中國工商銀行國內信用證項下賣方融資業(yè)務管理辦法.

1、中國工商銀行國內信用證項下賣方融資業(yè)務管理辦法（修訂）第一章 總 則第一條 為促進國內信用證項下賣方融資業(yè)務發(fā)展， 規(guī)范業(yè) 務管理，根據人民銀行貸款通則 、銀監(jiān)會商業(yè)銀行授信工 作盡職指引和我行中國工商銀行國內信用證業(yè)務管理辦法 （工銀發(fā) 200652 號）等有關規(guī)定，特制定本辦法。第二條 國內信用證項下賣方融資業(yè)務 （以下稱賣方融資） 是指以借款人 （國內信用證受益人） 收到的延期付款國內信用 證項下的應收賬款作為主要還款來源，由我行為其提供的短期 融資。第三條 賣方融資分為議付和非議付兩種類型。 賣方融資（議付）是指我行在單證一致、 單單一致的條件下， 扣除議付利息和手續(xù)費后有追索權地向受

2、益人給付對價的行 為。賣方融資 （非議付） 是指在信用證及其項下單據存在不符點 或不能確認單證一致的情況下，在收到開證行（保兌行，下同） 的到期付款確認書后，對國內信用證項下應收賬款進行的融資。第四條 本辦法適用于我行境內分支機構辦理的賣方融資業(yè)務。第二章 業(yè)務辦理條件 第五條 借款人須符合下列條件：（一）生產經營正常， 產品質量和服務較好， 履約記錄良好；（二）與信用證項下的購貨方有穩(wěn)定、 良好的合作關系， 銷 售回款正常；（三）我行要求的其他條件。第六條 國內信用證須具備以下條件：（一）符合人民銀行和我行關于國內信用證結算管理的有 關規(guī)定；（二）屬延期付款跟單信用證；（三）信用證條款明確、

3、合理且索匯路線簡潔清晰；（四）議付信用證須指定受益人開戶行為議付行；（五）信用證項下應收賬款沒有瑕疵，借款人未將其轉讓 給任何其他人，也未在其上為任何其他人設定任何質權和其他 優(yōu)先受償權。（六）開證行是經總行批準開辦國內信用證業(yè)務的我行系 統(tǒng)內分支機構或經有權審批行核有授信額度并與我行達成國內 信用證合作協(xié)議的境內其他金融機構；（七）我行要求的其他條件。第三章 融資金額、期限、利息及費用第七條 融資金額可根據開證行資信、 信用證條款、 借款人資信、信用證項下單據及其所對應的應收賬款金額等情況綜合 確定，最高不得超過單據對外索償金額。賣方融資（議付）業(yè) 務的融資金額須扣除融資利息和手續(xù)費。第八條

4、 賣方融資業(yè)務的融資期限應根據信用證付款期限 合理確定，最長不得超過 6 個月。第九條 賣方融資業(yè)務不得辦理展期和再融資。第十條 賣方融資（議付）業(yè)務利息須在融資發(fā)放前扣除， 采取以下兩種方式之一確定融資利率：（一）在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準利率基礎上 合理確定；（二）參照我行票據貼現利率確定， 并執(zhí)行票據貼現業(yè)務利 率管理相關規(guī)定。如融資提前收回，貸款行應將多收的利息及時退還銷貨方。第十一條 賣方融資（非議付）業(yè)務可根據借款人資信狀況 及需求采取預扣利息或后收利息的方式。（一）對預扣利息的， 采取以下兩種方式之一確定融資利率：1. 在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準利率基礎上合

5、理確定；2. 參照我行票據貼現利率確定， 并執(zhí)行票據貼現業(yè)務利率管 理相關規(guī)定。如融資提前收回，貸款行應將多收的利息及時退還銷貨方。（二）對后收利息的， 在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準利率基礎上合理確定融資利率第十二條 賣方融資（議付）手續(xù)費按單據金額的0.1% 在融資發(fā)放前收取第四章 調查、審查與審批第十三條 借款人須在信用證有效期內向貸款行提出賣方 融資申請。第十四條 凡申請辦理賣方融資業(yè)務的借款人，應事先與我 行簽訂國內信用證項下賣方融資業(yè)務合同 。第十五條 借款人申請辦理賣方融資時， 須向貸款行提交以 下材料：（一）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、財務報表等基本資料；（二）國內信用證項下賣方融資業(yè)

6、務申請書（三）信用證正本及信用證通知書；（四）信用證修改書正本及修改通知書；（五）信用證項下全套單據原件及復印件， 包括但不限于商 業(yè)發(fā)票、運輸單據和保險單據等；（六）交易合同原件及其復印件；（七）國內信用證項下款項讓渡函 ；（八）貸款行要求的其他材料。第十六條 辦理賣方融資應重點調查和審查以下內容： （一）借款人是否符合第二章有關規(guī)定； （二）借款人所提交的國內信用證是否符合第二章有關規(guī)定，是否 “單證一致、單單一致” ；（三）交易背景是否真實；（四）對于辦理賣方融資（非議付）的，是否收到開證行的 付款確認書，且付款確認書上沒有標注附加付款條件，確保開 證行承擔無條件的付款責任；（五）該信用

7、證項下應收賬款是否存在質押、轉讓或異議 登記等不利情形。第十七條 賣方融資比照風險系數為 0 的低風險信貸業(yè)務 辦理，無需占用借款人的授信額度；對開證行為其他金融機構 的，須扣減開證行的授信額度。第五章 融資發(fā)放程序第十八條 賣方融資發(fā)放程序（一）經審查確認“單單一致、單證一致”同意辦理賣方 融資（議付）的，提交有權簽批人審批同意后，將融資款項劃 入受益人指定賬戶，并將信用證正本及其項下有關單據寄開證 行索償。（二）對存在不符點或不能確認單證一致的，可洽受益人。 經與受益人溝通并修改相符后，按前款所述程序辦理賣方融資 （議付）手續(xù)。對修改后仍不符的，向開證行寄單提示付款， 待收到開證行付款確認

8、書后可辦理賣方融資（非議付） ，提交有 權簽批人審批同意后，將融資款項劃入受益人指定賬戶。（三）對單證不符或不能確認單證一致，且未收到開證行 付款確認書的，賣方融資辦理行應作出書面拒絕辦理賣方融資 業(yè)務的通知，注明相關理由并通知受益人。（四）融資經審批同意后， 貸款行還須在融資發(fā)放前登錄人 民銀行應收賬款質押登記系統(tǒng)，確認本筆融資所對應的應收賬 款不存在已被質押、轉讓和異議登記等情形。第六章 貸后管理第十九條 貸款行應采取實地查看和系統(tǒng)監(jiān)控相結合的方式 關注借款人經營活動和交易進展情況，一旦出現不利于我行債 權安全的情況，應及時采取補充擔保、提前收回融資、暫停辦 理新業(yè)務等措施控制風險。第二十

9、條 對在我行已辦理打包貸款的國內信用證項下賣方 融資業(yè)務，融資款項應首先用于歸還在我行打包貸款的本息。 如借款人在我行有逾期、欠息或墊款余額，賣方融資款項必須 首先歸還逾期、欠息及墊款余額，其次歸還我行打包貸款，余 款入借款人賬戶。第二十一條 收到信用證項下款項，應首先歸還我行賣方融 資，余款入客戶賬。第二十二條 允許借款人自籌資金提前或到期歸還我行賣方 融資款項。預扣利息的，應將多扣的利息返還借款人。第二十三條 對已經融資的單據如未能按期、足額收回款項 的，貸款行應及時向開證行查詢、催收；對開證行無理拒付或 拖延付款的，應及時向總行反映。對有追索權的賣方融資， 貸款行須向受益人行使追索權，

10、從 受益人賬戶直接扣收融資款項或不足部分，扣取后仍不足的部 分按逾期處理。第七章 附 則第二十四條 本辦法自 2008 年2月25 日起實施。中國工商 銀行國內信用證項下賣方融資業(yè)務管理辦法（修訂）（工銀 發(fā) 20071 號）同時廢止。附件： 1. 國內信用證項下賣方融資（議付）業(yè)務合同2. 國內信用證項下賣方融資（議付）款項讓渡函3. 國內信用證項下賣方融資（非議付）業(yè)務合同4. 國內信用證項下賣方融資（非議付）款項讓渡函5. 國內信用證項下賣方融資業(yè)務申請書6. 國內信用證項下賣方融資業(yè)務操作指南附件1:國內信用證項下賣方融資（議付）業(yè)務合同甲方：中國工商銀行分行法定代表人或負責人：聯系方

11、式：乙方：法定代表人：開戶金融機構及賬號：聯系方式：第一條 經甲、乙雙方協(xié)商，由甲方根據乙方申請，為乙方 提供國內信用證項下賣方融資業(yè)務，為保證此項業(yè)務的順利開 展，雙方達成并同意遵守本合同中的有關規(guī)定。第二條 本合同所指的國內信用證項下賣方融資業(yè)務（以下 簡稱賣方融資）遵循中國人民銀行貸款通則和國內信用 證結算辦法等有關規(guī)定。第三條本合同所指的賣方融資業(yè)務是指甲方在單證一致、單單一致的條件下，扣除議付利息和手續(xù)費后有追索權地向對 乙方國內信用證項下單據給付對價的行為。第四條 本合同適用于甲方為乙方辦理的所有賣方融資業(yè) 務。每筆賣方融資業(yè)務由乙方另以書面形式逐筆申請，由甲方 根據實際情況決定是

12、否融資，并按照有關規(guī)定確定融資金額、 期限、利率等事項。第五條 乙方應當按照甲方的要求提供真實、合法、有效、 完整的單證。甲方對乙方提供的單證進行審查，在滿足單單一 致、單證一致的條件下，可對乙方辦理賣方融資（議付）業(yè)務。第六條 融資后，乙方將本合同項下信用證全套單據和貨物 的所有權轉移甲方。第七條 賣方融資項下結算業(yè)務均通過乙方在甲方開立的賬 戶辦理。第八條 甲方的權利義務1. 甲方有權要求乙方提供履行本合同應取得的有關文件的 副本或與原件一致的復印件。2. 甲方有權基于維護融資資金安全的目的，在本合同履行 期內監(jiān)督乙方在甲方開立賬戶的資金運用情況。3. 甲方有權按照有關規(guī)定向乙方收取有關費

13、用。費用包括 按單據金額的 0.1% 計算的賣方融資（議付）手續(xù)費。4. 甲方決定向乙方提供融資的，按照約定現利率扣收利息 后將融資凈額劃入乙方賬戶。5. 甲方提供賣方融資后，若到期不獲付款或寄單索償所得不足以清償全部融資款項，甲方有權采取包括但不限于從乙方 在中國工商銀行任何機構內的賬戶中或其他收款中主動扣收等 方式，向乙方追索全部融資款項或不足部分的本息（含罰息） 、 費用和相關損失。甲方亦有權選擇自行處理本合同項下的單據 和貨物，從所得款項中受償，不足部分有權向乙方追索。甲方 有權對逾期的本金和利息部分向乙方收取罰息。第九條 乙方的權利義務1. 乙方應向甲方提出書面申請及相應的文件、 資

14、料、 報表和 憑證，并保證其準確性、真實性、完整性和有效性。2. 乙方應向甲方提交有權簽署本合同及與本合同有關的文 件和單據的授權人員名單及上述人員的簽字樣本，并保證其真 實性和合法性。3. 乙方應按甲方要求填妥有關憑證。4. 乙方應在甲方開立存款賬戶。 從融資接受之日起到甲方從開 證行或其他當事人取得償付日止，其存款賬戶收支接受甲方監(jiān)督。5. 乙方應辦妥履行本合同所必備的法律和行政審批手續(xù)，并將相應的審批文件副本或復印件交由甲方查驗。6. 乙方應在信用證的有效期內交單， 在交單時應向甲方提交 完整的信用證文本，乙方在辦理賣方融資（議付）時應保證有 關單據與信用證條款及其修改嚴格一致。7. 自

15、交單之日起， 乙方信用證項下全套單據及貨物的所有權 轉移甲方。8. 乙方有權及時取得本合同項下的相應融資款項。9. 乙方保證在單據上未設立或允許保留任何抵押、質押、 權益轉讓或其他擔保，且不會采取任何可能損害或限制甲方與單 據有關的權利的行為。10. 乙方應書面確認不存在影響信用證項下款項支付的法院 止付令或任何其他可能影響信用證項下款項支付的問題。11. 乙方因某種原因收到的信用證項下款項時，應立即向甲 方支付該款項。該筆款項在支付甲方前，乙方保證完全出于維 護甲方的排他利益而控制、收取和持有該筆款項，并保證按照 甲方的指令辦理支付。12. 乙方同意甲方將本合同項下單據索償所得款項作為該項

16、融資還款來源直接償還對甲方的債務，如所得款項不足以清償 全部融資，差額部分由乙方另行清償。第十條 違約事件和處理 有下列情形之一的，視為乙方在本合同項下的違約。1. 乙方不履行本合同規(guī)定的義務。2. 乙方終止營業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產事件。3. 乙方的財務狀況在本合同簽訂后發(fā)生了重大不利變化。4. 甲方議付后未獲足額付款， 且乙方存款賬戶沒有足夠的資 金用于支付。出現本條第 1 款規(guī)定的違約事件時，乙方應及時通知甲方， 甲方有權采取以下措施 :1. 要求乙方限期糾正違約事件。112. 終止或解除本合同。3. 解除與違約行為有關的任何一筆交易。在交易被解除后， 乙方應向甲方返還相當于單據面值或

17、信用證付款人承付的金額 并結清所有未付利息。如延期返還，甲方有權向乙方收取罰息。 如甲方未終止合同，則任一筆交易的解除不影響雙方在本合同 項下其他未解除的交易項下的權利和義務。4. 有權從乙方或承受其權利義務的第三方開立在中國工商 銀行任一機構內的賬戶中或從其他收款中主動收取乙方應付款 項包括乙方應支付給甲方的任何遲付利息及費用。5. 如因政府命令、 法律或法規(guī)的實施使甲方在本合同項下的 履行成為非法或信用證的任一方被禁止付款，甲方將被免于本 合同項下義務的履行。第十一條 費用與本合同訂立、 履行及糾紛解決有關的費用， 包括但不限于 律師代理費、公證費等均由乙方支付或償付。第十二條 其他約定未

18、經甲方書面同意， 乙方不得將本合同項下任何權利、 義務 轉讓予第三人。但若甲方因業(yè)務需要須委托中國工商銀行其他 分支機構（包括分行及各管轄支行）履行本合同項下權利及義 務，乙方對此表示認可并視為甲方親自履行。第十三條 合同的變更、解除和解釋本合同經雙方書面同意可以修改、補充或解除。本合同的任何修改和補充均構成本合同不可分割的一部分。本合同任何條款的無效均不影響其他條款的效力。甲方給予乙方的任何寬容、寬限或優(yōu)惠或延緩行使本合同項 下的任何權利，均不影響、損害或限制甲方依本合同和法律、 法規(guī)而享有的一切權益，也不應視為甲方對本合同任何權益的 放棄。第十四條 本合同的效力獨立于信用證據以開立的基礎合

19、同。第十五條爭議解決及司法管轄在合同履行期間，因履行本合同所發(fā)生的或與本合同有關的 一切爭議、糾紛，雙方可協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方可 以米取如下第種方式加以解決：1. 依法向甲方所在地人民法院起訴。2. 提交仲裁委員會仲裁。第十六條生效條件本合同經乙方、甲方雙方的法定代表人 （負責人）或其授權 代理人簽字或蓋章并加蓋公章之日起生效。本合同一式 份，雙方各執(zhí)份，均具有同等效力。第十七條 本合同附件是本合同不可分割的組成部分， 與合同 正文具有同等的法律效力。本合同附件包括賣方融資業(yè)務申請書。-13-甲方乙方法定代表人：法定代表人 :（公章）年月日（公章）年月日附件 2：國內信用證項下賣方融

20、資（議付）款項讓渡函日期: 中國工商銀行 ： 敬啟者，開證行： 保兌行： 信用證編號： 信用證通知編號： 信用證幣種、金額： 信用證期限 : 進口商名稱 : 貨物: 信用證效期 : 最遲裝運期 : 分批裝運 : 允許/ 禁止 運輸起止地 從 至關于貴行受讓我司國內信用證（以下統(tǒng)稱“信用證” ）項下 應收賬款事宜，我司現不可撤銷和無條件地將我公司在上述信 用證項下的所有權益讓渡給貴行，具體條款如下：1. 出讓方：2. 受讓方：中國工商銀行（以下簡稱 “銀行”）3. 價格和費用 :利率:寬限期 :承諾費率 :銀行費用 :4. 出讓方保證：a. 出讓方提交的信用證真實有效，并附有全部修改。b. 出讓

21、方提交的所有附屬單據均為真實、完整的，其所涉 及信用證項下貨物從（起運地）運往（目的地） 。c. 出讓方擁有轉讓其信用證項下權益的合法權利，并將完 成轉讓其權益的一切必要手續(xù)，包括非限制性背書。d. 前款所述的信用證項下應收賬款沒有瑕疵， 出讓方未將其 轉讓給任何其他人，也未在其上為任何其他人設定任何質權和 其他優(yōu)先受償權。e. 若出讓方未能履約，愿意承擔承諾費用。5. 銀行將在審查下述單據滿意后買入應收賬款。為防止異 議，銀行在審單后有權自行取消該筆業(yè)務：a. 出讓方提交給銀行的相關單據，及b. 銀行合理要求的其他單據。6. 其他條款a. 出讓方應償付銀行有關讓渡的合理費用。如開證行或保兌行

22、到期后因任何原因不能全額支付應收賬款款項，出讓方應采 取所有必要措施協(xié)助銀行追討貨款，并向銀行支付相關合理費 用。b. 應收賬款到期應全額支付， 不應扣減現在或將來的任何種 類的稅款。如有，應由出讓方承擔。c. 所有信用證規(guī)定應由受益人承擔的開證行或保兌行或付 款行的費用應由出讓方承擔。7. 如果開證行或保兌行因欺詐行為 （如出讓方偽造或捏造全部或部分信用證，或出讓方在信用證項下的交貨和/或與信用證等有關的行為中有欺詐行為）不能付款（或聲明不愿或不能付 款），或執(zhí)行法院止付令及其他凍結令，出讓方應根據銀行的要 求償還相關款項。出讓方還款后，銀行應將相關應收賬款的權 益讓渡或轉讓給出讓方。8.

23、銀行有權在出讓方交單延遲的情況下取消或更改本協(xié)議 條款。9. 本讓渡協(xié)議由中華人民共和國法律管轄和解釋。本協(xié)議 項下產生的任何爭議應提交貴行所在地人民法院進行訴訟。此致出讓方：附件3 :國內信用證項下賣方融資（非議付）業(yè)務合同甲方：中國工商銀行分行法定代表人或負責人：聯系方式：乙方：法定代表人：開戶金融機構及賬號：聯系方式：第一條 經甲、乙雙方協(xié)商，由甲方根據乙方申請，為乙方 提供國內信用證項下賣方融資業(yè)務，為保證此項業(yè)務的順利開 展，雙方達成并同意遵守本合同中的有關規(guī)定。第二條 本合同所指的國內信用證項下賣方融資業(yè)務（以下 簡稱賣方融資）遵循中國人民銀行貸款通則和國內信用 證結算辦法等有關規(guī)

24、定。第三條 本合同所指的賣方融資（非議付）業(yè)務，是指甲方 在信用證及其項下單據存在不符點或不能確認單證一致的情況 下，在收到開證行（保兌行）的到期付款確認書后，對乙方國內信用證項下單據進行的融資第四條 本合同適用于甲方為乙方辦理的所有賣方融資業(yè) 務。每筆賣方融資業(yè)務由乙方另以書面形式逐筆申請，由甲方 根據實際情況決定是否融資，并按照有關規(guī)定確定融資金額、 期限、利率等事項。第五條 乙方應當按照甲方的要求提供真實、合法、有效、 完整的單證。甲方對乙方提供的單證進行審查，在雖有不符點 但已收到開證行（保兌行）的付款確認書的情況下，可向乙方 辦理賣方融資（非議付）業(yè)務。未滿足上述條件的，甲方有權 拒

25、絕為乙方提供融資。第六條 融資后，乙方將本合同項下信用證全套單據和貨物 的所有權轉移甲方。甲方有權處理上述單據及相關貨物。第七條 賣方融資項下結算業(yè)務均通過乙方在甲方開立的賬 戶辦理。第八條 乙方須對所提交單據的真實性、有效性和法律效力 負責，并承諾貿易背景真實可靠。若開證行以下述情況為由向 法院申請止付的，甲方有權向乙方追回賣方融資項下款項及相 關利息和費用：1. 乙方偽造單據或者提交記載內容虛假的單據；2. 乙方惡意不交付貨物或者交付的貨物無價值；而沒3. 乙方和開證申請人或者其他第三方串通提交假單據， 有真實的基礎交易；4. 其他進行信用證欺詐的情形。5. 因貨物損失或其他不是由于財務和

26、資信的原因致使開證 申請人對本合同項下應收賬款的償還提出異議，進而拒付或少 付的應收賬款；6. 乙方與開證申請人或乙方與其他債務人發(fā)生貿易糾紛（包括但不限于質量、技術、服務方面的糾紛） 、債務糾紛和債務追 索，導致開證申請人未能在購銷或服務合同規(guī)定的期限內向甲 方支付的應收賬款。第九條 甲方的權利和義務1. 甲方有權要求乙方提供履行本合同應取得的有關文件的 副本或與原件一致的復印件。2 . 甲方有權基于維護融資資金安全的目的，在本合同履行 期內監(jiān)督乙方開立賬戶的資金運用情況。3. 甲方決定向乙方提供融資的，應將相應的融資款項劃入 乙方賬戶。4. 甲方決定向乙方提供融資的，可選擇以下方式收取利息

27、： 預扣方式：按照約定利率扣收利息后將融資凈額劃入乙方 賬戶。后收方式：按照約定利率在融資期內按月收取利息。第十條 乙方的權利和義務1. 乙方應向甲方提出書面申請及相應的文件、資料、 報表和憑證，并保證其準確性、真實性、完整性和有效性。2. 乙方應向甲方提交有權簽署本合同及與本合同有關的文 件和單據的授權人員名單及上述人員的簽字樣本，并保證其真 實性和合法性。3. 乙方應按甲方要求填妥有關憑證。4. 乙方應在甲方開立存款賬戶。 從融資接受之日起到甲方從開 證行或其他當事人取得償付日止，其存款賬戶收支接受甲方監(jiān)督。5. 乙方應辦妥履行本合同所必備的法律和行政審批手續(xù)，并將相應的審批文件副本或復印

28、件交由甲方查驗。6. 乙方應在信用證的有效期內交單， 在交單時應向甲方提交 完整的信用證文本。7. 自交單之日起， 乙方信用證項下全套單據及貨物的所有權 轉移甲方。8. 乙方有權及時取得本合同項下的相應融資款項。9. 乙方保證在單據上未設立或允許保留任何抵押、質押、 權益轉讓或其他擔保，且不會采取任何可能損害或限制甲方與單 據有關的權利的行為。10. 乙方應書面確認不存在影響信用證項下款項支付的法院 止付令或任何其他可能影響信用證項下款項支付的問題。11. 乙方因某種原因收到的信用證項下款項時，應立即向甲 方支付該款項。該筆款項在支付甲方前，乙方保證完全出于維 護甲方的排他利益而控制、收取和持

29、有該筆款項，并保證按照 甲方的指令辦理支付。12. 乙方同意甲方將本合同項下單據索償所得款項作為該項 融資還款來源直接償還對甲方的債務，如所得款項不足以清償 全部融資，差額部分由乙方另行清償。第十一條 違約事件和處理 有下列情形之一的，視為乙方在本合同項下的違約。1. 乙方不履行本合同規(guī)定的義務。2. 乙方終止營業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產事件。3. 乙方的財務狀況在本合同簽訂后發(fā)生了重大不利變化。4. 甲方議付后未獲足額付款， 且乙方存款賬戶沒有足夠的資 金用于支付。出現本條第 1 款規(guī)定的違約事件時，乙方應及時通知甲方， 甲方有權采取以下措施 :1. 要求乙方限期糾正違約事件。2. 終止或解

30、除本合同。3. 解除與違約行為有關的任何一筆交易。在交易被解除后， 乙方應向甲方返還相當于單據面值或信用證付款人承付的金額 并結清所有未付利息。如延期返還，甲方有權向乙方收取罰息。 如甲方未終止合同，則任一筆交易的解除不影響雙方在本合同 項下其他未解除的交易項下的權利和義務。4. 有權從乙方或承受其權利義務的第三方開立在中國工商 銀行任一機構內的賬戶中或從其他收款中主動收取乙方應付款 項包括乙方應支付給甲方的任何遲付利息及費用。225. 如因政府命令、 法律或法規(guī)的實施使甲方在本合同項下的履行成為非法或信用證的任一方被禁止付款，甲方將被免于本 合同項下義務的履行。第十二條 費用與本合同訂立、

31、履行及糾紛解決有關的費用， 包括但不限于 律師代理費、公證費等均由乙方支付或償付。第十三條 其他約定未經甲方書面同意， 乙方不得將本合同項下任何權利、 義務 轉讓予第三人。但若甲方因業(yè)務需要須委托中國工商銀行其他 分支機構（包括分行及各管轄支行）履行本合同項下權利及義 務，乙方對此表示認可并視為甲方親自履行。第十四條 合同的變更、解除和解釋本合同經雙方書面同意可以修改、 補充或解除。 本合同的任 何修改和補充均構成本合同不可分割的一部分。本合同任何條款的無效均不影響其他條款的效力。 甲方給予乙方的任何寬容、 寬限或優(yōu)惠或延緩行使本合同項 下的任何權利，均不影響、損害或限制甲方依本合同和法律、

32、法規(guī)而享有的一切權益，也不應視為甲方對本合同任何權益的 放棄。第十五條 本合同的效力獨立于信用證據以開立的基礎合同。第十六條 爭議解決及司法管轄在合同履行期間， 因履行本合同所發(fā)生的或與本合同有關的一切爭議、糾紛，雙方可協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方可 以采取如下第 種方式加以解決：1. 依法向甲方所在地人民法院起訴。2. 提交仲裁委員會仲裁。第十七條 生效條件本合同經乙方、 甲方雙方的法定代表人 （負責人） 或其授權 代理人簽字或蓋章并加蓋公章之日起生效。本合同一式 份，雙方各執(zhí) 份，均具有同等效力。第十八條 本合同附件是本合同不可分割的組成部分， 與合同 正文具有同等的法律效力。本合同附件

33、包括賣方融資業(yè)務申請書。甲方法定代表人 :（公章）年月日乙方法定代表人：（公章）年月日附件 4 ：國內信用證項下賣方融資（非議付）款項讓渡函日期: 中國工商銀行 ： 敬啟者，開證行： 保兌行： 信用證編號： 信用證通知編號： 信用證幣種、金額： 信用證期限 : 進口商名稱 : 貨物: 信用證效期 : 最遲裝運期 : 分批裝運 : 允許 /禁止 運輸起止地 從 至關于貴行受讓我司國內信用證（以下統(tǒng)稱“信用證” ）項下 應收賬款事宜，我司現不可撤銷和無條件地將我司在上述信用 證項下的所有權益讓渡給貴行，具體條款如下：1.出讓方：2. 受讓方： 中國工商銀行（以下簡稱“銀行”）3. 價格和費用 :利

34、率: 寬限期 : 承諾費率 : 銀行費用 :4. 出讓方保證：a. 出讓方提交的信用證真實有效，并附有全部修改。b. 出讓方提交的所有附屬單據均為真實、完整的，其所涉 及信用證項下貨物從（起運地）運往（目的地） 。c. 出讓方擁有轉讓其信用證項下權益的合法權利，并將完成轉讓其權益的一切必要手續(xù)，包括非限制性背書。d. 前款所述的信用證項下應收賬款沒有瑕疵，出讓方未將其轉讓給任何其他人，也未在其上為任何其他人設定任何質權和 其他優(yōu)先受償權。e. 若出讓方未能履約，愿意承擔承諾費用。5. 銀行將在審查下述單據滿意后買入應收賬款。為防止異 議，銀行在審單后有權自行取消該筆業(yè)務：a. 出讓方提交給銀行

35、的相關單據，及b. 銀行合理要求的其他單據。6. 其他條款a. 銀行只有在收到開證行（保兌行）的到期付款確認書后， 且確認書上聲明開證行（保兌行）將于到期日依據銀行指示付 款后，方能支付給出讓方融資款項。b. 出讓方應償付銀行有關讓渡的合理費用。如開證行或保兌行到期后因任何原因不能全額支付應收賬款款項，出讓方應 采取所有必要措施協(xié)助銀行追討貨款，并向銀行支付相關合理 費用。c. 應收賬款到期應全額支付，不應扣減現在或將來的任何種 類的稅款。如有，應由出讓方承擔。d. 所有信用證規(guī)定應由受益人承擔的開證行或保兌行或付 款行的費用應由出讓方承擔。7. 如果開證行或保兌行因欺詐行為 （如出讓方偽造或

36、捏造全部或部分信用證，或出讓方在信用證項下的交貨和/或與信用證等有關的行為中有欺詐行為）不能付款（或聲明不愿或不能付 款），或執(zhí)行法院止付令及其他凍結令，出讓方應根據銀行的要 求償還相關款項。出讓方還款后，銀行應將相關應收賬款的權 益讓渡或轉讓給出讓方。8. 銀行有權在出讓方交單延遲的情況下取消或更改本協(xié)議 條款。9. 本讓渡協(xié)議由中華人民共和國法律管轄和解釋。本協(xié)議項下產生的任何爭議應提交貴行所在地人民法院進行訴訟。 此致出讓方：附件5 :國內信用證項下賣方融資業(yè)務申請書編號：申請日期年 月 日中國工商銀行:茲隨附下列信用證項下單據和相關憑證，并向貴行申請辦理賣方融資業(yè)務。開證行名稱：保兌行

37、名稱：信用證編號：信用證通知書編號：信用證修改通知書編號：通知行名稱：有效期：交單期限：單據種類及張數：單據金額：融資金額：融資期限：融資利率：附信用證及修改書共 頁銀行接單日期：銀行審單記錄：業(yè)務編號：本申請書中記載的融資金額、 期限和利率， 由貴行按照相關 審批條件及程序確定。我司保證承擔已與貴行簽訂的 中國工商銀行國內信用證項 下賣方融資業(yè)務合同規(guī)定的所有責任和義務。銀行簽章：申請單位（名稱與公章） ： 法人代表人 或授權代理人（簽章） ：注：本申請書一式兩聯， 第一聯交賣方融資辦理行； 第二聯 申請人留存。聯次應印在“國內信用證項下賣方融資業(yè)務申請書”右側。附件6 :國內信用證項下賣方

38、融資業(yè)務操作指南貸前調查流程圖風險控制客戶前臺業(yè)務部門貿易融資部門法律部門風險環(huán)節(jié)風險點控制措施文件依據a:初步判斷提出業(yè)務申請，提交相關資料初步判斷（客戶經理）否資料退回客戶是否符合我行準入條件b :盡職調查盡職調查（客戶經理）盡職調查（產品經理）是法律審查是否需要法律撰寫調查報告c:法律審查報送審查審批d:撰寫調查報告a:1. 客戶不具備貸款主體 資格。2. 資料不完整。3. 存在虛假資料。4. 存在無效資料。5. 貿易背景不真實。b :1. 未按規(guī)定程序和內容 進行調查。2. 調查內容重點不突 出。3. 信用證項下應收賬款 存在質押、轉讓或異議 登記等情形。c：1、未對需要法律審查的 業(yè)

39、務進行審查。2、未能準確提示法律風 險并提出防范建議。d :1、調查報告內容不全 面。2、調查報告內容不清楚a:1. 對客戶營業(yè)執(zhí)照、貸款卡等進行審核。2. 核實資料是否完整，所需相關原件資料是否已全部取得。3. 將資料復印件與原件核對，在復印件上注明“經核對與原件一致”并 簽字確認；向相關機構（如會計師事務所，政府主管部門等）核實；在 盡職調查中進一步核實。4. 核實相關資料是否在有效期內；根據公司章程核實其貸款有關決議是否有效。5.根據父易合同、單-據和信用證等.資料分析貿易背景真實性，.必要時到現場調查了解企業(yè)生產經營、貨物裝運等情況。b:1. 經辦行客戶經理應以實際調查為主，間接調查為

40、輔，并查詢人行征信 系統(tǒng)及我行CIIS系統(tǒng)、CM2002系統(tǒng)，必要時咨詢其他中介機構，了 解客戶基本情況、經營狀況、財務狀況、信譽狀況、經營者素質、交易 背景、與交易對手的合作關系、貸款用途等。2. 產品經理應重點核實信用證是否符合我行辦理賣方融資業(yè)務條件，要求信用證符合人民銀行及我行相關規(guī)定；核實屬延期付款跟單信用證；信用證條款明確、合理且索匯路線簡潔清晰；議付信用證須指定受益人 開戶行為議付行等。3. 查詢人民銀行應收賬款質押登記管理系統(tǒng)核實應收賬款情況。c:1、明確法律審查的范圍和事項。2、明確法律審查的要點和要求。d:1、報告應包含調查情況、分析內容及調查結論。2、調查報告不清楚或存在

41、疑問的，前臺業(yè)務部門負責人應責成客戶經 理和產品經理進一步調查?；A文件1. 人民銀行國內 信用證結算辦法（ 銀 發(fā) 1997265 號）；2. 關于印發(fā)國 內貿易融資產品 管理相關辦法的 通知（工銀發(fā)200822 號）；3. 法人客戶信貸 業(yè)務基本操作流 程（工銀辦發(fā) 200723 號）。相關文件1、銀監(jiān)會商業(yè) 銀行授信工作盡 職指引；2、中國工商銀 行貸款擔保管理 辦法（工銀發(fā)200394 號）；3、關于印發(fā)特 別關注客戶信息 系統(tǒng)相關管理辦 法的通知（工銀 發(fā) 2005239 號）；4、中國工商銀 行法律審查辦法（修訂）（工銀發(fā)2004228 號）?；虼嬖谝牲c。貸款核準流程圖（核準方式）

42、風險控制前臺部門授信審批部門技術審查部門風險環(huán)節(jié)風險點控制措施文件依據進行貸前調查a盡職審查并提交報告（技術審查）a :盡職審盡職審查（信貸審查）是技術審核是否合格否是符點開證行是否接受不a:1、未審查貸款實際用 途。2、未審查客戶是否符 合國內信用證項下賣 方融資貸款基本條 件。3、未準確核實是否符 合核準制辦理條件。4、未嚴格審查借款金 額、期限、利率是否 符合規(guī)定。5、審查重點不突出。a:1、國內信用證項下賣方融資用途不違反法律法規(guī)有關規(guī)定。2、客戶應在我行開立存款賬戶，生產經營正常，還款來源可靠，交易背景真實，與交易對手合 作關系穩(wěn)定且無貿易糾紛。信用證在有效期內且符合相關文件規(guī)定，信

43、用證條款表述清晰，索匯 路線明確，不存在對賣方融資辦理行不利的條款或軟條款。3、對客戶運行情況、生產經營情況，財務狀況及還款能力等因素進行分析，確認符合貿易融資 業(yè)務授信使用條件以及是否有充足的授信額度，開證行為非我行系統(tǒng)內分支機構的，須向授信審 批行查詢并提出使用申請，在獲得分配授信額度后方可辦理業(yè)務。4、 合理確定賣方融資比例，最高不得超過單據對外索償金額； 融資期限最長不得超過 180天（含）， 且不得辦理展期和再融資；賣方融資（議付）和預扣利息的賣方融資（非議付）業(yè)務利率應比照當期最新貼現利率執(zhí)行，后收利息的賣方融資（非議付）利率按照同期限貸款利率執(zhí)行。5、著重審查客戶是否符合辦理業(yè)務

44、的基本條件；分析交易背景的真實性；審查信用證項下單據 是否與信用證條款表面相符；對于辦理賣方融資（非議付）的，應確認收到開證行的無條件付款 確認書。b:b:核準發(fā)放1、超權限審批2、不符合授信使用條 件核準。b:在年度授權文件中.明確國內貿易融資.的.授權及轉授權規(guī)定;通過.-CM20Q2系統(tǒng)對審批權限進行剛性控制。2、明確核準的操作規(guī)范，核實客戶有充足授信額度以及符合核準制授信使用條件。將核準結果通知前臺業(yè)務部門基礎文件1、人民銀行國 內信用證結算辦 法（銀發(fā)1997265 號）；2. 關于印發(fā)國 內貿易融資產品 管理相關辦法的 通知（工銀發(fā)200822 號）；3、法人客戶信貸 業(yè)務基本操作

45、流 程（工銀辦發(fā) 200723 號）。相關文件1、銀監(jiān)會商業(yè) 銀行授信工作盡 職指引；2、中國工商銀 行貸款擔保管理 辦法（工銀發(fā)200394 號）；3、關于印發(fā) 及 的通 知（工銀發(fā)2005133 號）；客戶經理/有權簽約人客戶經理落實前提條件否一提交材料有權簽約人訂立呻合同和借據客戶經理發(fā)送電子準貸證流程圖授信審批部門是法律部門法律審查運行管理部門將貸款劃入合同-_約定賬戶貸款發(fā)放風險控制風險環(huán)節(jié)風險點a :落實前提 a:條件b :核準前提 條件落實情 況c :訂立合同與借據a:控制措施文件依據1. 涉及擔保的，未按前 提條件要求落實擔保。2. 有關前提條件落實情況的資料不真實、不完 整或

46、存在無效資料。3.未查詢人民銀行應收, 賬款質押登記系統(tǒng)。b :1、未按規(guī)定程序和要求 核實前提條件落實情 況。C：1、合同或借據存在不利 于我行的重大漏洞。2、未將放款條件納入借 款合同并在合同中增加 保護性條款。3、擔保方式為抵質押 的，未按照規(guī)定辦理登 記、保險等。d:貸款資金 d:1.在前期調查的基礎上， 按照前提條件要求進一步調查核實 擔保的合法性、足值性和有效性，擔保方式為抵質押的， 查 證抵質押物是否已就其他債權提供了部分或全部擔保。2.客戶經理必須按要求核實前提條件落實情況，按要求取得相關資料原件，必要時向相關機構（如會計師事務所，政府主管部門等）核實資料的真實性和有效性;求取

47、得所有相關資料。按照審批書的要3.確認信用證項下應收賬款不存在質押、轉讓等不利情形。b :1、核查人應根據客戶經理提供的前提情況落實材料，按照 審批書的要求逐項核查， 有疑問的，責成客戶經理進一步提 供材料。c:1、使用總行統(tǒng)一制定的國內信用證項下賣方融資業(yè)務合 同，對合同條款修改的，需由一級“（直屬廣分行以上法律 事務部門審核。2、明確要求將貸款前提條件納入賣方融資業(yè)務合同，并在 合同中增加保護性條款，內容包括但不限于對客戶重要財務 指標、股權結構、生產經營及對外投資等方面的要求。3、按照規(guī)定辦理抵質押登記，取得抵質押權利證明文件， 同時按照規(guī)定要求抵押人（出質人）辦理抵質押物財產保險。d:基礎文件1. 關于印發(fā) 國內貿易融資 產品管理相關 辦法的通知（工銀發(fā)200822 號）；2、法人客戶信 貸業(yè)務基本操 作流程（工銀 辦發(fā)200723 號）。相關文件1、銀監(jiān)會商 業(yè)銀行授信工 作盡職指引；2、中國工商銀 行貸款擔保管 理辦法（工銀 發(fā)200394 號）；3、關于建立總 行審批信貸業(yè) 務前提條件落 實情況核準制 度的通知（工 銀 辦 發(fā) 200478 號）;