對性。 有的商業(yè)銀行信貸后 的檢查過于敷衍， 信貸用途和抵押資金的監(jiān)管不到位， 沒有達(dá)到控制 風(fēng)險的目的。 與此同時，在銀行內(nèi)部，管理領(lǐng)導(dǎo)者和員工身上 缺

8、乏風(fēng)險意識， 管理人員沒有更好地起到帶頭作用， 在銀行信貸方面 風(fēng)險防范整治的力度上嚴(yán)重不足。 如果銀行沒有制定出一個合 理的風(fēng)險管理計劃，重視信貸風(fēng)險管理方面的問題，那么，商業(yè)銀行 在對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險控制上將會面臨愈來愈嚴(yán)重的問題。 4 商業(yè)銀行信貸品種不豐富商業(yè)銀行的信貸服務(wù)面過于狹窄， 沒有與其 他非信貸業(yè)務(wù)很好地結(jié)合起來。 如品類按信貸期限分有長短期 兩種，按業(yè)務(wù)主體分有抵押和自營等，過于單調(diào)，這樣就會使小微企 業(yè)的經(jīng)營過程中，客戶需求度降低，流入企業(yè)的利潤額就會逐漸降低， 銀行與企業(yè)信貸風(fēng)險就會加大， 融資難的問題也會隨之出現(xiàn)。 三、 商業(yè)銀行完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制的對策一商業(yè)

9、銀行應(yīng)制定合理 的信貸風(fēng)險控制制度商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面的重 視，而且必須用發(fā)展的眼光來看待小微企業(yè)。 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù) 小微企業(yè)自身特點， 合理分析信貸控制過程中出現(xiàn)的問題， 找出適合 我們國家的發(fā)展方式并對我國長期以來的信貸風(fēng)險問題加以探究， 取 其精華，去其糟粕。 例如中國銀行在運用統(tǒng)一發(fā)放，分級管理 的辦法來實行貸款分級制。 貸款的負(fù)責(zé)調(diào)研員先評估檢查，審 查員審查風(fēng)險指數(shù)， 發(fā)放負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)清查受理， 根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的不同， 風(fēng)險因素的大小科學(xué)的確定監(jiān)審權(quán)， 如果越權(quán)審批的貸款， 應(yīng)當(dāng)交由 上級審批監(jiān)管的一項制度。 所以制定合理可行的信貸風(fēng)險控制制度勢在必行。二商業(yè)銀行應(yīng)建立

10、深入內(nèi)部的信用評估制度就目前的商業(yè)銀行信用評價制度狀況來說， 雖然是對企業(yè)制定的，但是 大多數(shù)還是對大型或中型這樣的體系受益更多一些，然而對信息傳播面較為狹窄的、監(jiān)督控制成本花費較高的小微企業(yè)來說， 重審力度和 投放重點力度都相對較弱，所以無法滿足小微企業(yè)在機(jī)制和業(yè)務(wù)流程 等方面對貸款的靈活性的需求。一是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)讓管理層上下發(fā)口令，使其內(nèi)部風(fēng)險測評落到實處，領(lǐng)導(dǎo)的作用是關(guān)鍵。商業(yè)銀行內(nèi)部管理人員和工作人員應(yīng)以身作則，強(qiáng)化信貸風(fēng)險意識。 二是加強(qiáng)各監(jiān)管部的職責(zé)，應(yīng)該作為一個整體互相幫助，搭配工作， 各部門審核風(fēng)險指數(shù)，特別是貸款風(fēng)險上數(shù)字的核算，如果一個環(huán)節(jié) 出現(xiàn)差錯，就會影響整個測評體系，

11、所以銀行應(yīng)結(jié)合近年來收集的風(fēng) 險數(shù)額，科學(xué)且準(zhǔn)確的審核，從而得到威脅銀行對企業(yè)信貸融資風(fēng)險 數(shù)據(jù)。三商業(yè)銀行應(yīng)完善信貸風(fēng)險管理體系商業(yè)銀行應(yīng)對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理體系進(jìn)行完善。一是銀行在與小微企業(yè)貨款支出管理上，應(yīng)先了解貨物的毀損情況，再決定貸款支出的多少， 既要重視貨款也要重視貨物毀損程度對信貸造成的風(fēng)險情況。二是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)組織一支金融專營的團(tuán)隊， 把管理重點放在對小微 企業(yè)信貸后的風(fēng)險管控上，即建立三種管理程序制定信貸制度、執(zhí)行 放貸中后期監(jiān)管制度和貸款后的風(fēng)險處理制度，從而正確判斷信貸風(fēng) 險。三是商業(yè)銀行應(yīng)建立對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險預(yù)測機(jī)制，實時對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動和資金的去向進(jìn)行分析與監(jiān)

12、管，維護(hù)好商業(yè)銀行和小微企業(yè)間的資金信貸利益，這樣在提高風(fēng)險防范意識的同時也建立起了良好的信貸風(fēng)險監(jiān)管體系四商業(yè)銀行應(yīng)提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力并提高業(yè)務(wù)服務(wù)能力 1 結(jié)合外部信貸產(chǎn)物商業(yè)銀行應(yīng)將信貸類 產(chǎn)物與非信貸類產(chǎn)物實行聯(lián)合與改進(jìn)，將二者的業(yè)務(wù)服務(wù)聯(lián)合起來， 建設(shè)成一塊新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域， 使小微企業(yè)不再依靠單調(diào)的信貸服務(wù)來發(fā) 展。 銀行應(yīng)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 從自身擁有的產(chǎn)物的優(yōu)點和 缺點出發(fā)，揚長避短。 信貸產(chǎn)物和其他非信貸產(chǎn)物有利結(jié)合， 做到優(yōu)劣互補(bǔ)，達(dá)到取長補(bǔ)短的目的。 2 擴(kuò)大自身信貸品種商 業(yè)銀行應(yīng)對目前的信貸品種進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)，推陳出新。 商業(yè)銀 行應(yīng)從小微企業(yè)的視角看問題，滿足小微企業(yè)新的更高

13、層次的追求， 并開發(fā)研制出新產(chǎn)品。 商業(yè)銀行以某種原本就具有的貸款產(chǎn)品 為基本，從自身的需要出發(fā)， 并遵循小微企業(yè)信貸風(fēng)險高但團(tuán)體風(fēng)險 小的特性， 進(jìn)行必不可少的增補(bǔ)和改正， 最后發(fā)明出新型的小微融資 成品。 例如，組合類的創(chuàng)新品種，無論是中小型還是個體都可 以獲得更好的業(yè)務(wù)服務(wù)。 3 研制多類型的新產(chǎn)物商業(yè)銀行應(yīng)該 使其信貸產(chǎn)品呈現(xiàn)多種多樣的姿態(tài)， 保證可以滿足其融資和非融資需 求。 不同類型的客戶、不同類型的行業(yè)、信用貸款業(yè)務(wù)所具有 的特性也大不一樣， 所以要對信貸產(chǎn)品的發(fā)展市場進(jìn)行細(xì)化， 以小微 企業(yè)客戶的借款需求為著眼點， 掌握小微企業(yè)對信貸風(fēng)險的把控程度， 償還債務(wù)的能力， 進(jìn)一步設(shè)

14、計出新的服務(wù)類產(chǎn)物， 以最大程度滿足客 戶需求多樣化的特性， 并且使銀行自如掌制信貸產(chǎn)品， 從而在某種程 度上弱化風(fēng)險。 4 建立業(yè)務(wù)服務(wù)反饋模塊商業(yè)銀行應(yīng)研發(fā)標(biāo)新 立異的信貸相關(guān)產(chǎn)物， 著力于發(fā)展信貸業(yè)務(wù)以外的其余金融服務(wù)， 商 業(yè)銀行可以將固有的服務(wù)與新式的服務(wù)有效地融合起來，取其所用， 建立客戶交流反饋板塊，更好地解決小微企業(yè)在信貸業(yè)務(wù)中的矛盾， 更深入地了解小微企業(yè)更多的需要， 強(qiáng)化小微企業(yè)抗風(fēng)險的實力， 進(jìn) 一步達(dá)到預(yù)防和降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的目的。 作者劉春苑李凱旭 單位佳木斯大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院參考文獻(xiàn) 1 李霞商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng) 險管理方法 特區(qū)經(jīng)濟(jì) ,201432 郭鵬飛信用突變下商業(yè)銀行信用風(fēng) 險測試研究 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 ,201423 汪清商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款 風(fēng)險檢測指標(biāo)研究 金融監(jiān)管研究 ,20142業(yè)銀行可以將固有的服務(wù)與新式的服務(wù)有效地融合起