工程結(jié)算管理辦法

1、工程結(jié)算管理辦法1目的： 確保施工合同全面履行，防止結(jié)算出現(xiàn)紕漏，預(yù)防不必要糾 紛發(fā)生。2 規(guī)定2.1 項(xiàng)目部對(duì)分包隊(duì)伍結(jié)算實(shí)行按月結(jié)算。 對(duì)跨年度施工的工程， 在 年終進(jìn)行工程盤點(diǎn)，辦理年度預(yù)結(jié)算。2.2 項(xiàng)目部對(duì)分包隊(duì)伍的結(jié)算分為：工程款結(jié)算，使用清工、機(jī)械租 賃費(fèi)結(jié)算，材料費(fèi)結(jié)算，退廠結(jié)算，安全保證金結(jié)算，質(zhì)量保證金結(jié) 算。2.3 工程款結(jié)算的結(jié)算流程如下：2.3.1 分包單位提出結(jié)算申請(qǐng)專業(yè)公司或包工隊(duì)于每月 24日前將已完工程量報(bào)告及工程結(jié)算 書提交計(jì)劃部，申請(qǐng)結(jié)算。其中已完工程量必須真實(shí)準(zhǔn)確，并經(jīng)專業(yè) 主管簽字認(rèn)可； 工程結(jié)算書的編制必須根據(jù)雙方簽定的合同協(xié)議、 項(xiàng) 目委托書、施工

2、圖及設(shè)計(jì)文件，套用相應(yīng)定額子目，并根據(jù)約定進(jìn)行 取費(fèi)。對(duì)沒有合同、協(xié)議或委托書的項(xiàng)目，不予結(jié)算。2.3.2 項(xiàng)目部各部門會(huì)簽結(jié)算審批單（1）計(jì)劃部預(yù)算人員在接到結(jié)算申請(qǐng)后， 將工程結(jié)算會(huì)簽表 （格 式見附頁 1）交申請(qǐng)人到相關(guān)部門會(huì)簽，計(jì)劃部對(duì)工程結(jié)算書進(jìn)行審 核。2）工程部負(fù)責(zé)考核分包隊(duì)伍當(dāng)月的工程進(jìn)度、 施工技術(shù)管理、機(jī)械管理水平并簽署考核意見（3） 質(zhì)量管理部根據(jù)合同規(guī)定，按規(guī)范進(jìn)行質(zhì)量評(píng)審，填寫質(zhì) 量驗(yàn)收單，簽署考核意見。（ 4） 安全監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定， 負(fù)責(zé)考核分包隊(duì)伍當(dāng)月現(xiàn)場(chǎng)安 全文明施工情況，簽署考核意見。如有領(lǐng)用安全帽等其它勞保用品的， 列出扣款明細(xì)。（ 5） 綜合管理部負(fù)責(zé)

3、依據(jù)有關(guān)規(guī)定， 對(duì)分包隊(duì)伍當(dāng)月的勞動(dòng)紀(jì) 律、內(nèi)部治安、消防管理等情況進(jìn)行考核，簽署意見，對(duì)胸卡制作費(fèi) 等支出列出扣款明細(xì)；對(duì)分包隊(duì)伍的文明建設(shè)考核，簽署意見；對(duì)辦 公車輛使用、文件資料打印、復(fù)印、通信、勞保、辦公用品等費(fèi)用列 出扣款明細(xì)。2.3.3 工程結(jié)算書的審批 預(yù)算人員根據(jù)各部門結(jié)算意見，對(duì)專業(yè)公司、包工隊(duì)完成的工 程量進(jìn)行審核、結(jié)算，交計(jì)劃部長(zhǎng)審定，報(bào)商務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。2.3.4 財(cái)務(wù)辦支付工程款（ 1） 財(cái)務(wù)人員根據(jù)商務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后的結(jié)算書辦理結(jié)算， 并進(jìn)行 財(cái)務(wù)處理。 項(xiàng)目部的結(jié)算需一次性從項(xiàng)目?jī)?nèi)部銀行支付， 完成項(xiàng)目部 工程結(jié)算。（ 2）負(fù)責(zé)外部銀行的財(cái)務(wù)人員接到轉(zhuǎn)來的工程款結(jié)算單后，

4、做 相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理， 并按合同規(guī)定扣除質(zhì)保金和安全保證金， 建立輔助 臺(tái)帳。（3）對(duì)外實(shí)際付款時(shí)，由項(xiàng)目部提出建議，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定和權(quán)限審批后執(zhí)行。2.4 使用清工的按工日數(shù)結(jié)算，結(jié)算程序同上。2.5 機(jī)械租賃費(fèi)結(jié)算2.5.1 機(jī)械出租單位于每月 24日前將本月機(jī)械使用單及工程結(jié)算 書與工程部機(jī)械管理人員核對(duì)， 使用臺(tái)班需雙方簽字認(rèn)可， 并按工程 項(xiàng)目分配機(jī)械臺(tái)班，報(bào)調(diào)度人員審批。2.5.2 調(diào)度人員批準(zhǔn)調(diào)度人員根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的安全文明施工情況、 機(jī)械完好率、 配合情況 等簽署結(jié)算意見。2.5.3 結(jié)算書審批 計(jì)劃部預(yù)算人員根據(jù)審核意見，核對(duì)機(jī)械使用單，按項(xiàng)目劃分 分配機(jī)械費(fèi)，編制機(jī)械結(jié)算書，報(bào)

5、計(jì)劃部長(zhǎng)審核。2.5.4 工程款的支付工程款的支付程序同工程款的結(jié)算。2.6 退廠結(jié)算2.6.1 對(duì)已經(jīng)完工的分包隊(duì)，由綜合管理部下發(fā)退廠通知書，由 分包隊(duì)負(fù)責(zé)去各部門匯簽。1）綜合管理部人事管理人員核對(duì)胸卡的回收情況，行政秘書核 辦公用品退回情況。2）安監(jiān)部安監(jiān)人員核對(duì)安全保證金、勞保用品的退回情況。3）質(zhì)量部質(zhì)檢人員核查工程項(xiàng)目的驗(yàn)收情況。4）物資辦事處負(fù)責(zé)核查物資領(lǐng)用、借用情況。5）生活服務(wù)公司核對(duì)住宿費(fèi)、工作服及其它費(fèi)用情況。6）工程部專業(yè)工程師核對(duì)合同項(xiàng)目的完工情況及累計(jì)完成工程 量。7）工程部調(diào)度人員核對(duì)工器具的借用情況。2.6.2 計(jì)劃部長(zhǎng)依據(jù)以上匯簽單編制退廠結(jié)算書。2.6.3

6、 商務(wù)經(jīng)理審批退廠結(jié)算書。2.6.4 財(cái)務(wù)辦理付款手續(xù)。2.7 安全保證金結(jié)算2.7.1 安全保證金在每月結(jié)算時(shí)由財(cái)務(wù)辦負(fù)責(zé)扣除。 分包隊(duì)在結(jié) 算時(shí)可申請(qǐng)結(jié)算上月扣除的安全保證金。2.7.2 分包隊(duì)每月填寫安全保證金結(jié)算申請(qǐng)書， 由安監(jiān)部安監(jiān)人 員負(fù)責(zé)審查考核本月分包隊(duì)的安全文明施工情況， 簽署結(jié)算意見報(bào)安 監(jiān)部部長(zhǎng)審核。2.7.3 安監(jiān)部部長(zhǎng)審核同意后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)。2.7.4 項(xiàng)目經(jīng)理同意后由財(cái)務(wù)部辦事處辦理付款手續(xù)。 安全保證 金的結(jié)算可與工程款結(jié)算同時(shí)進(jìn)行。2.8 質(zhì)量保證金結(jié)算2.8.1 質(zhì)量保證金在每月結(jié)算時(shí)由財(cái)務(wù)部辦事處按合同約定扣 除。2.8.2 工程質(zhì)保期后，分包隊(duì)可填寫質(zhì)量保證金付款申請(qǐng)書，交 質(zhì)量部質(zhì)保人員審查支付項(xiàng)目、金額、扣款項(xiàng)目等。2.8.3 質(zhì)量部部長(zhǎng)審核后，報(bào)總工批準(zhǔn)。2.8.4 總工批準(zhǔn)后交預(yù)算人員審查，計(jì)劃部長(zhǎng)審核后報(bào)商務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。2.8.5 財(cái)務(wù)部辦事處按審批結(jié)果計(jì)算扣款項(xiàng)目的費(fèi)用，辦理付款 手續(xù)。2.8.6 在項(xiàng)目部撤銷時(shí)由質(zhì)量部負(fù)責(zé)對(duì)公司質(zhì)量處移交質(zhì)保金 的扣除及支付情況。 財(cái)務(wù)部辦事處負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)部移交質(zhì)保金的付款情 況。2.8.7 如果質(zhì)保期滿后項(xiàng)目部已經(jīng)撤銷，分包隊(duì)可向公司質(zhì)量處 申請(qǐng)付款。2.9 材料費(fèi)結(jié)算2.9.1 材料費(fèi)用的結(jié)算由物資辦每月 28日向工程部提交各單位 當(dāng)月物資領(lǐng)用數(shù)量及金額，計(jì)劃統(tǒng)計(jì)